| курсовая разница
|
|
|
|
#1 Вт Фев 03, 2009 10:00:58
|
|
|
Господа требуется Ваша помощь. Предприятие получила аванс по контракту евро 30 % от общей стоимости с последующим удержанием с ежемесячной реализации (30%).т.е.общая стоимость контракта 30 000 евро получен аванс в размере 9000евро. В январе выставлен счет-фактура на сумму 12000евро- удержано 30% от сумма 3600евро и т.д.Последний счет-фактура выставлен в конце года 25.12.2008 и не оплачен и осталась кредиторская задолженность в сумме 5000 евро.Была начислена курсовая разница за период между начисленнием и и оплатой до 25.12.2008.Нужно ли при состовлении финансовых отчетов на 31.12.2008 начислять курсовую разницу в т.ч. учитывая счет-фактуру 5000 евро от 25.12.2008
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Ср Фев 18, 2009 17:57:06
|
Сообщить модератору
|
|
В конце отчетного периода необходимо:
1) монетарные денежные статьи в ин.валюте пересчитывать, используя конечный курс
2) немонетарные статьи в ин.валюте, учтенные по исторической стоимости, пересчитывать по обменному курсу на дату осуществления операции
3) немонетарные статьи в ин.валюте, учтенные по справедливой стоимости, пересчитывать по обменным курсам, действовавшим на дату определения справедливой стоимости.
Источник ББ №3-4 за 2009 год, стр.22
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Фев 19, 2009 22:21:45
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый вечер! Подскажите пож-та на 31 .12 надо ли по остаткам на следующих счетах сделать переоценку валюты:
1. 1610 - предоплата, авансы выданные
2. 3397- Кредиторская задолжность
3. 1030- остатки на валютных счетах
Всё ли указала, или еще что м.быть?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Фев 20, 2009 00:15:16
|
|
|
переоценку надо делать по всем счетам, на которых остаток в ин.валюте. В 1С это - докум. Переоценка валюты
еще думаю может быть 1210, 3310, 3510 и прочее
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Фев 20, 2009 15:52:39
|
Сообщить модератору
|
|
С валютного счета продано 26835 $ по курсу 148.50 в эквиваленте 3984997,5 тенге. Они поступили на тенговый счет в сумму 3899930,55 тенге. Разницу 85066.95 мне относить операцией на 7470 ? Счет я правильно поставил?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пт Фев 20, 2009 16:32:33
|
|
|
С валютного счета продано 26835 $ по курсу 148.50
Дт1020 Кт1030 вал.счет=3 984 997,50
Они поступили на тенговый счет
Дт1030 рас.сч. Кт1020 =3 899 930,55
Разницу 85066.95 относить операцией
Дт7430 Кт1020 =85066,95
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Пт Фев 20, 2009 17:37:44
|
Сообщить модератору
|
|
Обьясните пож-та: Документ Переоценка валюты в каком случае применяется? В день оплаты поставщику? А если д/с просто сконвертирвали и они в этот день не уходят поставщику, а остаются на валютном счете, надо ли проводить документ ПВ?
Ситуация такая..
01.02 на валютном счете есть 10 евро +
02.02 еще конвертируем 20 евро
03.02 отправляем поставщику 25 евро.
04.02 остаток на валютном счете 5 евро
при проведении выписки банка на 02.02. нужно ли проводить документ Переоценка , или же только 03.02?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Пт Фев 20, 2009 18:22:37
|
|
|
МСФО: "Монетарные статьи в иностранной валюте - деньги, активы и обязательства, подлежащие оплате денежными средствами или их эквивалентами, должны быть представлены в функциональной валюте с использованием курса на отчетную дату."
Переоценку валюты проводите на каждую отчетную дату. Отчетная дата - дата баланса за отчетный период. У вас какой отчетный период по учетн.политике-месяц, квартал?
Обычно проводят в конце месяца, чтобы в баланс(гл.книгу) за этот период вошли данные по переоцененным валютным остаткам как по расчетам с постащиками так и по вал.банковским счетам и пр.
Это лично мое мнение.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
amur-skaya
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#15 Ср Мар 25, 2009 22:47:15
|
Сообщить модератору
|
|
Меню: Документы, вкладка: выписка с расчётного счёта. В открывшемся окошке проставляете нужную дату, в поле по выбору счёта выбираете свой валютный счёт (по виду нужной валюты), затем проставляете валюту и курс, по которому проводится документ, а затем уже прописываете нужные проводки.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
