» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Проводки по переработке давальческого сырья (2008г.)?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Сударыня
Добавлено: #1  Пн Дек 22, 2008 11:54:12
Заголовок сообщения: Проводки по переработке давальческого сырья (2008г.)?
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=485834#485834

Ув, профи! Подскажите проводки по переработке давальческого сырья:
ТОО "1" отгружает нам на переработку Аи-80, ТОО "2" (наша организация) перерабатывает и доводит продукт до АИ-92, затем выставляет счет-фактуру на услуги + НДС +Акциз :%): :%): :%):
Автор: Сударыня
Добавлено: #2  Пн Дек 22, 2008 15:59:12
Заголовок сообщения:
АУ! АУ! АУ!
Автор: esiphi
Добавлено: #3  Ср Дек 24, 2008 16:51:22
Заголовок сообщения:
SeminaNV
SeminaNV говорит:
Подскажите проводки по переработке давальческого сырья

Предлагаю вариант отражения в бухучете этой хоз.операции при условии,что сырье давальческое и Ваша фирма получает доход только за услуги по переработки:
1.Дт 1310-Кт 3540-100 т.-100 у.е.(Акт на передачу.Договор).
2.Дт 8120-Кт 1310- 1 г.- 10 у.е.(Списаны присадки).
Дт 8120-Кт 1310-100 т.-100 у.е.(Списано на перераб.давальч.сырье).
3.Дт 1320-Кт 8120-101 т.- 100 у.е.(Оприход.готов.продук.).
4.Дт 7110-Кт 8120- 10 у.е.(расх.на реал.услуг).
5.Дт 3540-Кт 1320-101 т.- 100 у.е(Возврат давал.продук.после перераб.).
6.Дт 1210-Кт 6010- - 20 у.е.(Акт за услуги и СФ).
Дт 1210-Кт 3310- 2,6 у.е.(НДС).
Начисление Акциза не отражаю,т.к. это не реализация ГСМ.
С ув.
Автор: Сударыня
Добавлено: #4  Ср Дек 24, 2008 17:28:12
Заголовок сообщения:
Начисление Акциза не отражаю,т.к. это не реализация ГСМ.
[/quote]

Несмотря на то, что это нераелизация ГСМ акциз платится производителем, так, что мы его оплачиваем.

Я думаю, что не приходовать готовую продукцию, а просто формировать стоимость переработки?
Автор: LV
Добавлено: #5  Ср Дек 24, 2008 21:56:41
Заголовок сообщения:
SeminaNV
Мне кажется, Вам АИ-80 нужно принять на забалансовый счет, после переработки выставить акт выполненных работ(оказанных услуг) и счет-фактуру с суммой услуг(переработка АИ-80 до АИ-90)+НДС+Акциз и списать с забаланса АИ-80. Затем сделать документ списание материалов (списать Ваши присадки) Все эти документы в 1С сформируют Вам прводки. Единственное, у меня в программе Акт на услуги не формирует проводку по акцизу, в с-ф в табличной части выделяю его вручную и делаю Бух.справкой начисление акциза. (Я не работаю с акцизом, просто попробовала на Вашем примере)
Автор: Сударыня
Добавлено: #6  Чт Дек 25, 2008 09:43:17
Заголовок сообщения:
Как вы думаете акциз выставлять давальцу вместе со счетом по выполненным работам или отдельным счетом
Автор: Технический
Добавлено: #7  Чт Дек 25, 2008 10:13:35
Заголовок сообщения:
Если Вы о счете на оплату, то как хотите, но будет интересно, если двумя счетами получит давалец. Что будете потом на основании оплаченных счетов писать? Если речь про счет фактуру то Кодекс думает что там есть акциз.
Автор: LV
Добавлено: #8  Пт Дек 26, 2008 10:19:06
Заголовок сообщения:
LV говорит:
счет-фактуру с суммой услуг(переработка АИ-80 до АИ-90)+НДС+Акциз

Автор: Юлия_2079
Добавлено: #9  Вт Сен 29, 2015 17:53:04
Заголовок сообщения:
По условиям контракта Подрядчик получает материал (труба) от Заказчика по накладной на внутреннее перемещение запасов. Далее материал (труба) передается на переработку нерезиденту.
Вопрос: Какими бухгалтерскими проводками оформляется приход материала у Подрядчика и передается на переработку (давальческого сырья) переработчику-нерезиденту?

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ