Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 ноября: 510.00, 400.00, 421.00
до 15 ноября: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 3 квартал 2024г.
до 15 ноября: 701.01, изменения по состоянию на 1 ноября 2024 г.
до 15 ноября: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 3 квартал 2024г.
до 20 ноября: 320.00/328.00 (импорт в октябре)
до 20 ноября: 851.00 (договор с октября), 870.00 (разрешит.док.за октябрь)
Сроки уплаты:
до 20 ноября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в октябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за октябрь)
до 25 ноября:
- АП по КПН за ноябрь (ф.101.02);
- НДС за 3 квартал 2024 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 3 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за октябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в октябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Корпоративный подоходный налог
    12 июля 18:00. Факультатив №60. Корпоративный подоходный налог
    Корпоративный подоходный налог, доход от прироста стоимости
    21 декабря 17:00 (по времени Астаны)....
    1 и 2 октября 2010 г. семинары в Астане. Корпоративный подоходный налог
    На страницу
    1, 2  След.
    Начать новую тему  Эта тема закрыта, вы не можете писать ответы и редактировать сообщения.      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Корпоративный подоходный налог     
    Нерезидент Баланса



      

    #1 Чт Янв 04, 2007 10:53:57 Сообщить модератору   

    Опять ситуация: если по анализу счета 631, начисленная сумма КПН по расчету авансовых платежей например 1000000, перечисленная сумма тоже 1000000, но по СГД за год составил 800000. какие проводки нужно провести, чтобы у меня сумма переплаты по анализу счета 631, соответствовала сумме переплаты по лицевому счету Налогового комитета.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #2 Чт Янв 04, 2007 11:31:28 Сообщить модератору   

    1) сторно 200000
    851-631
    2) 334-631
    200000

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #3 Чт Янв 04, 2007 11:55:32 Сообщить модератору   

    Сторно начисление КПН , это ясно.
    А вторая проводка для чего?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #4 Чт Янв 04, 2007 12:05:05 Сообщить модератору   

    я так понимаю что переплата это дебиторская задолженность? значит сумму переплаты по кпн ставим на переплату по обязательствам в бюджет.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #5 Чт Янв 04, 2007 13:16:23 Сообщить модератору   

    Sorry, верно! У нас этот счет 334,2.
    Переплату 200000, по нашему письму в НК, берем в счет оплаты КПН за декабрь 2006г. Значит проводки будут обратные?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #6 Чт Янв 04, 2007 14:43:09 Сообщить модератору   

    Guana говорит:
    Переплату 200000

    по какому налогу?
    Guana говорит:
    за декабрь 2006г.

    а как же:
    Guana говорит:
    СГД за год составил 800000

    ???
    вы как я понимаю форму 100 сдали уже.
    зачем декабрь опять трогаете. переплата в 200тыс тг пойдет уже на 2007 год.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #7 Чт Янв 04, 2007 15:40:29 Сообщить модератору   

    Если прочитать, в первом сообщении, предложение полностью то там всё ясно!
    К примеру там написано слово "например", ну хорошо это было за 2005г.
    Переплата за 2006г. она будет учитываться согласно нашего письма, т.к. НК обязал нас, по результатам камеральной проверки.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #8 Чт Янв 04, 2007 15:45:01 Сообщить модератору   

    преплата по налогам зачитывается в счет будущих платежей. кпн ли это или другой налог.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #9 Пт Янв 05, 2007 11:39:41 Сообщить модератору   

    Спасибо, Вам Май! Но я про проводки. И мне теперь всё ясно.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #10 Пт Янв 05, 2007 11:51:34 Сообщить модератору   

    не за что. заходите.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #11 Вс Янв 21, 2007 02:22:18 Сообщить модератору   

    Привет. Если я не поздно со своим ответом, то сообщаю:
    Уменьшение КПН я в прошлом году проводила 631 571 -200000 , Вы же уже счета свернули, поэтому надо корректировать из дохода. Я так думаю.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Crazy
    Резидент Баланса
    Спасибки: +37 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Ср Янв 31, 2007 19:38:45   

    Помогите пожжалуйста... "Частью 4 статьи КоАП установлено, сто в случае превышения суммы фактически исчисленного КПН за налоговый период над суммой исчисленных авансовых платежей в течение налогового периода ... влечет ШТРАФ" Crying or Very sad По итогам 2006 г.было доначисление дохода (пришлось штрафные санкции выставлять) и как факт - увеличение КПН. "Сумма фактически исчисленного КПН" - это подразумевается строка 100.00.045 декларации или 100.00.048? Если можно, то ответьте со ссылками на акты НК.Плиззз

    Добавлено спустя 13 часов 55 минут 20 секунд:

    АУУУУУ!! Sad Кто-нибудь помогите-е-е!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #13 Чт Фев 01, 2007 09:53:23 Сообщить модератору   

    Crazy говорит:
    По итогам 2006 г.было доначисление дохода

    а оплата была на доначисленную сумму?
    Crazy говорит:
    Сумма фактически исчисленного КПН" - это подразумевается строка 100.00.045 декларации или 100.00.048?

    читайте правила заполнения, НК и ПОСМОТРИТЕ САМУ ДЕКЛАРАЦИЮ хотя бы в ЭФНО. там все расписано по моему донельзя. 29 приложение.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Евдокия
    Нерезидент Баланса


      

    #14 Чт Фев 01, 2007 10:47:43 Сообщить модератору   

    Crazy, допустим вы перечислили авансовых платежей на сумму 100000, значит по итогам года 30% от вашего облагаемого дохода не могут больше, чем 110000.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #15 Чт Фев 01, 2007 11:15:33 Сообщить модератору   

    Евдокия говорит:
    Crazy, допустим вы перечислили авансовых платежей на сумму 100000, значит по итогам года 30% от вашего облагаемого дохода не могут больше, чем 110000.

    сами поняли что написали? о чем речь?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Евдокия
    Нерезидент Баланса


      

    #16 Чт Фев 01, 2007 11:29:09 Сообщить модератору   

    Ответ да. Похоже сам вопрос не до конца.
    Не буду больше торопиться с ответами.
    Спасибо, Май, за науку.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Crazy
    Резидент Баланса
    Спасибки: +37 Профиль
    Личное сообщение

      

    #17 Чт Фев 01, 2007 16:41:57   

    Может я не правильно выразилась? Объясню так: до 20.12.06 сдан расчет по КПН, где доход 250 000 тг и КПН соотв-но 75 000 тг. Все оплатили. Теперь при составлении формы 100: Доход 308 701 тг, КПН по строке 100.00.045 соотв-но 92 610 тг, имеются зачеты 100.00.047 = 25 000 тг, всего исчислено налога строка 100.00.048=67 610 тг.
    А теперь вопрос будет ли налагаться штраф НК если в предварительном расчет КПН=75000 тенге? С какой строкой декларации они будут сравнивать со 100.00.045 или же 100.00.048??? Shocked У кого-нибудь такое было? Жду ответов, PLZZZZ

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #18 Чт Фев 01, 2007 16:47:33 Сообщить модератору   

    Crazy говорит:
    А теперь вопрос будет ли налагаться штраф НК если в предварительном расчет КПН=75000 тенге? С какой строкой декларации они будут сравнивать со 100.00.045 или же 100.00.048??? У кого-нибудь такое было? Жду ответов, PLZZZZ

    не будет. строка 48.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Elis
    Нерезидент Баланса


      

    #19 Чт Фев 01, 2007 21:30:30 Сообщить модератору   

    Май говорит:
    не будет. строка 48.

    Обоснуйте, плиз. Я сегодня спросила мельком у бухгалтера по налогам в аудиторской фирме (не у аудитора), она сказала "строка 45", хотя я склоняюсь больше, что "строка 48".
    Видимо здесь действительно без ссылок на НПА не обойтись.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Crazy
    Резидент Баланса
    Спасибки: +37 Профиль
    Личное сообщение

      

    #20 Пт Фев 02, 2007 07:44:57   

    "Видимо здесь действительно без ссылок на НПА не обойтись." Вот именно этого я уже второй день добиваюсь, у кого-нибудь есть точные ссылки на НПА или только догадки? Меня шеф торопит с 100. формой, мне или нужно что-нибудь по-быстрому на вычеты придумать или :kill:

    Добавлено спустя 12 часов 1 минуту 51 секунду:

    стадии подготовки декларации по КПН %) Crying or Very sad Surprised или :kill:

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Lora
    Коллега
    Спасибки: +26 Профиль
    Личное сообщение

      

    #21 Вс Фев 04, 2007 16:07:51   

    [b]Для Crazy [/b]
    Оговорюсь сразу номера строки в ф.100.00 не знаю,так как сама из года в год сдаю ф.110.00. В подобных ситуациях обращаюсь к Правилам заполнения (ведения)лицевых счетов,а ещё конкретнее к приложению к ним: "Перечень данных из форм налоговой отчётности,подлежащих отражению в лицевом счете налогоплательщика.." В Перечне есть графа "Номер строки,из которой сумма переходит к начислению(уменьшению) в лицевой счёт налогоплательщика"
    P.S. В 2004г. это было так: 100.00.049 минус 101.01.004 минус101.02.005 Может сориентируетесь.Нового "Перечня" на сегодня у меня нет.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нерезидент Баланса



      

    #22 Вт Мар 04, 2008 16:12:35 Сообщить модератору   

    Здраствуйте можно узнать, при расчете КПН 30% исчисляются от итогового дохода?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    NataV
    Нерезидент Баланса


      

    #23 Вт Мар 04, 2008 18:09:58 Сообщить модератору   

    30% берется от налогооблагаемого дохода. Итоговый доход - это доход в бух.учете, а между бух. и налоговым учетом есть разница и в каждом отдельном случае отклонение свое.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ЕкатеринаН
    Нерезидент Баланса


      

    #24 Чт Дек 11, 2008 09:07:07 Сообщить модератору   

    А если по состоянию на 1 января 2009 года удет переплата КПН то штраф будет или нет?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Aliya
    Нерезидент Баланса


      

    #25 Чт Дек 11, 2008 09:25:33 Сообщить модератору   

    ЕкатеринаН говорит:
    А если по состоянию на 1 января 2009 года удет переплата КПН то штраф будет или нет?

    Штраф зависит от суммы заявленных авансовых платежей, но не от переплаты. У Вас еще есть время дозаявить авансовые до 20 декабря, даже если окажется что авансовых больше, переплату используете в счет погашения следующих платежей.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Sabina2205
    Нерезидент Баланса


      

    #26 Чт Дек 11, 2008 09:40:43 Сообщить модератору   

    Всем доброе утро! Подскажите пожалуйста кто знает, Мы ТОО открылись в июле этого года. В июле сдали Ф101.04 по КПН пустографку. 2008 год. закрывается с убытком. Я так понимаю мне нужно будет сдать годовую форму 101.03(убыточная) до 31 марта 2009г., да?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Котеночек
    Резидент Баланса
    Спасибки: +453 Профиль
    Личное сообщение

      

    #27 Чт Дек 11, 2008 09:48:36   

    Sabina2205
    До 31 марта вы сдаете ф 100.00, а потом в течении 20 дней ф 101.03. Можете, конечно, сдать ф 100.00 и пораньше, но 101.03 все равно сдаете в течении 20 дней после того, как отправите ф 100.00

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Sabina2205
    Нерезидент Баланса


      

    #28 Чт Дек 11, 2008 09:51:59 Сообщить модератору   

    Котеночек
    А сейчас мне ничего не нужно отправлять, так? Всмысле в декабре? И когда я буду сдавать Ф 100.00 я в течении 20 дней должна сдать 101.03 и все?
    А вы не знаете, что сейчас с расчетами авансовых платежей надо или нет?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Котеночек
    Резидент Баланса
    Спасибки: +453 Профиль
    Личное сообщение

      

    #29 Чт Дек 11, 2008 10:17:35   

    Сейчас ничего не отправляете. У вас ведь убыток.
    Sabina2205 говорит:
    И когда я буду сдавать Ф 100.00 я в течении 20 дней должна сдать 101.03 и все?

    Да.
    Sabina2205 говорит:
    А вы не знаете, что сейчас с расчетами авансовых платежей надо или нет?

    В смысле сейчас?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Sabina2205
    Нерезидент Баланса


      

    #30 Чт Дек 11, 2008 10:19:06 Сообщить модератору   

    ну сышала, что хотят отменить расчет авансовых платежей.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Котеночек
    Резидент Баланса
    Спасибки: +453 Профиль
    Личное сообщение

      

    #31 Чт Дек 11, 2008 10:22:42   

    Sabina2205
    Пока ничего не могу сказать по этому поводу. Кстати, до 20 января еще 101.01 не забудьте.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #32 Чт Дек 11, 2008 10:44:33   

    Sabina2205 говорит:
    ну сышала, что хотят отменить расчет авансовых платежей.

    в теме поздравления с Новым Кодексом обсуждается....
    По Кодексу как я понимаю сдавать вам не обязательно расчёт авансовых, т.к. там написан предел СГД, когда возникает обязательство по этому расчёту. А у вас вообще начало работы, да ещё и убыток.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Volgina A
    Резидент Баланса
    Спасибки: +33 Профиль
    Личное сообщение

      

    #33 Чт Дек 11, 2008 12:01:44   

    Уважаемые прфи,скажите пожалуйста,если у нас в этом году намечается убытом мы в 100ф-заполняем строки 100.29.008и100.29.010 и прописываем там сумму кпн которую мы платили,и в 29 приложении 100.29.008 и 100.29.010-то же самое -скажите это все что надо заполнять и или еще какие нибудь строки должны быть задействованы???Подскажите пожалуйста

    Добавлено спустя 24 минуты 39 секунд:

    народ,подскажите,кто нибудь,я не разберусь сама-в первый раз одной трудновато. Crying or Very sad

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #34 Чт Дек 11, 2008 12:52:14   

    *МАКС*
    Вы за какой год Декларацию изучаете-заполняете? Если за 2008ой - там другие приложения, 29- Отчёт о Доходах-расходах....

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Volgina A
    Резидент Баланса
    Спасибки: +33 Профиль
    Личное сообщение

      

    #35 Чт Дек 11, 2008 12:54:51   

    за 2009 просто я пока не очень разбираюсб в новой 7-ой версии 100 и поэтому пршу помощи на примере старой версии а там подгоню под новую,помогите кто нибудь.

    Добавлено спустя 16 минут 52 секунды:

    помогите кто нибудь,ау люди-или такие вопросы еще рано задовать?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #36 Чт Дек 11, 2008 13:24:13   

    *МАКС* говорит:
    за 2009

    Shocked
    *МАКС* говорит:
    такие вопросы еще рано задовать?

    не то что бы рано, но просто как вопросы не очень понятны, для начала Правила заполнения "штудировали"? может бы несколько сумбурно сформулированы вопросы, и никто ж в уме не помнит номера строки

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Volgina A
    Резидент Баланса
    Спасибки: +33 Профиль
    Личное сообщение

      

    #37 Чт Дек 11, 2008 13:28:54   

    извените,в смысле 100ф-за2008год которую я буду делать до 31марта 2009года,да правило смотрела,то чтопонела,то и написала,а о правильности того что я понела и наисала я у Вас и спрашиваю

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    как Гость
    Нерезидент Баланса


      

    #38 Чт Дек 11, 2008 13:45:23 Сообщить модератору   

    Здравствуйте!

    Я незнаю, впервые пишу сообщение на этом сайте, извиняюсь если не так,
    вопрос, у меня такой, мы за год в аван.платежах указали сумму 250000 тыс с января по декабрь (общая сумма 101.01 и 101.02), и т.о. доходов не было, вот теперь мы можем сдать доп с уменьшением, и какой месяц нужно будет указать?
    Спасибо.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #39 Чт Дек 11, 2008 13:57:47   

    как Гость говорит:
    вот теперь мы можем сдать доп с уменьшением, и какой месяц нужно будет указать?

    Вам зачем? Вы не хотите платить сумму до 20/12? Сейчас можно только откорректировать сумму до 20/12, а если вы её заплатили - смысла в корр-ке нет.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Volgina A
    Резидент Баланса
    Спасибки: +33 Профиль
    Личное сообщение

      

    #40 Чт Дек 11, 2008 14:59:52   

    скажите : 100ф-за2008год которую я буду делать до 31марта 2009г ,у нас убыток в этом году- в 21 приложении 100.21.008 и 100.21.010-мы прописываем суммы того года,сюда -скажите это все что надо заполнять или еще какие нибудь строки должны быть задействованы??? Embarassed

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #41 Чт Дек 11, 2008 15:14:56   

    *МАКС*
    а знаете, что ещё помогает форму "освоить", если заполнять в электронном виде, ставить авторасчёт, там всякие строки переносятся автоматом в нужные места...

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    как Гость
    Нерезидент Баланса


      

    #42 Чт Дек 11, 2008 15:17:42 Сообщить модератору   

    Мара
    мы оплатили всю сумму которую указали в авансах, но посколько доходов не было, думала что можно уменьшить, т.к. в будущем году авансы будут исходить из предыдущего ведь, так пожалуйста мне уменьшение возможно или нельзя.

    и еще, мы оплатили неризидентам сумму указанную на их счете за услугу в августе месяце, договора нет, и инвойс (с/ф) они хотят выставить в марте 2009г., скажите пожал, мы здесь должны будем сдать 101.06, и не опаздали ли мы со сроками сдачи, когда его необходимо было представить, и как посоветуете далее быть по этому вопросу.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    как Гость
    Нерезидент Баланса


      

    #43 Чт Дек 11, 2008 15:34:32 Сообщить модератору   

    Мара
    мы оплатили всю сумму которую указали в авансах, но посколько доходов не было, думала что можно уменьшить, т.к. в будущем году авансы будут исходить из предыдущего ведь, пожалуйста, скажите мне уменьшение возможно или нельзя.

    и еще, мы оплатили неризидентам сумму указанную на их счете за услугу в августе месяце, договора нет, и инвойс (с/ф) они хотят выставить в марте 2009г., скажите пожал, мы здесь должны будем сдать 101.06, и не опаздали ли мы со сроками сдачи, когда его необходимо было представить, и как посоветуете далее быть по этому вопросу.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Алия Алдажарова
    Нерезидент Баланса


      

    #44 Чт Дек 11, 2008 16:43:09 Сообщить модератору   

    Статья 109. Поступление и выбытие фиксированных активов
    2. Выбывающие фиксированные активы уменьшают стоимостный баланс соответствующих подгрупп (по I группе) или стоимостный баланс II, III и IV групп:
    при реализации, передаче в финансовый лизинг - на стоимость реализации;
    при передаче в качестве вклада в уставный капитал - по стоимости, определяемой в соответствии со статьей 106 настоящего Кодекса;
    при изъятии имущества учредителем, участником - по стоимости, определенной участниками сделки;
    при списании, утрате, уничтожении, порче, потере, в случаях страхования фиксированных активов - по стоимости, определяемой исходя из суммы страховых выплат, выплачиваемых страхователю страховой организацией в соответствии с договором страхования, в иных случаях - по остаточной стоимости, определенной в налоговых целях (по I группе);

    Я не поняла. По какой стоимости я должна списать если ОС не застраховано.

    Добавлено спустя 3 минуты 50 секунд:

    что-то я с шрифтом переборщила Embarassed

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    как Гость
    Нерезидент Баланса


      

    #45 Чт Дек 11, 2008 18:12:37 Сообщить модератору   

    мы оплатили всю сумму которую указали в авансах, но посколько доходов не было, думала что можно уменьшить, т.к. в будущем году авансы будут исходить из предыдущего ведь, пожалуйста, скажите мне уменьшение возможно или нельзя.

    и еще, мы оплатили неризидентам сумму указанную на их счете за услугу в августе месяце, договора нет, и инвойс (с/ф) они хотят выставить в марте 2009г., скажите пожал, мы здесь должны будем сдать 101.06, и не опаздали ли мы со сроками сдачи, когда его необходимо было представить, и как посоветуете далее быть по этому вопросу.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    как Гость
    Нерезидент Баланса


      

    #46 Чт Дек 11, 2008 19:46:19 Сообщить модератору   

    Здравствуйте!

    Я незнаю, впервые пишу сообщение на этом сайте, извиняюсь если не так,
    вопрос, у меня такой, мы за год в аван.платежах указали сумму 250000 тыс с января по декабрь (общая сумма 101.01 и 101.02), и т.о. доходов не было, вот теперь мы можем сдать доп с уменьшением, и какой месяц нужно будет указать?
    мы оплатили всю сумму которую указали в авансах, скажите плеиз уменьшение возможно или нельзя.

    и еще, мы оплатили неризидентам сумму указанную на их счете за услугу в августе месяце, договора нет, и инвойс (с/ф) они хотят выставить в марте 2009г., скажите пожал, мы здесь должны будем сдать 101.06, и не опаздали ли мы со сроками сдачи, когда его необходимо было представить, и как посоветуете далее быть по этому вопросу.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Anka
    Нерезидент Баланса


      

    #47 Чт Дек 11, 2008 21:02:08 Сообщить модератору   

    как Гость говорит:
    вопрос, у меня такой, мы за год в аван.платежах указали сумму 250000 тыс с января по декабрь (общая сумма 101.01 и 101.02), и т.о. доходов не было, вот теперь мы можем сдать доп с уменьшением, и какой месяц нужно будет указать?
    мы оплатили всю сумму которую указали в авансах, скажите плеиз уменьшение возможно или нельзя.

    До 20 декабря можете сдать доп с минусом только по той сумме, которая приходится на декабрьский платеж.

    как Гость говорит:
    мы оплатили неризидентам сумму указанную на их счете за услугу в августе месяце, договора нет, и инвойс (с/ф) они хотят выставить в марте 2009г., скажите пожал, мы здесь должны будем сдать 101.06, и не опаздали ли мы со сроками сдачи, когда его необходимо было представить, и как посоветуете далее быть по этому вопросу.

    Вопрос: Вы КПН у источника выплаты удержали? Перечислили?
    И еще вопрос: Вы сумму перечисления когда собираетесь на вычеты брать, в этом году или в следующем?
    Хотя и инвойс они Вам будут выставлять в марте следующего года, боюсь, что обязательства по уплате налога у Вас уже наступили, а раз так, то и 20 октября должны были сдать 101,06. Дело в том, что здесь не вижу возможности взять обязательства по уплате КПН позже, чем произошла выплата дохода нерезиденту.
    Посмотрите в налоговом кодексе:

    Статья 181. Порядок и сроки перечисления подоходного налога у источника выплаты
    1. Подоходный налог у источника выплаты, удерживаемый с доходов юридического лица-нерезидента, подлежит перечислению налоговым агентом в государственный бюджет:
    1) по начисленным и выплаченным суммам дохода — в течение двадцати рабочих дней после окончания месяца, в котором производилась выплата;

    2) по начисленным, но невыплаченным суммам дохода при отнесении их на вычеты — в течение десяти рабочих дней после срока, установленного для сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу......

    Статья 182. Представление налоговой отчетности
    Налоговые агенты обязаны ежеквартально не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, в котором возникло обязательство по удержанию подоходного налога у источника выплаты, представлять в налоговые органы по месту регистрации расчет по подоходному налогу у источника выплаты.

    Налоговые агенты обязаны не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, в котором доходы нерезидента отнесены на вычеты, представить в налоговые органы по месту регистрации расчет по подоходному налогу у источника выплаты.


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    как Гость
    Нерезидент Баланса


      

    #48 Чт Дек 11, 2008 22:47:44 Сообщить модератору   

    Anka
    на 1 мой вопрос , сегодня в налоговой ответили, что можно дать уменьшение по аван.платежам до 20декабря, если не было доходов, почти на всю сумму. ?

    а по 2 вопросу, получается мы опоздали с 101.06 сдачей, тогда, можно ли будет пока не отнасить их на вычет, а оставить как аванс?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ксюшка222
    Нерезидент Баланса


      

    #49 Чт Дек 11, 2008 23:33:30 Сообщить модератору   

    как Гость говорит:
    оставить как аванс
    .Вы же не начислили обязательства, а была только предоплата за работу.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Янка
    Резидент Баланса
    Спасибки: +66 Профиль
    Личное сообщение

      

    #50 Пт Дек 12, 2008 00:22:49   

    как Гость говорит:
    на 1 мой вопрос , сегодня в налоговой ответили, что можно дать уменьшение по аван.платежам до 20декабря, если не было доходов, почти на всю сумму. ?


    Это в какой такой налоговой Вам сказали? может быть имели в виду " почти всю сумму за декабрь уменьшить можно" это только и можно - а подругому никак...

    Ксюшка222 говорит:
    Вы же не начислили обязательства, а была только предоплата за работу.


    Вот как раз при Выплате и возникает обязательство по КПН перед бюджетом до 20 след за мес выплаты, а при Начислении возникает обяз-во по НДС .

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Эта тема закрыта, вы не можете писать ответы и редактировать сообщения.    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    На страницу
    1, 2  След.
    Страница 1 из 2
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz