| Годовой отчет - Форма 100.25 Сверка финансовой отчетности с Декларацией по КПН
|
Доминика
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
как Гость
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
как Гость
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#53 Пт Мар 13, 2009 12:45:26
|
Сообщить модератору
|
|
[b]сообщ44?[/b]
и еще хотела спросить, в течение периода 2008г, были уплачены пени по налогам, правильно будет если я укажу, пеню , в гр. 100.25.034 - только на стороне финотч.?
Сув.Гаухар
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Доминика
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#54 Пт Мар 13, 2009 13:06:30
|
Сообщить модератору
|
|
| как Гость говорит: |
|
и еще хотела спросить, в течение периода 2008г, были уплачены пени по налогам, правильно будет если я укажу, пеню , в гр. 100.25.034 - только на стороне финотч.? |
да, правильно
Добавлено спустя 11 минут 48 секунд:
| как Гость говорит: |
в гр 100.25.025 - ( по декл) у меня здесь суммы перенислась с 100.00.025 ( 639 243 921)
а по финотч - надо с 100.08.013? получается тоже самое (639 243 921) |
Смотрите, Гаухар... в 100.25.025 цифра переносится с 100.00.025, а в 100.00.025 из 100.08.01, то есть это всё оно и тоже. А вот в графе финотчетности строки 100.25.025 циферку нужно вывести самой! Знаете, я пользуюсь такой табличкой, может она Вам поможет.
Вставьте свои цифры и все увидите
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Для ГОСТЕЙ
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
как Гость
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#56 Пт Мар 13, 2009 14:06:37
|
Сообщить модератору
|
|
Доминика
в гр. материалы , и товары - там вот не могу заполнить, что куда
материалы, дт- 4 446 860, 26 кт- 4 421 639,02 сальдо-25 221,24
товары дт-498 775 988,06 кт- 469 575 538,62 сальдо-29 200 449,44
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
как Гость
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Доминика
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#59 Пт Мар 13, 2009 14:26:12
|
Сообщить модератору
|
|
как Гость
а на что Вы материалы используете, если у вас нет производства?
Вам нужно вычислить, сколько Вы потратили товаров/материалов за год. Для этого берете остаток на начало+ приход-остаток на конец = расход
Если у вас на начало 2008 года не было материалов на складе, то 0+4 446 860- 25 221,24 =4 421 639,02 (т.е. цифра по Кт).
с товарами так же.
Если у вас не было хищений, недостач и т.п. в течение 2008г (не было?), то ставите получившиеся суммы в табличку и по бух.учету и по нал.учету они у Вас будут равны.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Для ГОСТЕЙ
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Доминика
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
как Гость
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#62 Пт Мар 13, 2009 15:21:31
|
Сообщить модератору
|
|
Доминика, я просто делала по вашей таблице на примере которая, и поставила в налоги, сумму которую уплатили вообще за 2008г, и не сходилась
целый день билась, но хочу сказать большое вам спасибо, спасибо за терпение, вы мне очень многому научили, все получилось.
Сув.Гаухара.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Доминика
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Sabina2205
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#64 Пт Мар 13, 2009 16:37:50
|
Сообщить модератору
|
|
Я так завидию как Гостю (белой завистью). Я уже не целый день бьюсь, а несколько целых дней. Чувствую, что вот вот должно получиться, но не хватает опыта, знаний...
Добавлено спустя 31 минуту 36 секунд:
у меня не получается....  
Добавлено спустя 23 минуты 21 секунду:
Кто-нибудь может поможет, по приложению 25
Добавлено спустя 4 минуты 2 секунды:
Если честно, больше мне некого просить помочь. Поговорите со мной.... 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Sabina2205
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
как Гость
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Sabina2205
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#67 Пт Мар 13, 2009 18:07:50
|
Сообщить модератору
|
|
как гость,
| Sabina2205 говорит: |
|
В графе 100,25,025 II по фин. отчетности сумму откуда брать? это все расходы счета 7210 + себестоимость счет 7010 - строки по декларации уже показанные = сумма 100,25,025 да? |
Вы как сделали этот момент?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
как Гость
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Доминика
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#69 Пт Мар 13, 2009 18:21:21
|
Сообщить модератору
|
|
Я вообще-то уже ушла и теперь я дома. 
| как Гость говорит: |
|
я хотела спросить, в гр. прочие (по таблички), что туда входит и от куда его ? |
в графу "прочие" таблички входит все то, что не вошло в остальные графы  . Это индивидуально. В НУ - это все то,что в строке приложения 8 другие расходы. В БУ - это то, что по счетам 7211,7212 вид расхода текущие/прочие/другие расходы...
| Sabina2205 говорит: |
|
В графе 100,25,025 II по фин. отчетности сумму откуда брать? это все расходы счета 7210 + себестоимость счет 7010 - строки по декларации уже показанные = сумма 100,25,025 да? |
Дело в том, что я не помню как называется эта строка, сотой формы нет под рукой... Как называется строка?
Добавлено спустя 14 минут 47 секунд:
как Гость
а что Вы не зарегестрируетесь?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Sabina2205
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#70 Сб Мар 14, 2009 10:07:14
|
Сообщить модератору
|
|
Доминика Скажите, вот у меня в 2008г. были договора с физ. лицами на оказание разовых услуг. Наше ТОО оплатили ИПН 10% за них. В 100 ф. Я это должна посадить туда где и з/п садится, да? Может поэтому у меня 25 приложение не идет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Доминика
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Sabina2205
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#72 Сб Мар 14, 2009 11:15:47
|
Сообщить модератору
|
|
Доминика
Я в шоке. я вот что обнаружила... расходы по командировочным строка 100,250,25 именно сумма которая туда села из строки 100,00,025, а изначально из строки 100,08,013 там ведь уже сидят командировочные расходы.... Тогда почему это сумма вновь повторяется в строке 100,25,025 А? Я что - то не пойму.
Добавлено спустя 3 минуты 23 секунды:
| Доминика говорит: |
|
Оплату по этим договорам учитывали как з/п? |
Я просто когда разбаралась с ОСВ по счету 7110, поняла, что там у меня висит сумма ИПН за физ. лицо 24500, которая не учитывается нигде в годовой. Потому что ИПН с зар. платы работников уже сидит в з/п. Вот я и думаю, а где вообще правильнее будет в годовом показать эту сумму? ну так как это ИПН, то наверноек где-то в зар. плате. Но вот где именно и как лучше это сделать? просто включить в расходы по з/п что ли?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Доминика
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#73 Сб Мар 14, 2009 11:52:39
|
Сообщить модератору
|
|
| Sabina2205 говорит: |
|
Я просто когда разбаралась с ОСВ по счету 7110, поняла, что там у меня висит сумма ИПН за физ. лицо 24500, которая не учитывается нигде в годовой. Потому что ИПН с зар. платы работников уже сидит в з/п. Вот я и думаю, а где вообще правильнее будет в годовом показать эту сумму? ну так как это ИПН, то наверноек где-то в зар. плате. Но вот где именно и как лучше это сделать? просто включить в расходы по з/п что ли? |
Инд.подоход.налог, удерживаемый у источника выплаты ,как следует из его названия удерживается из заработной платы и работник получает свою з/п на руки уже за минусом ИПН, как и за минусом ОПВ. поэтому ИПН и ОПВ нигде не указываются в годовом. Они включены в фонд оплаты труда и идут в сумме которую указывают в 8 приложении, в строке "расходы по оплате труда"
| Sabina2205 говорит: |
|
Я в шоке. я вот что обнаружила... расходы по командировочным строка 100,250,25 именно сумма которая туда села из строки 100,00,025, а изначально из строки 100,08,013 там ведь уже сидят командировочные расходы.... Тогда почему это сумма вновь повторяется в строке 100,25,025 А? Я что - то не пойму. |
а как же 100.08.005А?
Сумма из строки 100.08.013 садится в 100.00.025, здесь уже командировочные и вообще все расходы по реализованным товарам( р, у) вкупе.
Дальше из 100.00.025 цифра отражается в 100.25.025, которая называется "Расходы по реал. товарам (р,у) всего, в том числе":
100.25.025 А "командировочные расходы". В том числе, то есть в 25 приложении эта цифра командировочных не влияет ни на что, она тут уточняющая.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Sabina2205
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#74 Сб Мар 14, 2009 11:57:17
|
Сообщить модератору
|
|
странно авторасчет считает уэту сумму по командировочным...
Добавлено спустя 1 минуту 15 секунд:
получается сумма по командир. расходам 100,25,025 по НУ и по фин . отч. будет одинаковая? и разницы у меня не будет?
Добавлено спустя 3 минуты 28 секунд:
о божеееееееееееееееееее.. получилось!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
Добавлено спустя 2 минуты 44 секунды:
осталось только уточнить, как в БУ мне правильно отразит начисление ИПН за физ. лица? какие проводки будут?
И где показать в НУ в декларации оплату этого ИПН за физ. лица? Просто включить в общие расходы по зар. плате работников ?
Добавлено спустя 2 минуты 14 секунд:
Доминика
ауу, где вы?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Доминика
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#75 Сб Мар 14, 2009 13:30:11
|
Сообщить модератору
|
|
Я борщ готовила ).
| Sabina2205 говорит: |
|
осталось только уточнить, как в БУ мне правильно отразит начисление ИПН за физ. лица? какие проводки будут? |
У вас не программа? Если программа, то она сама начислила ИПН еще те периодом и тогда же Вы должны были перечслить налог в бюджет. Проверьте!
Вообще Проводки такие ДТ3350 КТ3120 Начислен ИПН с доходов, удерж. у источника выплаты
ДТ 3120 КТ1030 Уплачен ИПН с рас/счета
| Sabina2205 говорит: |
|
И где показать в НУ в декларации оплату этого ИПН за физ. лица? Просто включить в общие расходы по зар. плате работников ? |
ну да
| Доминика говорит: |
|
Инд.подоход.налог, удерживаемый у источника выплаты ,как следует из его названия удерживается из заработной платы и работник получает свою з/п на руки уже за минусом ИПН, как и за минусом ОПВ. поэтому ИПН и ОПВ нигде не указываются в годовом. Они включены в фонд оплаты труда и идут в сумме которую указывают в 8 приложении, в строке "расходы по оплате труда" |
Добавлено спустя 1 минуту 12 секунд:
| Sabina2205 говорит: |
|
получается сумма по командир. расходам 100,25,025 по НУ и по фин . отч. будет одинаковая? и разницы у меня не будет? |
Ага.
| Sabina2205 говорит: |
|
о божеееееееееееееееееее.. получилось!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! |
Я очень рада! 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#76 Пн Мар 16, 2009 11:42:24
|
|
|
скажите профи,в строке 100.25.002-кпн- у нас НОД-314954,нужно из этой суммы посчитать кпн и поставить в строку 100.25.002,если да то как ее посчитать 314954 * 20% , или взять кпн который мы оплачивали за прошлый год авансовыми платежами??? 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#77 Пн Мар 16, 2009 11:51:57
|
|
|
| Sabina2205 говорит: |
|
о божеееееееееееееееееее.. получилось!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! |
Сабина, Вы снова за свое? Пишите так "о божеее.. получилось!!!" или Вы снова назло нарочно испытываете терпелку нашу?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#78 Пн Мар 16, 2009 12:00:20
|
|
|
профи подскажите плиз- в строке НОД (100.25.003) - у нас сумма 314954, отсюда в строке 100.25.002-бут сумма 314954 * 20%, это верно или по дрругому считается 20/30%, ну подскажите??
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#79 Пн Мар 16, 2009 12:11:24
|
Сообщить модератору
|
|
30 %, т.к. в 2008 году ставка была 30%, вы за него и отчитываетесь.
Добавлено спустя 2 минуты 12 секунд:
Для исчисления КПН дф.21, а в 25 только сверка. После заполнения 21, заполняете фин.отчеты (баланс, отчет о доходах) и уже после отчета о доходах - сверку.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#80 Пн Мар 16, 2009 14:36:50
|
|
|
скажите профи,у меня сверка не получается-по БУ-у меня переплата налога на имущество 2184т,и когда я эту перплату ставлю в сверку то у меня на эту сумму не идет нод,он увеличивается на нее,а когда я ее убираю с сверки все сходится.не пойму почему??
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#82 Пн Мар 16, 2009 15:41:24
|
|
|
скажите, в строке 100.25.001 - отражается сумма дохода по Б.У.- с оборотки со счета 5510?, и она должна отличатся на сумму дохода по НУ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Алия Алдажарова
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#84 Пн Мар 16, 2009 15:58:48
|
|
|
Строка100.25.051 корректировка налогооблагаемого дохода(100.00.45) откуда берется у меня по ст 122 ничего нет,машина всеравно считает сама. Что делать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Доминика
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#85 Пн Мар 16, 2009 16:08:02
|
Сообщить модератору
|
|
Вы из строки 100.00.45 поставьте ноль, она ж оттуда перенеслась. а в 100.00.45 она появляется автоматически меня тоже, надо все приложения просмотреть чтоб лишние приложения были пустыми
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#86 Пн Мар 16, 2009 16:08:18
|
|
|
| Бота Казангаповна говорит: |
|
Строка100.25.051 корректировка налогооблагаемого дохода(100.00.45) откуда берется у меня по ст 122 ничего нет,машина всеравно считает сама. Что делать? |
Просто убираете эти цифры и все. ф 100 автоматически туда ставит 3% от дохода.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#87 Пн Мар 16, 2009 16:10:45
|
Сообщить модератору
|
|
Статья 149. Налоговая декларация
2. Одновременно с декларацией по корпоративному подоходному налогу плательщик корпоративного подоходного налога представляет в налоговый орган по месту нахождения годовую ФИНАНСОВУЮ ОТЧЁТНОСТЬ, составленную в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и требованиями законодательства Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности.
При этом в случае корректировки ранее представленной годовой финансовой отчетности плательщик корпоративного подоходного налога в течение тридцати календарных дней со дня такой корректировки представляет скорректированную годовую финансовую отчетность в налоговый орган по месту нахождения.
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Скажите, это отдельно нести в налоговую финансовую отчётность, или достаточно будет той которая присутствует в ф.100?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айгулечка
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#89 Пн Мар 16, 2009 16:58:40
|
|
|
Вопрос: сверка не идет на сумму списанных ОС, по БУ - это убытки, а по НУ - нет. Куда эту сумму поставить по II графе?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#90 Пн Мар 16, 2009 18:23:19
|
Сообщить модератору
|
|
| Айгулечка говорит: |
|
то в строке 100.25.054 должна стоять сумма, НОД с 100.00.042, так ли? |
Строка 100.25.054 должна быть равна строке 100.25.003. И если у вас не было корректировок и вы не переносили убытки прошлых лет и т.п. тогда строка 100.25.054=100.25.003=100.00.042=100.00.047.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#91 Пн Мар 16, 2009 19:42:35
|
|
|
| azira говорит: |
|
Вопрос: сверка не идет на сумму списанных ОС, по БУ - это убытки, а по НУ - нет. Куда эту сумму поставить по II графе? |
я ставлю прочие расходы
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#92 Вт Мар 17, 2009 12:19:08
|
|
|
не идет сверка,уже не знаю в чем проблема. разница сходится если с фин.отчетн убрать переплату по налогу и поставить как будто начислено ровно уплаченному. 100.25.054 -на 94 486 больше НОД,подскажите где примерно искать,8 прил. уже несколько раз проверела заполнено верно??
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#93 Вт Мар 17, 2009 12:26:39
|
|
|
*МАКС*
если я верно поняла вашу проблему... как раз никаких переплат там не должно быть, т.е. здесь работает правило начисленные в пределах уплаченных...
Добавлено спустя 8 минут 1 секунду:
не совсем точно выразилась, вы же себе на расходы берете только то что начислили, поэтому и переплаты там не должно быть,
т.е. в сверке по графе I вы ставите налоги "начисленные в пределах уплаченных", а по графе II то что у вас прошло по бухгалтерии, т.е. ваши начисленные налоги
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#94 Вт Мар 17, 2009 12:40:48
|
|
|
мы по налогу на имущ. начислено 6000 оплачено 8000,мы должны в первой графе поставить 6000 а во 2графе 8000 или в 1 гр 6000 и во 2 графе 6000?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#97 Вт Мар 17, 2009 12:59:48
|
|
|
скажите а разве в сверке мы не должны показывать разницу,или мы это потом отдельно делаем ,в записке или во временных разницах?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#98 Вт Мар 17, 2009 13:03:41 Сказали Спасибо❤
|
|
|
*МАКС*
Разница была бы если вы оплатили бы меньше. К примеру начислено 8000, а оплачено 6000. По декларации на вычеты взяли бы 6000, а по фин. отчетности 8000. Была б разница 2000 тг.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#99 Вт Мар 17, 2009 13:04:33 Сказали Спасибо❤
|
|
|
*МАКС*
а вы про какую разницу? в сверке вы показываете разницу между фин.отчетностью и налоговым учетом
если по налогам, то разница была бы в том случае, если у вас начисленно больше чем оплачено
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
