| В какой строке ф. 300.00 отражается НДС, начисленный при импорте товара?
|
|
|
|
#1 Вт Фев 07, 2012 16:35:02
|
|
|
Уважаемые коллеги, в ф.300.00 в строках 300.00.011 и 30.00.012 отражается НДС начисленный при импорте товаров методом зачета. А где отражается НДС, начисленный и уплаченный при импорте?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Вт Фев 07, 2012 16:44:34
|
|
|
Да, но ведь это НДС, относимый в зачет, а где же НДС начисленный? В декларации эти суммы должны взаимно погасить друг друга.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Фев 07, 2012 16:51:50
|
|
|
AlSer, не путайте с ТС. НДС по импорту из прочих стран вы оплачиваете сразу при растаможке, поэтому он отражается только в ГТД, а в форме 300 садится уже в зачетной части. Обратите внимание на ст 256 п 2 пп 5 НК.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Вт Фев 07, 2012 16:59:40
|
|
|
| Айнука говорит: |
|
а может импорт с ТС все таки - ф.320? |
Согласна. Но я ответила по аналогии, т.к.
| AlSer говорит: |
|
а где же НДС начисленный? В декларации эти суммы должны взаимно погасить друг друга. |
Добавлено спустя 1 минуту 59 секунд:
Не успела дописать и ушло. AlSer, считает, что мы должны отразить данный НДС сначала начислив его по Кт 3130 (будь то ТС или нерезиденты), а затем уже взять в зачет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Вт Фев 07, 2012 17:25:52
|
|
|
AlSer, ну вам его начисляют в ГТД при оформлении, поэтому в 300 форме он указывается только в зачетной части. И в л/с вы его не видите, т.к. он отражается только по тому НК, за которым закреплены таможенные платежи. У нас в Алматы это Алмалинский НК. А плательщиком по НДС вы можете стоять в другом НК.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Вт Фев 07, 2012 17:28:30
|
|
|
AlSer, НДС по импорту вы начисляете:
- если товар с ТС, то в ф.320 - берете в зачет в ф.300 (строка 300.00.017I)
- если товар не с ТС, то по ГТД - берете в зачет в ф.300 (строка 300.00.017II/III)
Где не ясно?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Вт Фев 07, 2012 17:43:20
|
|
|
Да нет, всё понятно. Я почему-то считал, что НДС по импорту должен отражаться сначала в разделе "Начисление НДС", а затем в разделе "НДС, относимый в зачет", т.к. уплачивается при таможенном декларировании товара. Но теперь стало понятно, что начислять его в ф. 300.00 не нужно. Да и с учетом это не противоречит, поскольку:
Дт 1420 - кт 3130 - НДС, начисленный по ГТД;
Дт 3130 - кт 1030 (1251) - НДС, уплаченный при тамож. декларировании
т.е. сальдо на 3130 "закрывается" а на 1420 остается в зачете.
Не так ли, уважаемые коллеги?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Вт Фев 07, 2012 17:51:38
|
|
|
| AlSer говорит: |
|
Дт 1420 - кт 3130 - НДС, начисленный по ГТД; |
В 1С 7,7 делается проводка
Дт 1420 Кт 3397 НДС при таможенном оформлении
А в 1С8
Дт 1420 КТ 3310
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Ср Фев 08, 2012 09:10:45
|
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
| AlSer говорит: |
|
Дт 1420 - кт 3130 - НДС, начисленный по ГТД; |
В 1С 7,7 делается проводка
Дт 1420 Кт 3397 НДС при таможенном оформлении
А в 1С8
Дт 1420 КТ 3310 |
А как Вы закроете кредиторскую задолженность (3397 или 3310) на сумму НДС, если в инвойсе сумма указана без НДС?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Ср Фев 08, 2012 09:24:35
|
|
|
Вообще то , господа , проводки по НДС у Трудоголик2, очень правильные .
| AlSer говорит: |
|
А как Вы закроете кредиторскую задолженность (3397 или 3310) на сумму НДС |
А путем оплаты в НДС в в таможенный орган,который и является кредитором в данной ситуации (ГТД).
Добавлено спустя 6 минут 35 секунд:
AlSer, И в декларацию попадает эта же сумма,увеличивая Ваш зачет по НДС,в строку 300.00.017 I
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Ср Фев 08, 2012 09:35:40
|
|
|
Да, но ведь 3310 - это счет, где учитывается КЗ поставщиков и подрядчиков. Таможенный орган не является таковым. Как-то не корректно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Ср Фев 08, 2012 09:44:17
|
|
|
AlSer, если вас смущает 3310, то выберите 3397 - для таможенного органа при импорте товаров не с ТС (ГТД).
А вот по импорту с ТС счет можно использовать 1630 - была тема про проводки по ТС.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Ср Фев 08, 2012 10:06:06
|
|
|
| Мелена говорит: |
|
AlSer, ну поставьте по Кт 3397 - я думаю, что это не критично |
А логичнее ли выбрать 3190 с аналитикой "НДС при таможенном декларировании". Ведь это же налог все таки.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#20 Ср Фев 08, 2012 10:21:57
|
|
|
| AlSer говорит: |
|
А логичнее ли выбрать 3190 |
Нет. 3397 или 3310 - Таможенный орган. Они еще к Вам придут с актом сверки. Они еще потребуют , что бы Вы по регионам разделили взаиморасчеты. Поверте мне.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#22 Ср Фев 08, 2012 15:14:03
|
|
|
здравствуйте! извините, что вмешиваюсь! но у меня такой вопрос: а можно сразу оплату показывать без 3397 и 3310 (Дт 1420, Кт 1010)?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#23 Ср Фев 08, 2012 15:29:05
|
|
|
| aigerim0907 говорит: |
|
а можно сразу оплату показывать без 3397 и 3310 (Дт 1420, Кт 1010)? |
Дело в том, что когда вы будите делать приход ГТД у вас программа автоматом какроен на кредит сч 3397 или 3310 в зависисости от версии и если вы сделаете проводку, о которой говорите у вас не закроется 3397 или 3310.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#24 Ср Фев 08, 2012 18:14:01
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте!!!
Помогите пожалуйста!
у нас импорт товаров не с ТС, за квартал получила 3 ГТД, подскажите пожалуйста, правильно ли я понимаю: в ф.300 в строке 300.00.17I в столбце A я должна указывать сумму Таможенной стоимости из ГТД за минусом НДС, а НДС указываю в столбце В?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#25 Чт Фев 09, 2012 09:25:58 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| katri говорит: |
Здравствуйте!!!
Помогите пожалуйста!
у нас импорт товаров не с ТС, за квартал получила 3 ГТД, подскажите пожалуйста, правильно ли я понимаю: в ф.300 в строке 300.00.17I в столбце A я должна указывать сумму Таможенной стоимости из ГТД за минусом НДС, а НДС указываю в столбце В? |
Правильно. Ещё не забудьте заполнить стр. 300.00.017 и убедиться, что стр. 300.00.017В=12% от стр. 300.00.017А
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#26 Чт Фев 09, 2012 09:47:40
|
Сообщить модератору
|
|
Вы знаете я работаю в 1С 8.2 версии и при автоматическом заполнении формы по ндс, именно строка по импорту столбец А у меня не бьет, цифра выходит в два раза больше чем у меня по документам, я конечно могу забить её в ручную, но просто у меня поэтому поселились сомнения, что а может по мимо сумм по гтд туда входят ещё какие либо расходы по импорту, вот и решила спросить, а ндс правильно бьет-уже всё открыжила. Значит я что-то не правильно разнесла? или в 1С код строки где-то не правильно настроен? короче надо разбираться(
AlSer, спасибо Вам большое!!!!
Добавлено спустя 49 минут 46 секунд:
| AlSer говорит: |
|
Правильно. Ещё не забудьте заполнить стр. 300.00.017 и убедиться, что стр. 300.00.017В=12% от стр. 300.00.017А |
Уважаемые, Вы меня извините, но я никак сама не разберусь...
Покажу свою ситуацию
ТС по ГТД НДС
1. 20 901 673 2 784 144
2. 10 022 532 1 324 386
3. 6 704 392 878 042
= 37 628 597 =4 986 572
Ну от суммы ТС не равно сумме уплаченного ндс 12% 
Как заполнять подскажите? 
Добавлено спустя 5 минут 2 секунды:
1. ТС=20 901 673 НДС=2 784 144
2. ТС=10 022 532 НДС=1 324 386
3. ТС= 6 704 392 НДС=878 042
ИТОГО:= 37 628 597 =4 986 572
Так думаю будет понятней...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#30 Чт Фев 09, 2012 17:42:20
|
|
|
Тогда расчет (12%) должен получиться. У меня расчет совпадает. Если не найдете причину, тогда обратитесь к таможенникам. Возможно, они ошиблись. Бывает и такое.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#31 Ср Фев 15, 2012 08:58:39
|
|
|
Доброе утро! Подскажите, пож-та:
импорт из ТС:
1. 25.09.2011- 4 500 000 тг, НДС- 540 000, отметка и оплата в НК 17.10.2011
2. 16.11.2011- 10 000 000, НДС-1 200 000, отметка и оплата в НК 19.12.2011
3.27.12.2011-5 000 000, НДС-600 000, отметка и оплата в НК 17.01.2012.
Теперь в ф. 300 за 4кв. попадают первые 2 суммы, так?
в строку 300.00.017- 14 500 000 в 300.00.018- 1 740 000 ?
Прошу проверьте.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#33 Ср Фев 15, 2012 09:14:44
|
|
|
Трудоголик2, спасибо, развеяли сомнения.
Вот за з кв. 2011 г. я тогда указала первую сумму, можно же сейчас сдать корр-ку с (-), или можно потом?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#35 Ср Фев 15, 2012 12:11:06
|
|
|
| гульмира говорит: |
|
в строку 300.00.017- 14 500 000 в 300.00.018- 1 740 000 ? |
У вас это освобожденный импорт?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#36 Ср Фев 15, 2012 12:15:35
|
|
|
| Кара35 говорит: |
|
У вас это освобожденный импорт? |
Не просто она ошиблась в № строки. Должно быть 300.00.17 А и В
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#37 Пт Апр 13, 2012 13:51:57
|
|
|
| Айнука говорит: |
AlSer, НДС по импорту вы начисляете:
- если товар с ТС, то в ф.320 - берете в зачет в ф.300 (строка 300.00.017I)
- если товар не с ТС, то по ГТД - берете в зачет в ф.300 (строка 300.00.017II/III)
Где не ясно? |
Добрый день. Раньше в 300 форме при импорте из ТС суммы отражали в строках 300.0.017/II/III, а не из ТС в строке 300.00.17 и 17/I. Сейчас видоизменилась форма 300 и уже нет пункта "импорт из государств, не являющихся членами ТС". А есть такое: "Импорт с уплатой НДС при таможенном декларировании", а в скобках пояснение: (на основании декларации на товары на основании декларации формы 320.00)" в том числе: И 2 подстроки: из РФ и из Белорусии. Получается убрали одну подстроку, где указывали суммы не из ТС. Как сделать: ставить сумму по импорту не из ТС в строку 300.00.17 без всякой расшифровки?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#39 Ср Апр 18, 2012 10:35:44
|
|
|
здравствуйте, подскажите пожалуйста, я имею право вписать НДС на товары с ТС в 300 декларацию за первый квартал 2012 г., если ответа по 328 форме еще не было, а сдавала я их за февраль и за март 2012г?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#40 Ср Фев 13, 2013 15:30:37
|
|
|
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, приходую проживание в гостинице (Россия, без НДС), а затем в какой строке ф.300 указать сумму?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#41 Пт Фев 15, 2013 11:13:40
|
|
|
Добрый день!
Такой вопрос - импорт из прочих стран отражаем в строке 300.00.017, в налогооблагаемую базу включается транспорт и сборы.
Получается транспортные расходы мы включили в эту строку, тогда его не нужно включать в строку 300,00,016 - товары приобретенные без НДС? А в реестре счетов фактур полученных нужно его указывать?
Если в реестре нужно, а в 16 строке не нужно, то тогда не будет же реестр совпадать с оборотом в фоме? Что то немного запутался. Буду длагодарен, тому кто прояснит ситуацию.
Спасибо!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#42 Пт Фев 15, 2013 11:31:42 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| yar13ik говорит: |
|
в реестре счетов фактур полученных нужно его указывать? |
- не нужно.
| yar13ik говорит: |
|
в строку 300,00,016 - товары приобретенные без НДС |
- не включаете.
Прочий импорт отражаете в стр. 300.00.021
| yar13ik говорит: |
|
в строке 300.00.017 |
- отражаем только импорт из стран участников таможенного союза.
| yar13ik говорит: |
|
тогда не будет же реестр совпадать с оборотом в фоме |
- да, не будет.
Добавлено спустя 4 минуты 28 секунд:
Прошу прощения.
| Lola говорит: |
|
Прочий импорт отражаете в стр. 300.00.021 |
нужно было написать 300.00.019
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#43 Пт Фев 15, 2013 12:36:12
|
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
|
Tomiris, в стр 300.00.017 ставите всю сумму импорта (из ТС и прочих стран), в подстроках расшифровываете по РФ и РБ |
| Цитата: |
Lola говорит:
Прочий импорт отражаете в стр. 300.00.021
нужно было написать 300.00.019 |
Так все же куда отнести импорт по ГТД из европы товар пришел..
Добавлено спустя 2 минуты 24 секунды:
http://www.balans.kz/topic43479.html - в соседне
Добавлено спустя 35 секунд:
в соседней теме, тоже нет точного ответа. 2а мнения.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#45 Пт Фев 15, 2013 13:01:01
|
|
|
| VFrol говорит: |
| yar13ik говорит: |
|
импорт по ГТД из европы товар пришел.. |
Все же в 300.00.017 , Трудоголик прав. |
Я в первом квартале так и отразил, просто было давно и запамятовал. Решил уточнить.
Спасибо.
А по отражению транспортных расходов включенных в налогооблагаемую базу верно все? - в реестре не отражаем их и в строку 16ю тоже?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#46 Пт Фев 15, 2013 13:04:28
|
|
|
yar13ik, открыла декларацию, еще раз просмотрела все строки.
строка 300.00.17 - Импорт с уплатой НДС при таможенном декларировании ( на основании дкларации за товары, на основании ф.320.00.
Выходит, все-таки
| VFrol говорит: |
|
Трудоголик прав. |
. В декларации отсутствует запятая между декларацией на товары и ф.320.00, поэтому смысл как-то исказился.
Вывод:
| VFrol говорит: |
|
Все же в 300.00.017 , Трудоголик прав. |
Добавлено спустя 1 минуту 43 секунды:
yar13ik, транспортные услуги нерезидент оказал?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#47 Пт Фев 15, 2013 13:46:03
|
|
|
| Lola говорит: |
yar13ik, транспортные услуги нерезидент оказал? |
Нет, транспорт наша компания , казахстанская. Сч.ф. без НДС. По идее в 16ю строку их и в реестр надо. но тогда когда они будут дублироваться в импорте. Чтобы не дублировались надо убрать их из 16ой строки. И из реестра ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#48 Пт Фев 15, 2013 15:56:21
|
|
|
| yar13ik говорит: |
|
Чтобы не дублировались надо убрать их из 16ой строки. |
Да
| yar13ik говорит: |
|
И из реестра ? |
СФ в реестре отражается.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#49 Чт Фев 21, 2013 10:29:56
|
|
|
Доброе утро , подскажите пожалуйста,2012 год Импорт товара идущий в зачнт не по ТС , в какую страку 300 форвы заносить если строки в приложении 300.04 нет такого товара. У смеси для бетона .Я не могу разобраться ни как.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#50 Чт Фев 21, 2013 11:19:11
|
|
|
| Вечность говорит: |
|
в какую страку 300 форвы заносить если строки в приложении 300.04 нет такого товара. У смеси для бетона |
.
Предлагаю:
Если это начисление НДС по импорту товара уплачиваемого по методу зачета,то:
1.Стр.300.004.001 В(итого),ф.300.04.
2.Стр.300.00.012 и стр.300.00.028 А,В,ф.300.00.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
