» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Реестр счетов-фактур сдан с ошибками. Как правильно внести в него изменения?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: ЖАНАPiya
Добавлено: #1  Пт Фев 27, 2009 16:15:09
Заголовок сообщения: Реестр счетов-фактур сдан с ошибками. Как правильно внести в него изменения?
База знаний http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=289577#289577
http://balans.kz/viewtopic.php?p=265818#265818

Здравствуйте, скажите пожалуйста, 300 формы дополнительные сдали за все месяцы (документы собирали долго). А вот 307 допики ещё не сдали, их тоже надо не позже 300 ф за каждый месц сдать или можно позже. Просто не успели физически корректировки сдать одновременно.

название темы изменено ... Юнона
Автор: Мара
Добавлено: #2  Пт Фев 27, 2009 16:19:47
Заголовок сообщения:
думается по допикам - лишь бы до проверки - комплексной или тематической по НДС.....я так поняла, что речь идёт о дополнительных реестрах, а не основных?
Автор: ЖАНАРия
Добавлено: #3  Пт Фев 27, 2009 16:30:24
Заголовок сообщения:
Да, нам нужно допики досдать.
Автор: Svetlana.B
Добавлено: #4  Пт Фев 27, 2009 17:30:15
Заголовок сообщения:
Ну и сдавайте, ничего страшного, что позже 300.00
Автор: Гуля@vas.kz
Добавлено: #5  Пн Мар 16, 2009 12:01:18
Заголовок сообщения:
Добрый день! Помогите пожалуйста. Предыдущим бухгалтером была отправлена ф.307,00 за 1кв.2007г. с нумерацией с 1 - 23. Потом онаотправляет доп.форму за этот же период с нумерацией опять с 1 !!!! по 47. Счёт фактуры уже другие
Вопрос. 1. Как села доп.форма? Наложилась ли она на основную или же продолжила нумерацию?
2. Так как обе формы в итоге не правильные, я хотела их посадить на минус и отправить одну правильную, но столкнулась с этой вот повторяющейся нумерацией.
Налоговый комитет ответить не смог :cry:
Автор: Solitary
Добавлено: #6  Пн Мар 16, 2009 12:06:09
Заголовок сообщения:
хммм... вопрос интересный, что НК не смогли ответить..
по идее, при такой корректировке, ваша доп.форма села на предыдущую (очередную) нумерацию.
увидеть развернуто как "сели" формы, наверное, можно только по пирамиде.
Автор: Евлеша
Добавлено: #7  Пн Мар 16, 2009 12:33:37
Заголовок сообщения:
Меня тоже когда то интересовал этот вопрос и действительно мнения налоговиков разошлись. Один говорил что надо в допике продолжать порядковую нумерацию, а другой что типа никаких там наложений и затираний нумерации и данных не происходит начинайте допик снова 1,2,3. Вот и пойми как все же правильно надо??
Автор: *САМ*
Добавлено: #8  Пн Мар 16, 2009 12:55:21
Заголовок сообщения:
Евлеша говорит:
а другой что типа никаких там наложений и затираний нумерации и данных не происходит начинайте допик снова 1,2,3

В Правилах строго указано, что нумерацию нужно продолжать, это однозначно.

Гуля@vas.kz говорит:
Вопрос. 1. Как села доп.форма? Наложилась ли она на основную или же продолжила нумерацию?

Мне в НК говорили, что накладывется. Т.е. данные (РНН, св-во НДС, с-ф и т.д.) у Вас "сидят" последнего отчета, а суммы сложились.
Если Вы хотите это все убрать, то Вы должны, ИМХО, отправить строки с 1 по 23 с данными контрагента по последнему отчету, а с суммами общим (с минусами ес-но), а с строки 23 по 47 уже все по последнему отчету.
Автор: Solitary
Добавлено: #9  Пн Мар 16, 2009 12:57:50
Заголовок сообщения:
Цитата:
Меня тоже когда то интересовал этот вопрос и действительно мнения налоговиков разошлись. Один говорил что надо в допике продолжать порядковую нумерацию, а другой что типа никаких там наложений и затираний нумерации и данных не происходит начинайте допик снова 1,2,3. Вот и пойми как все же правильно надо??

вот, что об этом говорят Правила по заполнению ф.307.00
Цитата:
18. Порядок внесения изменения и дополнения в ранее представленный Реестр зависит от вида корректируемого поля в Реестре - буквенного, цифрового или суммарного.
В случае если корректируется буквенное или цифровое поле, в дополнительном Реестре указываются правильные данные.
В случае если корректируется суммарное поле, в дополнительном Реестре указывается только сумма выявленной разницы по сравнению с ранее представленным Реестром.
19. При внесении изменений и дополнений в Приложение к Реестру указываются регистрационный номер налогоплательщика и налоговый период, а также только те номера строк и текущих страниц, в которые вносится изменение и дополнение.
Внесение изменений и дополнений в приложение к Реестру в зависимости от характера допущенной ошибки производится в следующем порядке:
1) в случае обнаружения ошибки в графах В, С, D, E или F раздела «Сумма НДС по приобретенным товарам (работам, услугам)» Реестра необходимо в дополнительном Реестре правильно указать данные реквизиты. Вместе с тем следует иметь в виду, что когда допущена ошибка в одной из граф, в дополнительном Реестре отражаются все указанные реквизиты.
При этом лист В Приложения к Реестру не заполняется;
2) в случае обнаружения ошибки в графах G, H, I или J раздела «Сумма НДС по приобретенным товарам (работам, услугам)» Реестра необходимо в дополнительном Реестре указать сумму выявленной разницы по сравнению с ранее представленным Реестром.
При этом необходимо указать реквизиты граф В, С, D, E и F и сумму выявленной разницы в графах G, H, I и J. При внесении изменений, направленных на уменьшение значений граф G, H, I и J, сумма выявленной разницы указывается со знаком минус;
3) в случае необходимости удаления счетов-фактур в разделе «Сумма НДС по приобретенным товарам (работам, услугам)» Реестра необходимо указать реквизиты граф В, С, D, E и F, а в графах G, H, I и J отразить суммы, отражённые в соответствующих графах Реестра, в который вносятся изменения, с противоположными знаками;
4) в случае дополнительного внесения счетов-фактур в Реестр за указанный налоговый период в разделе «Сумма НДС по приобретенным товарам (работам, услугам)» необходимо указать номер строки, следующей за последней строкой в Реестре за период, в который вносятся дополнения.
20. Если к Реестру, к которому ранее уже были представлены дополнительные Реестры, представляется дополнительный Реестр, то данный дополнительный Реестр должен представляться с учётом ранее представленных дополнительных Реестров.

[/quote]

Добавлено спустя 1 минуту 4 секунды:

упссс... уже ответили ;)
Автор: Svetik
Добавлено: #10  Пн Мар 16, 2009 13:00:48
Заголовок сообщения:
Наше НУ, например, на всех семинарах настаивает, что нумерация должна все-таки продолжаться, потому как иначе исправлять неверные данные? То есть если Вы допустили ошибку с с/ф с порядковым номером 10, Вы же отправляете доп.реестр, где ставите порядковый номер 10 и исправленную информацию. А если Вы просто не внесли какое-то количество с/ф, то нумерация должна начинаться с последующего номера, иначе у Вас "исправится" ранее представленная правильная информация. :o :%): А вот что налоговики не смогли на подобный вопрос ответить - это как-то странно... :shock:
Автор: Гуля@vas.kz
Добавлено: #11  Пн Мар 16, 2009 14:11:55
Заголовок сообщения:
Спасибо всем за участие. Налоговики не смогли ответить в плане как всё таки отчёты сели.Вернее ответили -одни ,что наложились, другие, что машина сама продолжила нумерацию, потому что рнн разные.
И у меня ещё один вопрос. Если 300,00 сдавали нулевую, а 307,00 с цифрами за определённый период, как села 307,00 форма?
Автор: Solitary
Добавлено: #12  Пн Мар 16, 2009 14:53:31
Заголовок сообщения:
а как у вас по лицевым счетам прошло отражение?
Автор: Гуля@vas.kz
Добавлено: #13  Пн Мар 16, 2009 15:07:48
Заголовок сообщения:
Solitary говорит:
а как у вас по лицевым счетам прошло отражение?


Лицевой- пустой
Автор: Solitary
Добавлено: #14  Пн Мар 16, 2009 15:28:52
Заголовок сообщения:
хммм... интересно то, что в ф.300 цифры не "рисовали" по приобретению, хотя и представляли ф.307.00.
если лицевой у вас пуст, думаю, что "допом" откорректируете ф.307.00 как надо.
и ф.300.00 (дополнительная) уже заполните смело вашими цифрами...
Автор: Алия Алдажарова
Добавлено: #15  Пн Мар 16, 2009 15:32:40
Заголовок сообщения:
Просто откор-ла данные по поставщику. Например, свид-во по НДС и номер сч/ф. В этом случае 300 не предоставляется
Автор: Гуля@vas.kz
Добавлено: #16  Пн Мар 16, 2009 15:36:18
Заголовок сообщения:
Алия Алдажарова говорит:
Просто откор-ла данные по поставщику. Например, свид-во по НДС и номер сч/ф. В этом случае 300 не предоставляется

Да нет. Бух просто тупо забыла видимо 300,00 форму заполнить.

Добавлено спустя 2 минуты 52 секунды:

Solitary говорит:
хммм... интересно то, что в ф.300 цифры не "рисовали" по приобретению, хотя и представляли ф.307.00.
если лицевой у вас пуст, думаю, что "допом" откорректируете ф.307.00 как надо.
и ф.300.00 (дополнительная) уже заполните смело вашими цифрами...

Т.е. мне надо просто отправить и 307 и 300 форму правильную, не обращая внимание на то,что была сдана 307 форма с цифрами, т.к. 300 была пустая и 307 фоома просто не взялась на сервере, хотя уведомление о принятии 307 ф. и было?
Автор: Алия Алдажарова
Добавлено: #17  Пн Мар 16, 2009 15:44:21
Заголовок сообщения:
Нет, только 300 ф. На лицевом счете по коду 105101 307 форма не отражается. Она вообще не разносится. Косяки по данной форме вылезают при камералке.
Автор: Solitary
Добавлено: #18  Пн Мар 16, 2009 15:47:28
Заголовок сообщения:
думаю, что в вашем случае, вы отправляете ф.300 - как положено с правильными цифрами
ф. 307.00 вы по любому, корректируете, т.к. у вас там получился "корявый" отчет: "очередная + дополнительная" .
здесь уже выше звучал ответ, САМ писала, как вам поступить.
т.е., выровнять его (ф.307) нужно, ИМХО
Автор: Гуля@vas.kz
Добавлено: #19  Пн Мар 16, 2009 15:58:20
Заголовок сообщения:
Спасибо большое всем за участие и советы!!!
Автор: Евлеша
Добавлено: #20  Чт Апр 09, 2009 16:46:09
Заголовок сообщения:
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста если надо исправить реестр сч/ф а в отправленой 307 форме нумерация была 01,02,03,04,05,06,07 а надо исправить суммы по 01 строке и по 06,07 , как надо в допике указывать , так же 01,02,03,04,05,06 и по правильным строкам суммы=0, а по 01, 06, 07 необходимые или можно так 01,06,07, а верные вообще не указывать?
Автор: Solitary
Добавлено: #21  Чт Апр 09, 2009 16:49:55
Заголовок сообщения:
Евлеша
сообщение №9 - приведена цитата из правил ф. 307, касающаяся корректировки
Автор: Елена Т
Добавлено: #22  Чт Апр 09, 2009 16:52:30
Заголовок сообщения:
Евлеша говорит:
так 01,06,07

с исправлениями.
Автор: esiphi
Добавлено: #23  Чт Апр 09, 2009 17:01:40
Заголовок сообщения:
Евлеша
Евлеша говорит:
можно так 01,06,07, а верные вообще не указывать?

Считаю,что это правильное отражение изменений в ф.307.00.
С ув.
Автор: Евлеша
Добавлено: #24  Чт Апр 09, 2009 17:22:25
Заголовок сообщения:
А если в реестр сч/ф бухгалтер влепила сч/ф которые выставлены нам поставщиками после снятия нашей ТОО с НДС, как поступить с этими строками в реестре сч/ф, я так понимаю, что этих сч/ф там не должно быть

Добавлено спустя 4 минуты:

например, сняты с нДС 20 авг 2007 г., а счет-фактуры полученные от поставщиков от 30.авг 07г и 02 сент 07 г. с НДС берет и вносит в реестр, еще иНДС указывает, так как буд-то ТОО так и стоит на учете по НДС. Я думаю
, что она не в курсе была, что ТОО на тот момент уже сняли с НДС
Автор: Мара
Добавлено: #25  Чт Апр 09, 2009 17:32:09
Заголовок сообщения:
Евлеша говорит:
можно так 01,06,07, а верные вообще не указывать?

да так
Автор: Svetlana.B
Добавлено: #26  Чт Апр 09, 2009 17:32:42
Заголовок сообщения:
указываете только те строки, которые нужно исправить, т.е. 1,6,7
Автор: Елена Т
Добавлено: #27  Чт Апр 09, 2009 17:36:49
Заголовок сообщения:
Евлеша говорит:
например, сняты с нДС 20 авг 2007 г., а счет-фактуры полученные от поставщиков от 30.авг 07г и 02 сент 07 г. с НДС берет и вносит в реестр, еще иНДС указывает, так как буд-то ТОО так и стоит на учете по НДС. Я думаю
, что она не в курсе была, что ТОО на тот момент уже сняли с НДС

Значит для корректировки -по этим строкам -НДС поставить с минусом, а оборот поставить с плюсом на сумму с НДС.
Автор: Евлеша
Добавлено: #28  Чт Апр 09, 2009 17:36:57
Заголовок сообщения:
вот смотрите, со строк 0008 по строку 0013 сч/ф полученные когда ТОО уже снято с НДС, мне надо со строки 008 по строку0013 указывая построчно все реквизиты поставщиков сминусовать все суммы?
Автор: Елена Т
Добавлено: #29  Чт Апр 09, 2009 17:39:16
Заголовок сообщения:
Евлеша говорит:
мне надо со строки 008 по строку0013

Да
Евлеша говорит:
указывая построчно все реквизиты поставщиков

Нет. Ведь они не изменились.
Евлеша говорит:
сминусовать все суммы?

не так
Елена Т говорит:
НДС поставить с минусом, а оборот поставить с плюсом на сумму с НДС.

Автор: Евлеша
Добавлено: #30  Чт Апр 09, 2009 17:42:20
Заголовок сообщения:
например строка 008 заполнена так лист В

всего ст-ть без нДс В т.ч. облагаемый оборот Сумма НДС Сумма НДС подлеж. отнесению в зачет
38053 38053 5327 5327
А теперь как надо исправить если ТОО на самом деле не НДС-ки?

Добавлено спустя 3 минуты 8 секунд:

Поправлю все почему то съехало
всего ст-ть без нДс (38053 ); В т.ч. облагаемый оборот (38053 ); Сумма НДС (5327): Сумма НДС подлеж. отнесению в зачет (5327):
Автор: Мара
Добавлено: #31  Чт Апр 09, 2009 17:52:29
Заголовок сообщения:
Евлеша говорит:
Сумма НДС подлеж. отнесению в зачет (5327):

тут поставить -5327
Автор: Елена Т
Добавлено: #32  Чт Апр 09, 2009 17:53:36
Заголовок сообщения:
Всего стоимость без НДС (+5327) облагаемый оборот (-38053) Сумма НДС (-5327) Сумма НДС подлеж. отнесению в зачет (-5327):
Автор: Евлеша
Добавлено: #33  Чт Апр 09, 2009 17:55:59
Заголовок сообщения:
Елена Т, поняла, теперь если таким же макаром была отправлена отчетность еще три последующих квартала эту отчетность исправить так же?
Автор: Елена Т
Добавлено: #34  Чт Апр 09, 2009 17:57:38
Заголовок сообщения:
Да, так.
Автор: Евлеша
Добавлено: #35  Чт Апр 09, 2009 17:59:46
Заголовок сообщения:
Елена Т говорит:
Всего стоимость без НДС (+5327) облагаемый оборот (-38053) Сумма НДС (-5327) Сумма НДС подлеж. отнесению в зачет (-5327):
А лист А с реквизитами заполнять не надо, только нумерация строк соответствовала ?
Автор: Мара
Добавлено: #36  Чт Апр 09, 2009 18:00:25
Заголовок сообщения:
Елена Т говорит:
Всего стоимость без НДС (+5327) облагаемый оборот (-38053) Сумма НДС (-5327) Сумма НДС подлеж. отнесению в зачет (-5327):

почему надо оборот по НДС надо корректировать? Я так поняла, что отчитывающийся перестал быть плательщиком НДСа а не те кто ему счета фактуры выставлял...

Добавлено спустя 55 секунд:

что-то вы не про то пишите.....
Автор: Евлеша
Добавлено: #37  Чт Апр 09, 2009 18:03:25
Заголовок сообщения:
да мы сняты с НДС , ане наши поставщики
Автор: Елена Т
Добавлено: #38  Чт Апр 09, 2009 18:05:25
Заголовок сообщения:
Мара говорит:
то вы не про то пишите.....

Извиняюсь, запуталась,точно
Мара говорит:
отчитывающийся перестал быть плательщиком НДСа а не те кто ему счета фактуры выставлял

Мара
Вы правильно писали, должно быть так
Сумма НДС подлеж. отнесению в зачет (-5327):
Евлеша говорит:
А лист А с реквизитами заполнять не надо, только нумерация строк соответствовала ?

Нет.
Автор: Мара
Добавлено: #39  Чт Апр 09, 2009 18:07:05
Заголовок сообщения:
Евлеша
тогда вы в дополнительном реестре - сторнируете только сумму НДС-а, подлежащую зачёту, у поставщика облагаемый оборот-то остаётся
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #40  Чт Апр 09, 2009 18:39:34
Заголовок сообщения:
Евлеша,,
нужно порядковые номера подряд заносить и только те, котрые нужно исправлять и только разницу сумм.
Строки писать подряд без пропусков, т.е.01,06,07. Те строки в которых нет исправлений вообще не указывать

Добавлено спустя 8 минут 9 секунд:

Мара говорит:
тогда вы в дополнительном реестре - сторнируете только сумму НДС-а, подлежащую зачёту, у поставщика облагаемый оборот-то остаётся

Автор: Евлеша
Добавлено: #41  Пт Апр 10, 2009 09:41:48
Заголовок сообщения:
А я думала по логике вещей если сняты с учета по НДС, то какая может быть отчетность, сняты с 20.08.07 и все полученные сч/фактуры с этого момента вообще не должны входить в 307 и 300 формы МЫ НЕ НДС-ки , значит ликвидационную 300 чтоль? И думала надо сделать так на листе А всего ст-ть без НДС (-38053 ); В т.ч. облагаемый оборот (-38053 ); Сумма НДС (-5327): Сумма НДС подлеж. отнесению в зачет (-5327):, все с точностью до наоборот сминусовать :%):
Автор: Елена Т
Добавлено: #42  Пт Апр 10, 2009 10:17:19
Заголовок сообщения:
Да :%):
За 3 квартал Вам надо исправить( т.к. стояли на учете до 20.08.07г, а отчетность то у Вас именно квартальная), а остальную отчетность отозвать, т.к. не должны были подавать.
Ликвидационая- если Ваша фирма ликвидируется.
Автор: Евлеша
Добавлено: #43  Пт Апр 10, 2009 10:24:00
Заголовок сообщения:
Приветствую вас Елена Т Это я вам уже голову заморочила, вот я и спрашивала про 3 квартал 2007 г., А как отозвать за 4 кв и далее ? И что дальше нулевки чтоли сдавать или вообще не сдавать ф 300 и 307 ?
Автор: Елена Т
Добавлено: #44  Пт Апр 10, 2009 10:30:34
Заголовок сообщения:
Евлеша говорит:
И что дальше

-
Евлеша говорит:
не сдавать ф 300 и 307

Евлеша говорит:
как отозвать за 4 кв и далее ?

Есть форма на отзыв отчетности. Бланки можно посмотреть выше по ссылке "Формы налог.отчетности по всем годам".
Автор: Solitary
Добавлено: #45  Пт Апр 10, 2009 11:01:29
Заголовок сообщения:
[quote="Елена Т"]
Евлеша говорит:
Есть форма на отзыв отчетности. Бланки можно посмотреть выше по ссылке "Формы налог.отчетности по всем годам".

есть, однако ж с 01.01.2009г. согласно статьи 69 Порядок отзыва налоговой отчетности
Цитата:
2. Налогоплательщик (налоговый агент) вправе представить налоговое заявление, указанное в пункте 1 настоящей статьи, в случаях:

1) отзыва ошибочно представленной налоговой отчетности;
2) отзыва ликвидационной налоговой отчетности - при возобновлении деятельности до начала проведения налоговой проверки в соответствии со статьями 37, 38, 40-43 настоящего Кодекса.

Для целей настоящей статьи ошибочно представленными формами налоговой отчетности признаются формы налоговой отчетности, в которых не указан и (или) неверно указан:
1) код валюты;
2) номер и дата контракта на недропользование;
3) статус резидентства.


Т.Е. выходит надо дополнительными формами корректировать отчетность или же на эту тему переговорить с инспектором НУ.
Автор: Евлеша
Добавлено: #46  Пт Апр 10, 2009 11:08:58
Заголовок сообщения:
да к инспектору надо отправить того кто отправлял эту неверную отчетность и директора, который не в курсе событий касающихся собственного ТОО :o :cry:
Автор: Нурлан_Б
Добавлено: #47  Пт Апр 10, 2009 11:21:57
Заголовок сообщения:
Евлеша говорит:
01,06,07, а верные вообще не указывать?


строки указываем только, те которые вы хотите исправить, исправления лягут на очередную по строкам
Автор: Елена Т
Добавлено: #48  Пт Апр 10, 2009 11:39:07
Заголовок сообщения:
Solitary говорит:
есть, однако ж с 01.01.2009г. согласно статьи 69 Порядок отзыва налоговой отчетности

Да знаю, однако берут на отзыв и по другим причинам, где-то на форуме писали что приняли и так, у меня тоже приняли так, без
Solitary говорит:
неверно указан:
1) код валюты;
2) номер и дата контракта на недропользование;
3) статус резидентства.

Так что думаю можно "принять позу" или "дурочку включить", "авось проканает"!?
Автор: Solitary
Добавлено: #49  Пт Апр 10, 2009 11:42:55
Заголовок сообщения:
Елена Т поэтому и дописала, что подойти к инспектору, авось прокатит и "без включения"
Автор: Мара
Добавлено: #50  Пт Апр 10, 2009 11:59:33
Заголовок сообщения:
Ну мне всё же кажется - самое главное, что бы не было взято в зачёт то, что "упало" с момента снятия с НДСа, и даже если в 307 ой прокачет что, то лишь бы в 300ой не было этого зачёта. А если была ошибочно представлена отчётность в которой нет ни начислений, ни зачёта - то нет уж страшно, как я понимаю - уведомление о снятии может подзадержаться по времени. Думаю плохо, если в этот период, когда перестали быть плательщиками - а при это счета фактуры выписывали с выделением НДСа.
Автор: Евлеша
Добавлено: #51  Пт Апр 17, 2009 10:34:03
Заголовок сообщения:
Здраствуйте! Мара писала
Мара говорит:
Думаю плохо, если в этот период, когда перестали быть плательщиками - а при это счета фактуры выписывали с выделением НДСа.
. Что грозит ТОО если выставлялись сч/ф покупателям с выделением НДС, когда уже не являлись платильщиками (сняты с учета по НДС)
Автор: Solitary
Добавлено: #52  Пт Апр 17, 2009 10:54:34
Заголовок сообщения:
Евлеша говорит:
Что грозит ТОО если выставлялись сч/ф покупателям с выделением НДС, когда уже не являлись платильщиками (сняты с учета по НДС)

может грозить штраф за фиктивный выписанный счет-фактуру
согласно КоАП:
Цитата:
Статья 211. Выписка фиктивного счета - фактуры

Выписка налогоплательщиком фиктивного счета - фактуры, -

влечет штраф на должностных лиц, индивидуальных предпринимателей в размере тридцати пяти месячных расчетных показателей, на юридических лиц, являющихся субъектами малого или среднего предпринимательства, - в размере ста двадцати, на юридических лиц, являющихся субъектами крупного предпринимательства, - в размере двухсот процентов от суммы налогов на добавленную стоимость, включенной в счет - фактуру.

Примечание. Фиктивным счетом - фактурой признается счет - фактура, выписанный плательщиком, не состоящим на учете по налогу на добавленную стоимость, а равно лицом, фактически не производившим выполнение работ, оказание услуг, отгрузку товаров, и включающий в себя сумму налога на добавленную стоимость.

Автор: Евлеша
Добавлено: #53  Пт Апр 17, 2009 11:00:09
Заголовок сообщения:
Привет! Понятно. Хотелось именно знать какая статья и что в ней, в точку. жму спасибку :Rose:
Автор: Solitary
Добавлено: #54  Пт Апр 17, 2009 11:02:50
Заголовок сообщения:
Евлеша
так, что Лена, лучше меняй скорее.. :wink:
Автор: Динара Амзина
Добавлено: #55  Вс Июн 14, 2009 21:50:00
Заголовок сообщения:
Получила уведомление по Форме 307 за 1 и 3 -ий квартал. Ошибки действительно имеют место. Подняла отчеты прежнего бухгалтера и выяснила причины. При формировании приложения к форме 307 по уведомлению (в электронном виде), я заново набрала все строки (и верные, и с ошибками) и нумерацию строк проставила так, как набирала 1,2,3... и т.д. Потом ... я узнаю, что нужно было заполнять в дополнительных отчетах только ошибочные строки. Подскажите, пожалуйста, как исправить теперь. Насколько я поняла, теперь счета-фактуры задвоятся.
Автор: дремасова
Добавлено: #56  Вс Июн 14, 2009 22:10:33
Заголовок сообщения:
сдать доп, сминусовать правильные строки, по ошибочным строкам, либо прибавить либо отминусовать, чтобы получилась нужная сума
Автор: Динара Амзина
Добавлено: #57  Вс Июн 14, 2009 22:18:06
Заголовок сообщения:
Сумму сминусовать я понимаю. Например: -600 тг. А другие строки: РНН, номер сч-ф, номер строки, свидетельство о пост на учет по НДС. Как с ними быть ?
Автор: firewind
Добавлено: #58  Пн Июн 15, 2009 09:16:44
Заголовок сообщения:
Динара Амзина говорит:
Сумму сминусовать я понимаю. Например: -600 тг. А другие строки: РНН, номер сч-ф, номер строки, свидетельство о пост на учет по НДС. Как с ними быть ?

Запросить у НК ,как у них сидит разноска, а потом уже править: строки, РНН, суммы.
Автор: DreamDi
Добавлено: #59  Пн Июн 15, 2009 09:16:54
Заголовок сообщения:
Динара Амзина говорит:
А другие строки: РНН, номер сч-ф, номер строки, свидетельство о пост на учет по НДС.

если в последнем исправленном отчете все указано верно - просто оставляете эти поля пустые, ведь согласно правил заполнения цифровые и буквенные значения просто заменяются, а суммарные складываются:

Цитата:
В случае если корректируется буквенное или цифровое поле, в дополнительном Реестре указываются правильные данные.


Цитата:
В случае если корректируется суммарное поле, в дополнительном Реестре указывается только сумма выявленной разницы по сравнению с ранее представленным Реестром.

Автор: Cleaner
Добавлено: #60  Пн Июн 15, 2009 09:33:25
Заголовок сообщения:
DreamDi говорит:
Динара Амзина говорит:А другие строки: РНН, номер сч-ф, номер строки, свидетельство о пост на учет по НДС.

если в последнем исправленном отчете все указано верно - просто оставляете эти поля пустые

Есть вероятность, что значения сотрутся, "обнулятся". Видел в одном уведомлении пустые РНН, серию, номер свидетельства НДС, № СФ, дату. Хотя точно знаю, что они были заполнены. Поэтому 1-ю стр. заполняю всегда, от КК подальше.
Автор: Planeta
Добавлено: #61  Пн Июн 15, 2009 13:19:01
Заголовок сообщения:
Подскажите пожалуйста как правильно ответить на уведомление к камералке (первый раз сталкиваюсь) С ошибками разобралась :Есть сч/ф ошибочно разнесенные не на тот РНН, а в другом случае ошибка в номере свидетельства Что делать Писать письмо или сдавать допики сначала с "-" потом с "+" Но ведь суммы правильные
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #62  Пн Июн 15, 2009 13:26:16
Заголовок сообщения:
Planeta говорит:
Что делать Писать письмо или сдавать допики сначала с "-" потом с "+" Но ведь суммы правильные

Письмо обязательно нужно написать,т.е.ответ на уведомление. Но сначала вы должны сделать допики и там где вы не правильно указали РНН, заполняете все реквизиты на листе А,т.е. графы B.C.D.E и F, при этом лист В не заполняется. Порядковый номер сохраняется из очередной формы.
Автор: Елена Т
Добавлено: #63  Пн Июн 15, 2009 13:30:05
Заголовок сообщения:
Planeta говорит:
Есть сч/ф ошибочно разнесенные не на тот РНН
Делаете доп.реестр по уведомлению, указываете номер той строчки по основному реестру где были данные счетфактуры этой организации и вписываете только правильный РНН.
Planeta говорит:
в другом случае ошибка в номере свидетельства

там же в реесте то же указываете номер той строчки по основному реестру где были данные счетфактуры этой организации с неправ.номером и вписываете только правильный номер св-ва.
Все остальные данные остаются пустыми.
В итоге в основном реестре сданный по сроку поменяются те данные которые Вы проставите по строкам в доп.реестре.
Доп.реестр делаете отметку что доп. по уведомлению и номер уведомления вписываете, к доп.реестру по уведомлению прикладываете уведомление о доставке и к нему пишите письмо, сдаете в канцелярию.
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #64  Пн Июн 15, 2009 13:40:03
Заголовок сообщения:
Елена Т говорит:
Все остальные данные остаются пустыми.

Вы не правы, почитайте правила.
Автор: Екатерина
Добавлено: #65  Пн Июн 15, 2009 13:45:46
Заголовок сообщения:
А как думаете если исправила только РНН надо оставить так, или еще одну дополнительную форму сдать ? или пока ничего не предпринимать ?
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #66  Пн Июн 15, 2009 13:47:23
Заголовок сообщения:
Екатерина говорит:
еще одну дополнительную форму сдать

да, сдать еще дополнительную форму, потому что вам копию нужно будет подшить к письму, а у вас она опять не правильно сделана.

Добавлено спустя 1 минуту 55 секунд:

копию вместе с уведомлением подшить к письму в НК
Автор: Елена Т
Добавлено: #67  Пн Июн 15, 2009 13:50:26
Заголовок сообщения:
Христина Ивановна
Спасибо за правила, а я так научена своим НК, ск-ко уже подавала допиков претензий не было :oops:
Автор: Екатерина
Добавлено: #68  Пн Июн 15, 2009 13:51:33
Заголовок сообщения:
а во второй дополнительной форме так же указать по уведомлению ?
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #69  Пн Июн 15, 2009 13:53:19
Заголовок сообщения:
Екатерина говорит:
а во второй дополнительной форме так же указать по уведомлению

Да.
Автор: Dix
Добавлено: #70  Пн Июн 15, 2009 15:36:43
Заголовок сообщения:
Динара Амзина говорит:
Получила уведомление по Форме 307 за 1 и 3 -ий квартал. Ошибки действительно имеют место. Подняла отчеты прежнего бухгалтера и выяснила причины. При формировании приложения к форме 307 по уведомлению (в электронном виде), я заново набрала все строки (и верные, и с ошибками) и нумерацию строк проставила так, как набирала 1,2,3... и т.д. Потом ... я узнаю, что нужно было заполнять в дополнительных отчетах только ошибочные строки. Подскажите, пожалуйста, как исправить теперь. Насколько я поняла, теперь счета-фактуры задвоятся.

А как на счет такого варианта - отозвать эту дополнительную форму (только не очередную) и отправить заново только правильные значения.
Автор: Ведмедь
Добавлено: #71  Пн Июн 15, 2009 15:48:11
Заголовок сообщения:
Dix говорит:
отозвать эту дополнительную форму (только не очередную) и отправить заново только правильные значения

не получится, т.к. вы её отправляли по уведомлению о камеральном контроле, следовательно если отзовете, можете получить неприятности. Так что придется заново переделывать.
Автор: Dix
Добавлено: #72  Пн Июн 15, 2009 15:53:32
Заголовок сообщения:
Ну да точно... придется только корректировать
Автор: Planeta
Добавлено: #73  Пн Июн 15, 2009 15:56:00
Заголовок сообщения:
"При внесении изменений и дополнений в приложение к реестру указываются..... только те номера строк и ТЕКУЩИХ СТРАНИЦ, в которые вносится изменение или дополнение" Или можно на одной странице дополнительной формы указать все ошибочные строки ?Неужели по каждому номеру страницы отправлять отдельные допики?
Автор: Елена Т
Добавлено: #74  Пн Июн 15, 2009 16:01:40
Заголовок сообщения:
Planeta говорит:
можно на одной странице дополнительной формы указать все ошибочные строки

Конечно, если они за один и тот же период
Лист 1, и сразу идут номера строк
56 -реквизиты- исправления
74-реквизиты-исправления
112-реквизиты-исправления
Автор: Айнука
Добавлено: #75  Пт Июн 26, 2009 14:00:33
Заголовок сообщения:
пришла камералка за 2 кв.2008г. Статус ошибки: Дата выписки СФ позже даты окончания срока действия Свидетельства и лицо - плательщик НДС действует. Нашла эти СФ - действительно поменялись свидетельства по НДС.
Теперь мои действия:
1. написать письмо об устранении нарушении путем сдачи 307 доп.формы
2. сдать допку 307 - а в приложении указать номер строки, РНН и правильный номер свидетельства и все? надо ли указывать сумму (если указать то не сядет ли второй раз)?
Автор: Марта
Добавлено: #76  Пт Июн 26, 2009 14:04:37
Заголовок сообщения:
Сумму не надо, сядет во второй раз. Только лист А заполняйте, В не надо. Номер листа А на котором была ошибочная инфа и реквизиты правильные.
Автор: Solitary
Добавлено: #77  Пт Июн 26, 2009 14:07:44
Заголовок сообщения:
Айнука говорит:
надо ли указывать сумму

Айнука говорит:
если указать то сядет второй раз

указываете только по листу А, все данные
Автор: Ланана
Добавлено: #78  Пт Июн 26, 2009 14:08:02
Заголовок сообщения:
сумму указывать не надо, только № строки и новые реквизиты
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #79  Пт Июн 26, 2009 14:08:30
Заголовок сообщения:
Айнука
я как-то здесь выкладывала правила заполнения допиков. Сейчас поищу

Добавлено спустя 7 минут 11 секунд:

выкладываю заново.
Автор: Рано
Добавлено: #80  Чт Июл 23, 2009 14:13:53
Заголовок сообщения: Сдаю допик по реестру счет фактур
Кто занет, подскажите пожалуйста!
Сдаю допик по реестру счет фактур. В основном реестре 307 реестр закончился на строчке 167, теперь получается в допике будет строчка 168, а галочку надо ставить в столбце D (дополнительные счет фатуры)

вопрос перенесен в соответствующую тему = Solitary
Автор: Solitary
Добавлено: #81  Чт Июл 23, 2009 14:18:28
Заголовок сообщения:
Рано
почитайте эту тему, расписано все доступно

Добавлено спустя 3 минуты 37 секунд:

Рано говорит:
а галочку надо ставить в столбце D (дополнительные счет фатуры)

нет, у вас же корректировка по ф. 307, и вы не выставляете доп. сч/ф..
Автор: Юнона
Добавлено: #82  Сб Окт 17, 2009 18:41:19
Заголовок сообщения:
Вопрос возник при составлении допреестра 300.08
Поставщики заменили номера СФ за 1 квартал.
Всего строк в реестре 300.08 в 1 квартале 2009 года у меня было 14.
Теперь у меня в реестре на странице А изменятся номера 3-х СФ по строкам 003, 004, 005.
Судя по Правилам составления:
Правила говорит:
Внесение изменений и дополнений в приложение к Реестру в зависимости от характера допущенной ошибки производится в следующем порядке:
1) в случае обнаружения ошибки в графах В, С, D, E или F раздела «Сумма НДС по приобретенным товарам (работам, услугам)» Реестра необходимо в дополнительном Реестре правильно указать данные реквизиты. Вместе с тем следует иметь в виду, что когда допущена ошибка в одной из граф, в дополнительном Реестре отражаются все указанные реквизиты.
При этом лист В Приложения к Реестру не заполняется;


Правильно ли я понимаю, что мне в допреестре надо заполнить только лист А, по графам В, С, D, E или F.
При этом мне не надо переписывать опять мои 14 строк, а только те строки, которые я хочу исправить. И соответственно у меня нумерация в допреестре будет следующая:
001 - итого (на листе А не заполняется)
003
004
005
и все.
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #83  Сб Окт 17, 2009 19:56:18
Заголовок сообщения:
Юнона
да, правильно, согласно правил, в случае корректировки в допике листа А, сохраняете порядковый номер, вписываете все данные по листу А, внося исправления.

Добавлено спустя 1 минуту 1 секунду:

14 строк ваши не вписываете, а только те, которые корректируете
Автор: Solitary
Добавлено: #84  Сб Окт 17, 2009 20:08:00
Заголовок сообщения:
Юнона говорит:
еперь у меня в реестре на странице А изменятся номера 3-х СФ по строкам 003, 004, 005.

если меняются только номера сч/ф, а остальные данные остаются прежними, в данном случае вы корректируете только лист А:
003 - РНН - № сч/ф (измененный) - дата выписки сч/ф
004 - РНН - № сч/ф (измененный) - дата выписки сч/ф
005 - РНН - № сч/ф (измененный) - дата выписки сч/ф
Юнона говорит:
001 - итого (на листе А не заполняется)

остальные строки (последующие 006-014) не корректируются и не заполняются
Автор: Юнона
Добавлено: #85  Вс Окт 18, 2009 10:06:55
Заголовок сообщения:
Христина Ивановна говорит:
14 строк ваши не вписываете, а только те, которые корректируете

Solitary говорит:
остальные строки (последующие 006-014) не корректируются и не заполняются

спасибо девчата. Именно это я и хотела услышать. Т.е. в очередном Расчете у меня 14 строк, а в допке всего 3 и ти 3 не затрут предыдущие 14, ну за исключением тех данные которые я меняю.

Добавлено спустя 1 минуту 15 секунд:

Юнона говорит:
ти

эти
Автор: Solitary
Добавлено: #86  Вс Окт 18, 2009 10:18:08
Заголовок сообщения:
Юнона говорит:
ти 3 не затрут предыдущие 14, ну за исключением тех данные которые я меняю.

совершенно верно
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #87  Вс Окт 18, 2009 10:34:53
Заголовок сообщения:
притом ваши 3 строки нужно писать подряд, не зависимо от порядк.номера, т.е. начиная со второй строки вписываем те подряд, которые надо орректировать.
Автор: serik_s
Добавлено: #88  Вс Окт 18, 2009 14:51:46
Заголовок сообщения:
Вопрос такой - знакомая приняла фирму. Предыдущий бух сдал две ошибочные 300 дополнительные, обе приняты. Ошибка такая - в начислении НДС в строке 300.00.001 вместо 4 400 000 указано 44 000 000. И эта декларация отправлена дважды. В НУ отказали в отзыве деклараций. Если поставить минусовые суммы в 300.00.001, то есть (44 000 000 - 4 400 000)х2 = 79 200 000 и отправить еще одну допку, что будет с реестрами? Или их не надо заполнять?

Добавлено спустя 35 секунд:

300 за 1 квартал.
Автор: Elis
Добавлено: #89  Вс Окт 18, 2009 15:04:27
Заголовок сообщения:
Реестры заполнять не надо, если в самих реестрах ошибок не было.
В дополнительной корректируете только ошибочные поля.

Дополнительную можно отправить только одну на сумму (минус 79 200 000)

Добавлено спустя 1 минуту 3 секунды:

А в налоговой правомерно отказали в отзыве тех дополнительных деклараций, т.к. ошибка в суммах не является основанием для отзыва отчетности.
Автор: Юнона
Добавлено: #90  Пн Окт 19, 2009 13:05:23
Заголовок сообщения:
Solitary
Христина Ивановна
развеяли все мои сомнения. Спасибо :Rose:
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #91  Пн Окт 19, 2009 13:06:27
Заголовок сообщения:
Юнона хотите я вам правила выложу? :Rose:
Автор: Юнона
Добавлено: #92  Пн Окт 19, 2009 13:51:55
Заголовок сообщения:
Христина Ивановна
нет, спасибо. все уже ясно. Правила есть. но как всегда сначала спрошу, потом лезу в Правила :D
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #93  Пн Окт 19, 2009 13:53:04
Заголовок сообщения:
Юнона :D
Автор: YelenaS
Добавлено: #94  Чт Ноя 19, 2009 10:01:25
Заголовок сообщения:
Вопрос такой : как корректировать ошибочно указанную в реестре возвратную дополнительную счет-фактуру,которая стоит в реестре со знаком "-"? Мне нужно вообще нужно её убрать. Указать значения со знаком "+"? Обычные счета-фактуры мы же корректируем минусом, а здесь как?
Автор: Танюша
Добавлено: #95  Чт Ноя 19, 2009 10:19:34
Заголовок сообщения:
В случае необходимости удаления счетов-фактур в разделе «Сумма НДС по приобретенным товарам (работам, услугам)» Реестра необходимо указать реквизиты граф В, С, D, E и F, а в графах G, H, I и J отразить суммы, отражённые в соответствующих графах Реестра, в который вносятся изменения, с противоположными знаками;
YelenaS говорит:
Указать значения со знаком "+"

Автор: Шмакова Наталья
Добавлено: #96  Чт Окт 28, 2010 23:11:16
Заголовок сообщения:
Христина Ивановна говорит:
Юнона хотите я вам правила выложу? :Rose:


Не могли бы Вы выложить правила? Не могу что то их найти :oops: Заранее спасибо
Автор: LALA
Добавлено: #97  Пт Окт 29, 2010 00:39:29
Заголовок сообщения:
Читать пункты 40. О внесение изменений за 2009

Добавлено спустя 1 минуту 50 секунд:

О внесении изменений за 2010 г.

Добавлено спустя 4 минуты 45 секунд:

Можно здесь скачать http://www.salyk.kz/ru/Taxaccounting/fno10/Pages/nds.aspx

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ