» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

сверка по налогам

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: ЖАНАРия
Добавлено: #1  Вс Фев 08, 2009 12:07:47
Заголовок сообщения: сверка по налогам
Здравствуйте всем.
Подскажите пожалуйста.
Заполняю орму 100 за 2007 год. Нужно пересдать.
И хоть убиться не могу составить сверку. Уже и 12 приложение проверила и всё остальное, но вот не могу выйти на посчитанный налогооблагаемы доход. на что ещё обратить внимание. Сдаю первый раз, правила чиатала , но никак. Вчера сидела над этим весь день, о так и не вышло :cry:
Автор: Maxima
Добавлено: #2  Вс Фев 08, 2009 12:16:50
Заголовок сообщения:
Первый раз действительно тяжело. С каждым разом будет все легче.
Просто нужно найти разницу между бухгалтерским и налоговым учетом. Обычно амортизация различается и налоги, если не были все уплачены.
Автор: Elis
Добавлено: #3  Вс Фев 08, 2009 12:22:50
Заголовок сообщения:
Сложно очень, не видя самой Декларации, найти вашу ошибку.
На что обратить внимание? Ну давайте попробуем:

1) Проверьте, чтобы в Приложении 12 по строке 100.12.003 вы не относили расходы по ТМЦ, т.к. товары, материалы и продукция идет на вычеты только через обороты. Т.е., например, если вы списали из кредита счета 1310 канцтовары в дебет счета 7210, то вы не должны эту сумму отражать по строке 10.12.003Q Прочие расходы, т.к. эта сумма у вас и так пошла на вычеты по формула ОК=СН+ОД-СК

2) Проверьте Главную книгу по счетам ТМЦ, в дебет каких счетов у вас идет выбытие с этих счетов. Если есть другие счета, кроме счетов из раздела 13хх, 7ххх, 8ххх, то напишите. Дело может быть именно в этом.

3) Проверьте, чтобы сумма исчисленного КПН по декларации у вас равнялась сумме начисленного КПН по счету 3110. Иногда забывают дать проводку на окончательно доначисленный КПН по Декларации. После этого снова свормируйте "Отчет о доходах и расходах" и снова перенесите уже новый финансовый результат в сверку.
Автор: ЖАНАРия
Добавлено: #4  Вс Фев 08, 2009 19:08:18
Заголовок сообщения:
Спасибо, и это тоже проверили, завтра на свежую глову ещё попробую, моет действительно дело в ТМЦ, у нас их так много.
Налоги я указываю по НУ уплченные в пределах начисленных. КПН в сверку же не входит? и КПН уплаченный за нерезидента?Да?

И ещё вопрос.
Первоначально сдали 100 за 2007 год с прибылтью по НУ, сейчас же, всё пересчитав, у нас по НУ выходит убыток.соответственно КПН начисленный за 2007 года нужно уменьшить до 0?
К нам буду в налоговой вопросы?

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ