| Предыдущие бухгалтера в 100 форме не показывали данные по амортизации.
|
|
|
|
#1 Ср Авг 15, 2018 15:18:23
|
|
|
Добрый день! В январе 2018 года купили ТОО на ОУР, до 31.12.2013 года у них была гл. бух которая в 100 форме отражала данные по основным средствам и амортизации, с 01.01.2014 года приходит новый бухгалтер и за период 2014,2015,2016 годы данных в приложении по вычетам по фиксированным активам нет, сдает форму 100 за 2017 год и там указывает данные по вычетам по ФА, соответственно приходит уведомление завышение стоимостного баланса подгрупп на начало налогового периода. Как быть в данной ситуации, не очень хотелось было корректировать не свои периоды.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Авг 17, 2018 10:51:40 Сказали Спасибо❤
|
|
|
а какой из вариантов вы думаете есть? решить вопрос с уведомлением нужно в любом случае. либо также убрать данные в 2017 году, либо корректировать все предыдущие годы и вести учет правильно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Авг 17, 2018 10:52:17 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Напишите ответ на уведомление, в котором так и изложите, что за периоды до 2017 г. вычеты по амортизации в налоговом учете не применялись.
Считаю, что это можно было делать, т.к. в НК указаны предельные ставки амортизации, а это значит, что организация может применить любую ставку, меньше или равную предельной, в том числе и нулевую.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Авг 17, 2018 10:59:02
|
|
|
| Ирина Локтионова говорит: |
|
том числе и нулевую. |
Извиняюсь за небольшое дополнение-
....указанную в налоговой учетной политике-ст.120 п.2 НК РК(2017).
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пт Авг 17, 2018 11:23:46 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Я извиняюсь, возможно я не права, но бухгалтер которая вела ТОО 2014,2015,2016, даже если и не делала вычетов по амортизации ФА, то стоимостные балансы подгрупп все равно надо было отразить в приложении "Вычеты по фиксированным активам"?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пт Авг 17, 2018 11:50:21
|
|
|
ландыш, я тоже думаю. что даже если и вычет по амортизации не применяли стоимость по подгруппам указывать должны были.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Пт Авг 17, 2018 12:18:30 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Роза говорит: |
|
стоимость по подгруппам указывать должны были. |
В этой связи предлагаю за период 2014,2015,2016 гг.рассчитать и сдать доп. ф.100.02 без амортизационных отчислений,а только движение фик.активов и посмотреть, что вышло по стоимостному балансу на начало 2017 г., рассчитать амор.отчисления за 2017 год и сравнить сумму вычетов отраженную в декларации.
Думаю,что при сравнении, если будет расхожения,отрегулировать доп.формой с учетом
| Ирина Локтионова говорит: |
|
может применить любую ставку |
,чтобы не отразилось на начислении КПН за 2017 год.(не сильно мудрено написал?).
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Вт Сен 04, 2018 09:28:52
|
|
|
esiphi, амортизационные отчисления не показывать? при заполнении 100.02 я указываю стоимость подгрупп на начало, поступление, выбытие, стоимость на конец, а амортизацию не ставлю? Тогда стоимость ОС где не было прихода и выбытия будет одинаковой из года в год. Или все таки в 100.02 амортизацию рассчитывать стоимость ОС снижать, а в самой форме вычет по фиксированным активам не заполнять? как правильно сделать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Вт Сен 04, 2018 09:36:49
|
|
|
| Роза говорит: |
|
при заполнении 100.02 я указываю стоимость подгрупп на начало, поступление, выбытие, стоимость на конец, а амортизацию не ставлю? |
Считаю,что это верный вариант.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Вт Сен 04, 2018 09:42:01
|
|
|
| esiphi говорит: |
|
Считаю,что это верный вариант. |
| Роза говорит: |
|
Тогда стоимость ОС где не было прихода и выбытия будет одинаковой из года в год |
разве так можно?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Вт Сен 04, 2018 09:50:10 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Роза говорит: |
|
разве так можно? |
Можно.Обратите внимание на ст.120 п.2 НК РК(2017).В налоговой учетной политике пропишите ,что в 2014-2016 году амортизационные отчисления по всем группам равны "0".
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
