| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Приведение в соответствие сальдо по налогам в лицевом счете с данными бухучета |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Ырына |
| Добавлено: | #1 Пн Фев 23, 2009 12:54:08 |
| Заголовок сообщения: | Приведение в соответствие сальдо по налогам в лицевом счете с данными бухучета |
Здравствуйте всем! Я заморочилась,подскажите! Скачала выписку из лицевого счёта,у меня Дебит.с-до по налогу на им-во.Хочу привести в соответствие с-до у себя в бух.учёте по состоянию на 01.01.04 г.Т.К.у меня переплата по налогу,я делаю проводки(по старому плану сч.): Д.562сч.К637. Правильно или нет? |
|
| Автор: | Kenga |
| Добавлено: | #2 Пн Фев 23, 2009 13:32:54 |
| Заголовок сообщения: | |
Вообще-то у вас сальдо по налогу в лицевом счете и в БУ должно быть одинаковым. Если есть расхождение, значит где-то есть ошибка. Вы должны проверить, совпадают ли начисления по налоговым отчетам и в БУ, а также все ли платежи правильно проведены в БУ. А просто так посадить переплату в БУ нельзя. При проверке могут обнаружиться ошибки, из-за которых произошло расхождение, а это может привести к штрафам. |
|
| Автор: | oksi@d |
| Добавлено: | #3 Пн Фев 23, 2009 15:21:09 |
| Заголовок сообщения: | |
Ырына, проверте по выписке лицевого счета, не снимали ли у Вас с основной суммы на пеню, т.к. это бывает основным расхождением между налоговым и бухучетом. |
|
| Автор: | Kenga | ||
| Добавлено: | #4 Пн Фев 23, 2009 15:53:06 | ||
| Заголовок сообщения: | Re: Исправление ошибок | ||
Ырына, извините, не обратила внимание на год. Действительно, если расхождения были за пределами сроков исковой давности, то тогда можно откорректировать проводкой, и поскольку 2003 г. уже закрыт, то наверное такая корреспонденция, как у вас, будет разумной. |
|||
| Автор: | Поезд или Помидор |
| Добавлено: | #5 Пн Фев 23, 2009 18:32:53 |
| Заголовок сообщения: | |
ПРивет всем помогите разобраться, делали корректировку в ф 100, убыток 2006 года , не признан в отчете или как сказать по уведомлению НК,не корректно перенос убытка и сумму 250000 убрали в отчете и какую проводку можно сейчас сделать за минусом расчеты с поставщиками и плюс доходы в том периоде да помогите или есть другие вариянты |
|
| Автор: | Kenga | ||||||||
| Добавлено: | #6 Пн Фев 23, 2009 19:59:10 | ||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||
Ну вы даете! Как же тут разобраться:
Каким образом делали корректировку? Доп.форму отправляли? За какой год?
Кем не признан? Из-за чего некорректно?
Кто убрал? В каком отчете?
Почему с поставщиками? При такой проводке вы должны будете конкретно показать, с какими именно поставщиками. |
|||||||||
| Автор: | Екатерина |
| Добавлено: | #7 Пн Апр 13, 2009 17:33:48 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите как правильно откорректировать баланс, приняла я бухгалтерию в 2008 г., на налоговых активах по КПН стоит большая сумма, а фактически ее нет, поднимала документы за 2007 год, там были многочисленные суды, то сумма убиралась налоговиками, то опять зачислялась на счет, но в итоге налоговики ее сняли , а в бухгалтерии нет, куда теперь отнести эту сумму на расходы ? чтобы откорректировать баланс ? |
|
| Автор: | Kenga |
| Добавлено: | #8 Пн Апр 13, 2009 20:12:14 |
| Заголовок сообщения: | |
Я бы отнесла на административные расходы, не идущие на вычет по КПН. |
|
| Автор: | Екатерина |
| Добавлено: | #9 Чт Апр 16, 2009 16:23:53 |
| Заголовок сообщения: | Корректировка бухгалтерского баланса |
Подскажте, в середине года приняла бухглтерию по ТОО , На конец года в бухглтерском балансе налоговые активы выше фактических, в частности КПН, в 2007 году были суды с НК, суммы то сажали, то снимали, в итоге налоговая сняла сумму с лицевого счета, а в бухгалтерии это не отразили, как теперь можно откорректир. баланс, отнести на Убытки? |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #10 Чт Апр 16, 2009 19:44:05 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Думаю что да. За счет сч.5520 корректируете. |
|||
| Автор: | Jobayev |
| Добавлено: | #11 Пн Фев 23, 2015 16:38:38 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте, с корректировал налоги в 1С за счет 5520 получилось ДТ Налоги - 5 800 000 тенге КТ 5520 - 5 800 000 тенге Отражать ли 5 800 000 тенге в ФНО 100 по КПН? Если отражать у меня будет дополнительно 1 160 000 тенге КПН Правильно ли я думаю |
|
| Автор: | tanya01 | ||||||
| Добавлено: | #12 Пн Фев 23, 2015 17:20:15 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
Круто, а откуда деньги? Вам их подарили?
Так у вас и найденой переплаты
|
|||||||