| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | 101.02 как рассчитать? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Kseniy-78 |
| Добавлено: | #1 Вт Ноя 18, 2008 17:44:44 |
| Заголовок сообщения: | 101.02 как рассчитать? |
Добрый день! Помогите форумчане. ТОО на ОУР открылись в июле 2008г., подали 101.04, как справиться со счетами чтобы рассчитать КПН для 101.02? Кт 6010 10 млн. Дт 7010 4,7 млн. Дт 7110 1,2 млн. Дт 7210 1,3 млн. Счета 7 раздела закрываются на ДТ 5610, затем с кредита 5610 в дебет 6010 Налогооблагаемый доход 2,8 млн*30%=840 тыс.тг ? или я не права? :oops: |
|
| Автор: | OlgaPV | ||
| Добавлено: | #2 Вт Ноя 18, 2008 17:50:15 | ||
| Заголовок сообщения: | Re: 101.02 как рассчитать? | ||
По расчетам все верно, но впорос еще в другом стоит все затраты на 7210 вычетаемые? не вычетаемые были учтены (вычтены)? простите за каламбур. |
|||
| Автор: | Kseniy-78 |
| Добавлено: | #3 Вт Ноя 18, 2008 18:05:13 |
| Заголовок сообщения: | |
У меня по 7210 есть затраты не относящиеся на вычеты, напр. вода, хоз. средства, списанием отношу их на расходы за счет чистого дохода, что с ними то дальше делать? Подскажите ... |
|
| Автор: | OlgaPV |
| Добавлено: | #4 Вт Ноя 18, 2008 18:32:50 |
| Заголовок сообщения: | |
если общая сумма 7210 = 1.3 млн., сумма не вычетаемых =0.2 млн., то на вычет идет = 1.3 - 0.2 = 1.1 исходя из вышеперечисленных сумм находим налогооблагаемый налог = 10 - 4.7 - 1.2 - 1.1 = 3 КПН = 3 *30% = 0.9 теперь делаем проводки: Дт 6010 10 млн. Кт 5610 Дт 5610 Кт 7010 4,7 млн. Дт 5610 Кт 7110 1,2 млн. Дт 5610 Кт 7210 1,3 млн. Дт 7710 Кт 3110 0.9 млн Дт 5510 Кт 7710 0.9 млн Я думаю, что будет такая корреспонденция. Люди поправьте меня, если я не точно дала ответ. |
|