| Заполнение ликвидационной ФНО 300.00 при снятии с учета по НДС.
|
|
|
|
#101 Вт Июн 07, 2011 18:34:26
|
|
|
Здравствуйте! Подскажите если мы с 01,10,09г были плательщиками до 4.12.09 ,а после 04,12,09 нас сняли с учета мы заполняем приложение 100,04, а в самой 100,00 за 2009г мы должны эту сумму отразить? если мы эту сумму не поставим в 100,00 у нас просто разница получается с ф 300 и ф100 именно где общие обороты идут, и баланс с годовым не сходиться? Вы можете пояснить? И еще вопрос такой, Подскажите, какими проводками бух учета мы должны показать товар, который был отражен в ликвидационной форме 300,00 в строке дохода?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#102 Чт Янв 19, 2012 17:04:13
|
|
|
Скажите,пожалуйста,при заполнении ф.300.00 ликвидационной если нет остатков товара и ОС ликвидационную сдавать по нулям (деятельность предприятия приостановлена,хотим сняться с НДС),но не знаю как закрыть 168 тенге, которые висят у нас на лицевом счете,эта сумма образовалась вследствии отнесения в зачет( услуги банка -есть счет-фактура),эту сумму надо закрыть чтобы закрыли лицевой счет по НДС?В какую строку ф 300.00 поставить эти 168 тенге?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#103 Вт Июн 19, 2012 16:20:01
|
|
|
Добрый день форумчане! Наше ТОО решило сняться с учета по НДС, при составлении ликвидационной, не нашла куда поставить по остатки по товарам?
Добавлено спустя 51 минуту 35 секунд:
Правильно, ли будет если я остатки по товарам внесу в строку 300.00.001."Оборот по реализации, облагаемый по НДС"???
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#104 Чт Июл 11, 2013 18:52:05
|
|
|
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, может кто-то сталкивался с такой ситуацией, наше ТОО занимается реализацией товаров,снялось с учета по НДС во 2 квартале, а сегодня нам товар возвращают реализаторы, как нам быть со счет фактурой на возврат? С НДС или без?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#105 Ср Дек 04, 2013 14:51:36
|
|
|
| Оксана Геннадьевна говорит: |
Добрый день форумчане! Наше ТОО решило сняться с учета по НДС, при составлении ликвидационной, не нашла куда поставить по остатки по товарам?
Добавлено спустя 51 минуту 35 секунд:
Правильно, ли будет если я остатки по товарам внесу в строку 300.00.001."Оборот по реализации, облагаемый по НДС"??? |
Здравствуйте, меня тоже очень интересует данный вопрос. Правильно ли будет отражать остатки товаров в строке 300.00.001?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#106 Ср Дек 04, 2013 15:05:47 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Эмма говорит: |
|
Правильно ли будет отражать остатки товаров в строке 300.00.001? |
Правильно, в соответствии с Правилами заполнения ф.300.00
| Цитата: |
|
1) в строке 300.00.001 А указывается итоговая сумма оборотов по реализации товаров, работ, услуг, облагаемых налогом на добавленную стоимость, в том числе: по безвозмездной передаче товара; по договорам мены; по передаче товаров, работ, услуг работодателем работнику в счет заработной платы; на условиях рассрочки платежа; по договорам комиссии, поручения; в рамках договоров о совместной деятельности и прочие обороты, облагаемые налогом на добавленную стоимость в соответствии с Налоговым кодексом; |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#108 Вт Дек 17, 2013 17:16:43
|
|
|
Добрый день. ИП (упрощенка) принял решение о снятии с рег.учета по НДС . На лицевом переплата 112000 тенге, в том числе на 01.01.2009 =96000тенге, после 01.01.2009 =16000. При подаче ликвидационной формы 300.00, какую сумму НДС отразить к начислению? Что делать с суммой превышения зачета на 01.01.2009?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#111 Вт Дек 17, 2013 17:41:14
|
|
|
Ну так вы посчитайте сначала, сколько у вас будет НДС к начислению по остаткам, может у вас тогда и превышения не будет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#112 Вт Дек 17, 2013 17:55:34
|
|
|
Превышение зачета образовалось не по товарам - по услугам. то-есть на текущий момент и ТМЦ нет, и ОС нет, нет ничего. Но по просьбе налоговой мы согласны поставить оборот по реализации и отразить НДС к начислению. Думается что НДС к начислению поставим 112000 (по нашему примеру и по просьбе налог. инспектора). Вопрос в том , что не застявят ли нас оплачивать потом 96000(тот зачет который образован на 01.01.2009г.?) Рита помогите разобраться. Не могу понять применима ли тут ст. 272. п.2 НК. эта сумма зачету и возврату не подлежит?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#113 Вт Дек 17, 2013 18:06:36 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Конечно неприменима. Вы же не просите вернуть вам эти деньги на ваш счет или сделать переброску на другой налог. Вам надо сделать так, чтобы было все по нулям, поэтому правильно так:
| xolms говорит: |
|
НДС к начислению поставим 112000 |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Арахна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#115 Пн Фев 08, 2016 12:26:03
|
|
|
Добрый день, нас сняли с учета по ндс, так как отсутствовали по адресу. В 3 квартале 2015 г. нас сняли с учета, на момент снятия была сдана очередная форма. После долгих выяснений даты снятия с учета по ндс в УГД, нам дали официальный ответ снятие 29.09.2015 г. Теперь я должна сдать доп. декларацию за 3 квартал ликвидационную?
Методом изменения это можно сделать?
Прочитала ветку, но так и не поняла по поводу услуг, ндс, который взяли в зачет ранее как показать?
По остаткам товаров понятно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#116 Вт Мар 29, 2016 16:05:52
|
|
|
| Карина говорит: |
|
Теперь я должна сдать доп. декларацию за 3 квартал ликвидационную? |
Тут уж что-то одно: либо дополнительную, либо ликвидационную.
| Карина говорит: |
|
Методом изменения это можно сделать? |
Нельзя. Методом изменения вы можете отозвать форму в случаях предусмотренных п.3 ст.69 НК.
| Карина говорит: |
|
не поняла по поводу услуг, ндс, который взяли в зачет ранее как показать? |
Если у вас есть АВР, датированные 30 сентября, которые вы отразили в форме 300 за 3 кв., отправьте допик к этой форме.
А потом отдельно отправляете ликвидационную ф.300.
Добавлено спустя 40 секунд:
И в этой ликвидационной уже делаете корректировку НДС по остаткам товаров.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#117 Вт Мар 29, 2016 16:09:03
|
|
|
Рита, а по поводу ранее отнесенного в зачет ндс по услугам? Доходов у предприятия не было. Поэтому переплата на лицевом по ндс висит. С ней что делать?
В первый раз сталкиваюсь со снятием с учета по ндс. 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#118 Вт Мар 29, 2016 16:55:31
|
|
|
Если
| Карина говорит: |
|
Доходов у предприятия не было. |
то есть не было оборотов по реализации в целях НДС, тогда у вас не выполняется основное условие, при котором вы имели право относить НДС в зачет:
| Статья 256 НК говорит: |
|
1. Если иное не предусмотрено настоящей главой, при определении суммы налога, подлежащей взносу в бюджет, получатель товаров, работ, услуг, являющийся плательщиком налога на добавленную стоимость в соответствии с подпунктом 1) пункта 1 статьи 228 настоящего Кодекса, имеет право на зачет сумм налога на добавленную стоимость, подлежащих уплате за полученные товары, включая основные средства, нематериальные и биологические активы, инвестиции в недвижимость, работы и услуги, если они используются или будут использоваться в целях облагаемого оборота |
А у вас нет вообще облагаемого оборота, значит и НДС в зачет не должны были брать.
Вам надо сдать допики к ф.300 и убрать весь НДС из зачета, чтобы было по нулям.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#119 Вт Мар 29, 2016 20:37:57
|
|
|
Подумала, что наверное можно не допики, а в ликвидационной сделать корректировку зачетного НДС. Ведь вы могли брать в зачет НДС, надеясь, что у вас когда-то будет облагаемый оборот, ведь в пункте 1 ст.256 НК написано:
| Цитата: |
|
если они используются или будут использоваться в целях облагаемого оборота |
Поэтому отражали в форме 300 зачетный НДС вполне законно.
Но поскольку на момент снятия с учета по НДС облагаемый оборот так и не возник, делаете корректировку.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#120 Пн Авг 15, 2016 13:30:43
|
|
|
Добрый день! В декабре 2014г. сдали очередную форму 300.00 и приостановили деятельность, с НДС автоматически снялись с 01.01.2015г. Сейчас налоговая требует, чтобы мы сдали ликвидационную форму 300.00 текущей датой. В КН не принимается ликвидационная текущей датой, пишет что не стоим на регистрационном учете по НДС, а за 4 квартал 2014е. не принимается т.к. есть очередная. Если отозвать методом изменения очередную за 4 квартал 2014г. на ликвидационную, то не возникнет ли не сдача ф.300 за 4 квартал 2014г или дата сдачи будет считаться 4 квартал 2014г.? Спасибо!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#121 Пн Авг 15, 2016 13:53:12 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Margo1 говорит: |
|
Сейчас налоговая требует, чтобы мы сдали ликвидационную форму 300.00 текущей датой. |
В Вашей ситуации ,попробуйте воспользоваться положением ст.61 п.2 НК РК и сдать отчетность на бумажном носителе.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#122 Чт Июн 28, 2018 14:53:03
|
|
|
Добрый день! А если часть товаров вносилась как уставной капитал? Как выделить остатки по товарам ,которые куплены с НДС? Ведь и УК и приобретенные садятся на 1330? есть мнения?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#123 Ср Ноя 21, 2018 19:01:58
|
|
|
добрый вечер, правильно ли понимаю, при снятии с ндс подаем ликвидационную форму, вносим корректировку по остаткам ос, товаров, материалов, при этом на лицевом будет положительное сальдо, его нужно обнулить, поставив в начисление?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#124 Ср Ноя 21, 2018 21:55:37 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Alina Radina, да, правильно. Я поставила в строку 300.00.001(2) В. Но перед тем как отправить лучше сходить в налоговую в отдел по НДС, чтоб они проверили вашу организацию ( как поняла проверяют на наличие ваших ответов на уведомления за 5 лет), могут и форму посмотреть.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#125 Чт Ноя 22, 2018 06:43:28 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Alina Radina говорит: |
|
подаем ликвидационную форму |
| Alina Radina говорит: |
|
положительное сальдо, его нужно обнулить, поставив в начисление? |
.
Предлагаю из правила заполнения ф.300.00-
"3) в строке 300.00.031 указывается уменьшение суммы НДС, сложившегося после выполнения требований, указанных в подпункте 3) пункта 1 статьи 369 Налогового кодекса. Данная строка заполняется в случае списания превышения НДС в соответствии с пунктом 9 статьи 429 Налогового кодекса".
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#126 Чт Ноя 22, 2018 13:54:38
|
|
|
поняла так:
допустим на лицевом +50 000 тг. (не переплата, а зачет больше чем начисление), тогда заполняем строки:
300.00.022 (корректировка по остаткам ос, товаров, материалов): -20 000 тг.
300.00.031 уменьшить сумму НДС (чтобы обнулить ндс): 30 000 тг.
так?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#128 Пт Ноя 23, 2018 11:32:42
|
|
|
Добрый день!
1 Подскажите при снятии с НДС сдаем ликвидационную отчетность нарочно?
2 Даже если начисляем НДС на ОС остается переплата, что делать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#129 Пт Ноя 23, 2018 11:52:34
|
|
|
| bagira говорит: |
|
при снятии с НДС сдаем ликвидационную отчетность нарочно? |
Обратите внимание на ст.208 п.3 НК РК(2018)-"по выбору".
| bagira говорит: |
|
начисляем НДС на ОС остается переплата, что делать? |
| Alina Radina говорит: |
|
300.00.031 уменьшить сумму НДС (чтобы обнулить ндс) |
.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#131 Пн Ноя 26, 2018 10:09:14
|
|
|
| bagira говорит: |
|
если остаток по НДС весит по причине пере платы |
Обратит внимание на ст.430 п.3),ст.431-434-НК РК(2018).
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
