| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Где в 100 ф отражается пеня по пенсион. взносам и соц.отч? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | tat08 |
| Добавлено: | #1 Чт Апр 02, 2009 11:37:54 |
| Заголовок сообщения: | Где в 100 ф отражается пеня по пенсион. взносам и соц.отч? |
Подскажите,где в 100 и в каких приложениях отразить пеню по пенс.взносам,идущую на вычеты и по соц.отч не идущую? |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #2 Чт Апр 02, 2009 11:47:13 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
tat08
В ф.100.00 стр.100.00.34 из ф.100.12 Прочие вычеты. С ув. |
|||
| Автор: | tat08 |
| Добавлено: | #3 Чт Апр 02, 2009 12:07:10 |
| Заголовок сообщения: | |
esiphi в доп.форме к 100.12 можно указать РНН ГЦВП и не указывать договор? С ув. |
|
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #4 Чт Апр 02, 2009 12:12:48 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
РНН работника должно быть.
Договор с работником, нужно. |
|||||
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #5 Чт Апр 02, 2009 12:20:56 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
tat08
Считаю,что необходимо указать РНН сотрудников, которым перечислена пеня.В тоже время думаю,что можно указать РНН ГЦВП.В данном случаи считаю,что самое главное, чтобы Ваши расходы по пени отразились на вычетах.(Я указал РНН сотрудника без № договора). С ув. |
|||
| Автор: | Ola-la |
| Добавлено: | #6 Чт Апр 02, 2009 12:42:05 |
| Заголовок сообщения: | |
А разве пеню по пенс. и соц. отчислениям берут на вычеты? |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #7 Чт Апр 02, 2009 12:45:27 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Ola-la
Ст.92 п.5 НК РК (2008г.) С ув. |
|||
| Автор: | tat08 | ||
| Добавлено: | #8 Чт Апр 02, 2009 12:49:00 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
[quote="Елена Т"]РНН работника должно быть[/quoteЯ и сама только что об этом подумала,правильно указать РНН раб-в они же доход получили.Пытаюсь из 8-ки это выгрузить,.Елена Т это можно сделать?вручную трудоемко.
|
|||
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #9 Чт Апр 02, 2009 12:52:23 |
| Заголовок сообщения: | |
Конечно, если Вы не сдавали еще 100 форму то должно сформироваться автоматом в 12 приложении. |
|
| Автор: | tat08 |
| Добавлено: | #10 Чт Апр 02, 2009 12:56:41 |
| Заголовок сообщения: | |
В каком документе я должна связать пеню с кодом строки 12 прилож. декларации? |
|
| Автор: | Ola-la |
| Добавлено: | #11 Чт Апр 02, 2009 13:02:25 |
| Заголовок сообщения: | |
"Справочник: виды затрат" - "штрафы, пени по хоздоговорам..." - "Вид расхода в декларации: штрафы пени" - "Код строки:100.12.002" |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #12 Чт Апр 02, 2009 13:13:47 |
| Заголовок сообщения: | |
Ola-la Быстро :) tat08 + если делали документ "Расчет пени ОПВ и СО". |
|
| Автор: | tat08 |
| Добавлено: | #13 Чт Апр 02, 2009 13:19:26 |
| Заголовок сообщения: | |
Отражение зарплаты в учете перепровела,выбрала статью затрат как писала Ola-la и выяснилось что нет в 8-ке Приложения 12,только к строке 100.00.34,придется РНН забивать вручную в ЭФНО. |
|
| Автор: | xolms |
| Добавлено: | #14 Вт Ноя 17, 2009 12:53:16 |
| Заголовок сообщения: | |
Я тоже отнёс на вычет пени по соц отчислениям (в приложении 100.08.003Q (Другие расходы). Только в 201.00 не включил эти сумму в доходы работников. Вчера получил уведомление следующего содержания: "....при обработке камерального контроля произведена выгрузка форм налоговой отчетности посредством ИС ФНО "Мониторинг и анализ" по состоянию на 20.06.2009 года дополнительных форм к приложениям ФНО по КПН 100.08.003, 110.08.001, 160.09.003 за 2008 год, согласно которых выяввлены физические лица- поставщики товаров (работ,услуг), которые Вами не были отражены в расчете по ИПН (ФНО 201.00) за 4 квартал 2008 год и не начислен индивидуальный подоходный налог (приложение 1)." Понятно что все пени (и соц. и пенсионные) идут на вычет соглано ст.92 п5.НК2008года. Только согласно статье 144 п41.НК2008 года доходами не подлежащими налогообложению по ИПН являются только суммы пени по Пенсионным взносам.следовательно суммы пени по соц отчислениям облагаются ИПН? Самое смешное что пеня была 1,25 тенге, значит ИПН =0,13 тенге. В форме 100.08 округлена до 2 тенге. Как ИПН 0,13 отражать в 201.00 форме? Ктонибудь уже отвечал на такие уведы? |
|
| Автор: | Elis |
| Добавлено: | #15 Вт Ноя 17, 2009 13:23:26 |
| Заголовок сообщения: | |
xolms, пеня по соцотчислениям в принципе не является доходом физического лица, так же как и сами соцотчисления. Вас же не смущает, что нигде не сказано "сумма социальных отчислений не является доходом, подлежащим налогообложению"? И про пеню этого тоже не сказано, т.к. это не деньги физлица. Это деньги фонда страхования. И, если у работника все будет благополучно, он их даже не увидет. А пени по сойотчислениям в 2008 году надо было отражать по строке 100.12.002 "Штрафы, пени, неустойки, подлежащие отнесению на вычеты" А не в 100.08.003 |
|