Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| мат ответсвенное лицо готово компенсировать по цене реализации (выше балансовой) как правильно отразить в учёте и сторнировать НДС?
|
Ардак888
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#1 Вт Мар 24, 2009 17:07:12
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите при инветаризации недостача товара, мат ответсвенное лицо готово компенсировать по цене реализации (выше балансовой) как правильно отразить в учёте и сторнировать НДС?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Алия Алдажарова
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ардак888
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#3 Вт Мар 24, 2009 17:18:08
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите а как Вы сторнируете при этом НДС с какой стоимости товара, с балансовой? а если подотчётник гасит не по балансовой по цене реализации начисляете ли Вы НДС на эту разницу?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ардак888
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Мар 24, 2009 17:39:08
|
Сообщить модератору
|
|
Вот смотрите есть недостача, есть балансовая стоимость утеряного товара, мы сторнировали НДС ранее отнесённый по нему в зачёт, есть мат ответственное лицо которое приносит деньги и гасит суммуы недостачи но не по балансовой стоимости а розничной т.е с наценкой. От всего этого возникает делема будет ли разница между балансовой стоимостью утеряного товара и суммой компенсации являться облагаемым оборотом?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Алия Алдажарова
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#6 Вт Мар 24, 2009 17:49:19
|
Сообщить модератору
|
|
| Ардак888 говорит: |
|
Вот смотрите есть недостача, есть балансовая стоимость утеряного товара, мы сторнировали НДС ранее отнесённый по нему в зачёт, есть мат ответственное лицо которое приносит деньги и гасит суммуы недостачи но не по балансовой стоимости а розничной т.е с наценкой. От всего этого возникает делема будет ли разница между балансовой стоимостью утеряного товара и суммой компенсации являться облагаемым оборотом? |
Все тоже самое что и при обычной реализации. НДС от розничной ст-ти, а от разницы м/у разничной и балансовой заплатите потом кпн
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Вт Мар 24, 2009 17:54:27
|
|
|
| Ардак888 говорит: |
|
будет ли разница между балансовой стоимостью утеряного товара и суммой компенсации являться облагаемым оборотом? |
Будет.
Считайте что этот товар Вы ему якобы продали, обычно как происходит: начислили НДС на цену, по себестоимости НДС пойдет в зачет,с суммы наценки НДС подлежит оплате.
По инвентаризации у Вас следующие проводки должны быть
Дт1283 Кт1310-1330 по баланс.стоимости
Доначислите(какая у Вас 1с?)
Дт1283 Кт6010 на сумму наценки б\НДС
Дт1283 Кт3130 на сумму НДС с наценки
возмещение наличкой
Дт1010 Кт1283 на всю сумму
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ардак888
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#8 Вт Мар 24, 2009 17:57:55
|
Сообщить модератору
|
|
Что то не понял Вы предлагаете начислить НДС на всю сумму недостачи которую мат лицо возмещает по розничной стоимсти? Или сначало сторнировать НДС из балансовой а на разницу начислить НДС?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Вт Мар 24, 2009 17:59:10
|
|
|
У меня в 8.х в отделе "Продажа" есть документ "Регистрация прочих операций по реализованным товарам" там можно сделать
| Елена Т говорит: |
Доначислите(какая у Вас 1с?)
Дт1283 Кт6010 на сумму наценки б\НДС
Дт1283 Кт3130 на сумму НДС с наценки |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ардак888
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#10 Вт Мар 24, 2009 19:01:38
|
Сообщить модератору
|
|
А где сторнирование НДС ранее взятого в зачёт? То что надо начислить НДС я предпологал это на сумму превышающую себестоимость утеряного товара, т.е мат ответ лицо внесло большую стоимость нежели балансовая товара по инвентаризации. А корректировка НДС при утере по любому должна быть мне кажется иначе зачем тогда эта стоать вобще нужа (258) все бы только и продавали несуществующий (утерянный) товар.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Вт Мар 24, 2009 19:10:24
|
|
|
| Ардак888 говорит: |
|
А корректировка НДС при утере по любому должна быть |
Конечно, инвентаризацию когда проводите ставьте галочку "Корректировка НДС".
По инвентаризации какие проводки у Вас дает 1с?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
