| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Была командировка в СНГ? что делать с документами выписанными в рублях? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Sabina2205 |
| Добавлено: | #1 Пн Дек 01, 2008 09:31:22 |
| Заголовок сообщения: | Была командировка в СНГ? что делать с документами выписанными в рублях? |
Подскажите пжл. Директор ездила в Москву. Покупала там диски и каталоги с выставки. Ездила в метро, оплатила за вход на выставку. Мне нужно теперь перевести эти суммы по курсу в тенге на тот день? А в авансовом отчете указывать те фирмы. Ничего такого замудренного делать не надо? |
|
| Автор: | Елена Т | ||||||
| Добавлено: | #2 Пн Дек 01, 2008 11:48:02 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
Для 100 формы нужно узнать код страны резиденства, т.е. России, по произведенным расходам. Помоему так :wink: . |
|||||||
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #3 Пн Дек 01, 2008 12:40:15 |
| Заголовок сообщения: | |
Мы уже как-то рассуждали здесь на подобную тему. Получается же, что расходы по командировке - это проживание+проезд+суточные. Поэтому я считаю, что компенсация расходов свыше этих расходов - лучше провести через доход сотрудника. А если расходы проводить через услуги нерезидента, оказанные резиденту - то там начинается - на территории или нет, НДС или нет, ну а ТМЦ вообще товар, который границу пересекает... |
|
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #4 Пн Дек 01, 2008 13:02:03 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
А если данные расходы (вход на выставку, тем более ездила в метро-расходы на проезд) оговорены в приказе на командировку и являются основной целью командировки. Понятно что ТМЦ
А подлежат ли они растаможке предприятием? Если подлежат, а "растаможки" не было, то для легализации данных ТМЦ придется фирме купить у сотрудника эти ТМЦ, удержать налог 10% (и чтобы сумма дохода была не более 1МЗП за месяц) и оплатить разницу-таким образом возместить сотруднику суммы потраченные на диски. |
|||||
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #5 Пн Дек 01, 2008 13:08:46 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
боюсь, что это всё за счёт суточных, особенно метро Добавлено спустя 38 секунд: ро |
|||
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #6 Пн Дек 01, 2008 13:36:43 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Соглашусь с Вами. Значит суточные нужно подрасчитать так чтобы на все хватило :) . Sabina2205 почитайте приложение по нормам командировочных. |
|||
| Автор: | Sabina2205 |
| Добавлено: | #7 Пн Дек 01, 2008 17:17:27 |
| Заголовок сообщения: | |
Директор приехала и сунула мне документы. Разные чеки например за груз товара который она привезла (каталоги с выставки, образцы там разные), чек за проезд в метро, купила там информац. дики, оплатила за выставку (там за посещение выставки регистрация платная). Вот я сижу и не знаю как же лучше без заморочек все это провести? Добавлено спустя 3 минуты 24 секунды: все расходы были связаны непосредственно с командировкой. как я эту сумму включу в доход работника? Если это не доход. Расходы: оплата за выставку, перевоз багажа (а это различные образцы, каталоги), оплата за метро (не пешком же ходить). Просто все это было оплачено в другой стране. За растаможивание она ничего не платила. |
|
| Автор: | Мара | ||||||
| Добавлено: | #8 Пн Дек 01, 2008 17:25:05 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
Ситуация-то понятная...
это за перегруз или что? Добавлено спустя 1 минуту 16 секунд:
я извиняюсь, а если она не пешком ходит в командировке в РК - вы тоже дополнительно к суточным возмещаете? |
|||||||
| Автор: | Sabina2205 |
| Добавлено: | #9 Пн Дек 01, 2008 17:33:58 |
| Заголовок сообщения: | |
ну что касается метро, я согласна включить их в суточные. а так перегруз на 17 кг. Литература, образцы, прайсы. |
|
| Автор: | Мара | ||||||
| Добавлено: | #10 Пн Дек 01, 2008 17:34:43 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
вот в этом и причина, за этот доход, полученный - в РК никто не заплатит налоги, этим-то и отличаются расходы на нерезидента и на резидента.
расходы-то с командировкой связаны, но они не командировочные, однозначно, а значит просто расходы, связанные с предпринимательской целью, оплаченные нерезиденту - и тут начинай что называется сначала.... Добавлено спустя 2 минуты 25 секунд:
ну это может и можно вместе с билетом списать, типа возила что-то туда сюда, но сами представте, она что контрабанду привезла? |
|||||||
| Автор: | Sabina2205 |
| Добавлено: | #11 Пн Дек 01, 2008 17:41:38 |
| Заголовок сообщения: | |
а если издать приказ об увеличении суточных. А то мне кажется как-то маловато 50$ в сутки для Москвы. |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #12 Пн Дек 01, 2008 17:46:27 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
|
|||
| Автор: | Sabina2205 |
| Добавлено: | #13 Пн Дек 01, 2008 17:51:53 |
| Заголовок сообщения: | |
[b]Елена т.е. утвердить сумму превышения например 10 000 тенге. обложить каким налогом? |
|
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #14 Пн Дек 01, 2008 17:56:30 |
| Заголовок сообщения: | |
4) суточные, выплачиваемые за время нахождения в командировке за пределами Республики Казахстан, в пределах норм, установленных Правительством Республики Казахстан; такая неприятность написана в Кодексе, говорят в новой редакции этой нормы по суточным не будет...(т.е. останется только для обложения ИПН, а не для отнесения на вычет) Поэтому, видимо, просто надо как бы "купить" у руководителя то, что она там приобрела, с удержанием ИПН. Вот ведь понятно же, что обложив налогами всё что свыше нормы можно было бы на вычет взять, но Кодекс "рулит" не так, поэтому надо подводить под какие-то расходы, связанные с предпринимательской...честно говоря сама затрудняюсь, что бы ответить - надо сделать ТАК...просто говорю, как я бы сделала, что бы нерезиденты не всплывали в расходах предприятия... |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #15 Пн Дек 01, 2008 18:14:42 |
| Заголовок сообщения: | |
Суточные утверждаете общей суммой, например 80долл, разницу 80д-50д=30 долл включаете в доход работника и облагаете налогами, но на вычеты не пойдет - выплачиваете за счет чист.прибыли. Посчитайте все суммы которые идут сверх установленных норм - метро, выставки, диски- во сколько обошлось всё это, и за данную сумму купите у сотрудника иформ.диски. С этой суммы будет 10% ИПН. Можно сделать так: расходы на 100 долл и оплатить надо 100 долл сотруднику, для этого 100/90% = 111,11 долл к начислению доп.дохода сотруднику 111,11*10% ИПН= 11,11 долл.к удержанию ИПН 111,11 доход- 11,11 налог= к выдаче 100 долл. |
|
| Автор: | 7383679 |
| Добавлено: | #16 Вт Дек 02, 2008 16:24:13 |
| Заголовок сообщения: | |
Всем добрый день. Напишите пожалуйста какие максимальные суточные можно брать на вычет при командировках по РК (вроде 6 МРП?), СНГ, Европе, США, Японии. Лучше, если будет ещё ссылка на документ, который законно это подтверждает. Заранее спасибо. |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #17 Вт Дек 02, 2008 16:29:28 |
| Заголовок сообщения: | |
Вот. |
|
| Автор: | Ange |
| Добавлено: | #18 Пн Июл 26, 2010 18:17:55 |
| Заголовок сообщения: | |
Получается что если была командировка в Россию, и есть документы на оплату гостиницы и проезд в росс.рублях. мы у себя эти документы не проводим по поставщикам, а просто делаем выдачу в подотчет сумму определенную внутренними документами фирмы, включающую в себя суточные + проживание + проезд. А как тогда быть с авансовым? Получается человек деньги взял, документы на расход их у него есть, но они в ин.валюте, поэтому мы провести их в бухгалтерии не сможем, а как тогда списать с него подотчет? Что-то я запуталась :%): :) |
|
| Автор: | caspian |
| Добавлено: | #19 Пн Июл 26, 2010 18:30:03 |
| Заголовок сообщения: | |
Вы переводите в тенге по курсу Нац.Банка. на день совершения операции. И списываете с подотчета. |
|
| Автор: | Ange | ||
| Добавлено: | #20 Пн Июл 26, 2010 18:48:51 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
как именно? В авансовом отчете пишем наименование иностранных контрагентов, но сумму ставим в тенге? или как-то по другому? |
|||
| Автор: | caspian |
| Добавлено: | #21 Пн Июл 26, 2010 18:55:23 |
| Заголовок сообщения: | |
Я указываю наимен.ин.контрагентов, и списываю: дт кт 7210 1251 все суммы в тенге. Курс на нужную дату получаю с сайта www.customs.kz Добавлено спустя 7 минут 5 секунд: можете писать , можете не писать. Я не пишу, и списываю так: дт 7210 кт 1251, |
|
| Автор: | Дильназ |
| Добавлено: | #22 Пн Июл 26, 2010 23:35:57 |
| Заголовок сообщения: | |
Я делала расшифровку с указанием даты, суммы и наименования контрагентов (гостиница, перевозчик) напротив ставила курс и за каждую операцию выводила сумму в тенге. Отдельными строками суточные за пределами РК также с пересчетом. Затем подводим итог и вот сумма расходов подсчитана. А в 1С, например, делаем начисление в услугах контрагентов за гостиницу и закрываем из авансового отчета. Вот так как-то. |
|
| Автор: | MARKO | ||
| Добавлено: | #23 Вт Июл 27, 2010 09:36:48 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Поддерживаю, делаю таким же способом. |
|||
| Автор: | Наза |
| Добавлено: | #24 Вт Июл 27, 2010 10:52:52 |
| Заголовок сообщения: | |
При составления годовой формы 100.00 - коды стран в настоящее время остаются такими же (как в 2008 году)? Заранее благодарна |
|
| Автор: | Ange | ||||
| Добавлено: | #25 Вт Июл 27, 2010 11:11:10 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Так, стоп, если так сделать ведь получается что нужно заплатить НДС за услуги от нерезидента, со всеми вытекающими (форма 300 приложение 5) или я не права? Добавлено спустя 15 минут:
я все-таки считаю что так правильнее делать :oops: |
|||||
| Автор: | Мара | ||||
| Добавлено: | #26 Вт Июл 27, 2010 11:47:39 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
В любом случае возмещение проживания - оно как бы само по себе. Я не связываюсь в учёте с контрагентами-нерезидентами, которые гостинницы. Составляю дополнительный расчёт к чекам за проживание (сумма на курс) и сразу в расход - "проживание в командировке".
навряд ли это возникает вообще, если услуга оказана не территории РК... Добавлено спустя 2 минуты 4 секунды:
а это я видимо рассуждала на тему, если кроме проживани-проезда, прикладываются к авансовому отчёту ещё какие-нибудь документы на расходы в командировке |
|||||
| Автор: | MARKO | ||||
| Добавлено: | #27 Вт Июл 27, 2010 11:57:12 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
с чего Вы взяли, мы эту расшифровку делаем для себя, чтобы определить и показать в полной мере все расходы, а потом через авансовый и как говорит
Вам в любом случае нужно пересчитывать по курсу в тенге, чтобы хотя бы узнать уложился сотр в выделенные 8 МРП или нет? |
|||||
| Автор: | Ange | ||||
| Добавлено: | #28 Вт Июл 27, 2010 12:03:37 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
если Вы говорите что расшифровку делаете для себя. тогда зачем:
вот это меня и смутило, ведь если вы создаете "услуги" они ведь заполняются на контрагента нерезидента со всеми вытекающими. |
|||||
| Автор: | MARKO | ||||
| Добавлено: | #29 Вт Июл 27, 2010 12:08:09 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Пардон, что ввела Вас в заблуждение. Я не так поняла этот текст
В 1С сажаю по авансовым. Просто с неризедентами стараюсь полностью расшифровать данные. |
|||||
| Автор: | Ange |
| Добавлено: | #30 Вт Июл 27, 2010 12:13:22 |
| Заголовок сообщения: | |
бывает :) :Rose: |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #31 Вт Июл 27, 2010 12:41:15 |
| Заголовок сообщения: | |
Ange Правильно Мара писала, услуги оказаны не на территории РК и поэтому НДС не возникает (определиться с местом реализации можно по ст.236 налог.кодекса). |
|
| Автор: | Ульянушка |
| Добавлено: | #32 Ср Авг 03, 2011 16:56:00 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день, что касается авансового понятно, а вот как с курсом быть? на дату составления авансового или же по приходным документам? Добавлено спустя 3 минуты 45 секунд: вопрос снят, спасибо |
|
| Автор: | buka |
| Добавлено: | #33 Ср Авг 03, 2011 17:04:35 |
| Заголовок сообщения: | |
Заранее извиняюсь если задаю вопрос не по теме. :oops: А нужно ли включать такую счет фактуру полученную за проживание в гостинице в России, включать в реестр 300.08.? Или в строку 300.00.014 II ? Или вообще нигде не показывать? |
|
| Автор: | Elis3 | ||||
| Добавлено: | #34 Ср Авг 03, 2011 22:24:56 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Как вы этот счет-фактуру укажете в 300.08? У вас есть РНН и БИН поставщика? А камералить потом налоговая такой счет-фактуру с кем будет? Это услуги, приобретенные без НДС. Потому что предприятие, оказавшее вам эту услугу, не является плательщиком НДС в Республике Казахстан. По этой причине - отразить в поле 300.00.016 |
|||||
| Автор: | buka |
| Добавлено: | #35 Чт Авг 11, 2011 15:51:30 |
| Заголовок сообщения: | |
Elis3, Большое спасибо! :Rose: Нажимаю на спасибку :Rose: |
|