| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Сомнительные требования |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Ust-kam |
| Добавлено: | #1 Чт Ноя 06, 2008 16:44:05 |
| Заголовок сообщения: | Сомнительные требования |
Здравствуйте все! Помогите решить такую проблему: На сегодняшний день у нашего п/п имеется просроченная дебиторская задолженность, которую хотелось бы признать как сомнительные требования. Суть проблемы: задолженность образовалась давно(более 3-х лет), в свое время бухгалтер не признала ее как сомнительную. Налоговики проверили наше п/п по 2006г. включительно и не "заметили" того факта, что нам должны уже давно, т.е исправления я могу внести только в отчетность 2007г.-признать сомнительной только ту задолженность, которая образовалась в 2004г., в 2008-признаем 2005г. и т.д. Вопрос: 1.В 2004г. с этим предприятием велись взаиморасчеты и была даже оплата, можно ли считать ее оплатой в счет прошлых долгов, а реализацию 2004-как-бы вообще не оплаченной и, следовательно. сомнительной? 2.Что вообще делать при признании сомнительных требований? ( С проблемой сталкиваюсь первый раз :oops: ) |
|
| Автор: | я тут мимо проходил... |
| Добавлено: | #2 Чт Ноя 06, 2008 17:15:05 |
| Заголовок сообщения: | |
Желательно наличие подписанного акта сверки с должником, а также рабочей переписки и объяснения причин, по которым Вам не могут оплатить деньги. Это предприятие существует до сих пор? Они что банкроты? В суд подавать не пробовали? Налоговики Вам еще больше вопросов зададут... |
|
| Автор: | Ust-kam |
| Добавлено: | #3 Чт Ноя 06, 2008 17:45:38 |
| Заголовок сообщения: | |
Они не банкроты и работают и по сей день. Денег точно не отдадут-объяснять долго там личные взаимоотношения руководства. И еще вопрос по НДС- как его сторнировать, точнее в каком периоде-Декларация по СГД одна, а по НДС- как минимум 4... ( это на тот случай, если признать как сомнительные требования все-таки реально...) Добавлено спустя 1 минуту 8 секунд: В свое время с ними даже подписали график погашения платежей, но свежо предание... |
|
| Автор: | Ust-kam |
| Добавлено: | #4 Пт Ноя 07, 2008 08:14:19 |
| Заголовок сообщения: | |
Неужели так никто и ничего ?:cry: |
|
| Автор: | я тут мимо проходил... |
| Добавлено: | #5 Пт Ноя 07, 2008 08:36:47 |
| Заголовок сообщения: | |
Я что-то не пойму зачем Вы хотите НДС сторнировать. Вы оказали услугу, выписали счет-фактуру с НДС, начислили НДС, доход отразили. Заказчик работу принял, акты выполненных работ я думаю, у Вас имеются.. Следовательно - сделка состоялась! Задолженность висит с НДС в том числе, я считаю что эту сумму сторнировать не нужно... Ее нужно будет относить на затраты в общей сумме задолженности. Но для этого соберите достаточно аргументов, для того, чтобы доказать, что это задолженность действительно сомнительная! |
|
| Автор: | Ust-kam |
| Добавлено: | #6 Пт Ноя 07, 2008 12:59:02 |
| Заголовок сообщения: | |
Я так чувствую, что аргументов мне не собрать- п/п работает, денег нам не видать -на все 200% (судиться с ними не будут!) Может, оставить все как есть на тот случай, если они вдруг закроются и нам чего-нибудь перепадет (речь идет о 7 000 000 тенге)? А что касается НДС-разве при признании требований сомнительными не корректируется размер оборота(ст.219 НК РК) :( ? P.S. Если это важно, то мы отгружали товар, а не оказывали услуги. |
|
| Автор: | я тут мимо проходил... |
| Добавлено: | #7 Пт Ноя 07, 2008 13:43:01 |
| Заголовок сообщения: | |
Вы когда эти товары приобретали брали НДС в зачет? |
|
| Автор: | Алия Алдажарова | ||
| Добавлено: | #8 Пт Ноя 07, 2008 13:50:39 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
да, корректируете. Добавлено спустя 1 минуту 19 секунд: ст 219 НК |
|||
| Автор: | Ust-kam | ||
| Добавлено: | #9 Пт Ноя 07, 2008 14:02:38 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Конечно, Вы хотите намекнуть раз тогда взяли, то и зачетную сторону НДС по этим товарам при списании требований нужно корректировать? :o |
|||
| Автор: | я тут мимо проходил... |
| Добавлено: | #10 Пт Ноя 07, 2008 14:05:50 |
| Заголовок сообщения: | |
А вы так не считаете? Я бы не стал в Вашем случае сторнировать НДС... Хотя... возможно я и не прав... |
|
| Автор: | Алия Алдажарова |
| Добавлено: | #11 Пт Ноя 07, 2008 14:11:50 |
| Заголовок сообщения: | |
По-моему вы уже совсем запутались с этой зачетной частью. |
|
| Автор: | я тут мимо проходил... |
| Добавлено: | #12 Пт Ноя 07, 2008 14:22:28 |
| Заголовок сообщения: | |
С нашим Налоговым Кодексом никогда и ни в чем нельзя быть уверенным на 100%! Сколько было споров по продаже земли и домов(квартир) а там ситуация казалась гораздо более прозрачной! |
|
| Автор: | Ust-kam |
| Добавлено: | #13 Пт Ноя 07, 2008 14:22:53 |
| Заголовок сообщения: | |
Всем спасибо, но все-таки хотелось бы вернутся к началу темы- есть ли смысл вообще признавать эти требования сомнительными, а уж потом детали... |
|
| Автор: | Алия Алдажарова |
| Добавлено: | #14 Пт Ноя 07, 2008 14:27:57 |
| Заголовок сообщения: | |
У меня сейчас подобная проблема стоит. Смысл, конечно же, есть. Вы на вычиты возьмете и тек налог к оплате откорректируете. Вот только сколько мороки с этим. |
|
| Автор: | Ust-kam | ||
| Добавлено: | #15 Пт Ноя 07, 2008 14:43:34 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Алия, а можно с этого места по-подробнее.Как говорится, с чего начать и чем закончить :) |
|||