| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Повторение - мать "мучения" и ББ №19 за май 2009 о НДС стр 12 |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | 1955 |
| Добавлено: | #1 Вт Май 19, 2009 13:59:00 |
| Заголовок сообщения: | Повторение - мать "мучения" и ББ №19 за май 2009 о НДС стр 12 |
ув.профи, или я уже гоню, или в журнале что-то не то. Все время мы обсуждали, что полностью весь оборот включается в 12 строку по приобретению, а тут что. |
|
| Автор: | NetA |
| Добавлено: | #2 Вт Май 19, 2009 14:12:59 |
| Заголовок сообщения: | |
конечно, я еще не забрала ББ, но это ситуация не смешная! Ведь в посленее время ББ начали лажать по полной. На следующий год придется издательство менять. :( |
|
| Автор: | 1955 | ||
| Добавлено: | #3 Вт Май 19, 2009 14:13:12 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
|
|||
| Автор: | 1955 |
| Добавлено: | #4 Вт Май 19, 2009 14:14:11 |
| Заголовок сообщения: | |
NetA, вы тоже с толку сбиты?? |
|
| Автор: | ДеЛи |
| Добавлено: | #5 Вт Май 19, 2009 14:22:35 |
| Заголовок сообщения: | |
Дело в том, что Б/Б ссылается в своей статье на правила к 300-ой форме, не учитывая, что к правилам был издан приказ "о внесении изменения в правила" от 17.04.2009 №165, в ко-ом однозначно сказано, что в строку 300.00.012А включаются в том числе обороты приобретенные без НДС. Этот приказик где-то на этом сайте был выложен. |
|
| Автор: | NetA |
| Добавлено: | #6 Вт Май 19, 2009 14:23:08 |
| Заголовок сообщения: | |
нет , когда я читаю ББ и параллельно захожу на баланс, потом закон и делаю общий вывод. мои вывод и логика больше скона к Балансу. а законы и акт приклепляю для подтверждения. :) |
|
| Автор: | Lu |
| Добавлено: | #7 Вт Май 19, 2009 14:23:43 |
| Заголовок сообщения: | |
Это не верное учверждение в ББ (на мой взгляд). А как же камеральный контроль? Как они будут стыковать суммы оборота по приобретению по итогам года, если мы изначально будем отправлять неполные данные? Глупо! |
|
| Автор: | Геннадьевна |
| Добавлено: | #8 Вт Май 19, 2009 14:28:14 |
| Заголовок сообщения: | |
Говорила Элис, зачем опять Мурзилку читаете. |
|
| Автор: | Христина Ивановна | ||
| Добавлено: | #9 Вт Май 19, 2009 14:31:56 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
так ведь есть бедные бухи, которым в лицо этим журналом налоговики тычут. Наверное надо написать в ББ, прежде чем давать такую инфу, пусть до конца изучат свой ответ. |
|||
| Автор: | NetA | ||
| Добавлено: | #10 Вт Май 19, 2009 14:36:15 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
обидно то, что я подписалась на 2009 еще в сентябре. :( :( |
|||
| Автор: | 1955 |
| Добавлено: | #11 Вт Май 19, 2009 14:37:15 |
| Заголовок сообщения: | |
зря потраченные деньги и у меня, лучше бы детям Рабии отдал. |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #12 Вт Май 19, 2009 14:42:50 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Я, конечно, что-то пропустила в вашем обсуждении и Правила заполнения сейчас не могу найти. ( а вы где это обсуждали?). Но не думаю, что
Я торопилась и отправила 300ю без оборотов, которые не дали мне зачёт НДСа, думаю потом разберусь - надо или нет включать в 300ю и допик отправлю. А вы тут так своевременно для меня к этой теме повернулись. |
|||
| Автор: | Lu |
| Добавлено: | #13 Вт Май 19, 2009 14:45:15 |
| Заголовок сообщения: | |
Мара 300 должна соответствовать 100 |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #14 Вт Май 19, 2009 14:47:01 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
где это написано? А сейчас я бегло прочитала Правила по 300ой - там написано:"1) в строке 300.00.012А указывается общая сумма оборотов, облагаемых налогом на добавленную стоимость, по товарам, работам, услугам, приобретенным в Республике Казахстан. Данная строка включает в себя строки " Я при заполнении быстренько это прочитала и заполнила только то, что мне НДС "дало". Ну вы где это обсуждали? Какие аргументы-то? Добавлено спустя 1 минуту 10 секунд: Вот вы куда поставите, например, покупку авто в новой 300ой форме, которая не даст вам НДСа? |
|||
| Автор: | Христина Ивановна |
| Добавлено: | #15 Вт Май 19, 2009 14:51:03 |
| Заголовок сообщения: | |
Мара посмотрите вот здесь, много говорили: Строка 300.00.12 и Приложение 8 в Декларации по НДС в 2009 году http://balans.kz/viewtopic.php?t=14677 Строки 300.00.27 и 28 в Декларации по НДС в 2009 году http://balans.kz/viewtopic.php?p=173087#173087 Приложение 7 к Декларации по НДС в 2009 году http://balans.kz/viewtopic.php?t=15454 Приложение 8 к Декларации по НДС в 2009 году http://balans.kz/viewtopic.php?t=14976 Заполнение остальных полей в Декларации по НДС в 2009 году, кроме вышеуказанных http://balans.kz/viewtopic.php?t=14117 |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #16 Вт Май 19, 2009 14:52:46 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
И думаю, что 100ой должно будет соответствовать как учёт налоговый на предприятии ведётся. А 300я оставлена для НДС. Я так думаю, но может меня и переубедят, я правда пока бегло подумала. Добавлено спустя 3 минуты 41 секунду:
:( там аж 10 страниц в обсуждении-то :( |
|||
| Автор: | Lu |
| Добавлено: | #17 Вт Май 19, 2009 15:00:13 |
| Заголовок сообщения: | |
Мара Оборот по приобретению с НДС + оборот по приобретению без НДС за год (300) = Приобретено сырья, материалов услуг (100) |
|
| Автор: | Христина Ивановна |
| Добавлено: | #18 Вт Май 19, 2009 15:00:41 |
| Заголовок сообщения: | |
ну в кратце: 12 строка должна соответствовать всем оборотам по приобретению. В реестр включаете только то приобретение, на которое у вас есть доки. И реестр не обязательно должен равнятся строке 12. Это в кратце. Добавлено спустя 58 секунд: если не понятно, сейчас подробно все опишу. Добавлено спустя 2 минуты 9 секунд: Итак подводим итог в строке 300.00.12 А пишем все обороты с ндс и без ндс за отчетный период , в строке 300.00.012 I - все как написано ОС и прочее в строке 300.00.012 II- все что взяли у нерезедентов в строке 300.00.012 III - все документы по которым берем в зачет НДС за вычетом строк I и II. Никакой увязки ни с какими строками и приложениями нет. Сомненья всякие продолжают мучить. |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #19 Вт Май 19, 2009 15:04:15 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
ну а если совсем, вкраце - то оказывается внесены изменения в Правила заполнения. (Аж 17/04/2009!). И уже про злосчастную 12ю строчку написано иначе....всё понятно :crazy: http://balans.kz/viewtopic.php?t=14677&postdays=0&postorder=asc&start=120 |
|||
| Автор: | Христина Ивановна |
| Добавлено: | #20 Вт Май 19, 2009 15:04:40 |
| Заголовок сообщения: | |
это я отписала ответ Елены |
|
| Автор: | Lu | ||
| Добавлено: | #21 Вт Май 19, 2009 15:05:13 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Правильно! |
|||
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #22 Вт Май 19, 2009 15:08:12 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Да, я думаю, что фих с ними с увязками - "война план покажет", главное для себя чётко знать что откуда и правильно сумму налога продекларировать - не скрыть, так сказать, объект налогообложения. Не думаю, что камералки чётко заработают и сразу.... Я всё задумывалась (бегло, конечно, всё не о том мысли были) - чего они из реестров убрали серию и номер по НДС, оставили только РНН.... :P |
|||
| Автор: | Lu |
| Добавлено: | #23 Вт Май 19, 2009 15:10:47 |
| Заголовок сообщения: | |
Мне это тоже интересно. В СГДСможно было запросить соответствие по НДС, а теперь как? |
|
| Автор: | Solitary | ||
| Добавлено: | #24 Вт Май 19, 2009 15:11:12 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Elis в своем посте http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=186330#186330 все разжевала по заполнению ф. 300.00 + имеются у всех Правила по заполнению ф. 300.00 + Приказ "О внесении изменения в Правила по заполнению" № 165 от 17.04.2009 и зачем
|
|||
| Автор: | Христина Ивановна | ||
| Добавлено: | #25 Вт Май 19, 2009 15:12:20 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
да это тоже новое в формах. А о камералке скажу вам, они все четко разобрали и то что в реестрах мы должны показать все обороты, эти самым они поставят на контроль все организации и скрыть доход будет сложно кому-то. |
|||
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #26 Вт Май 19, 2009 15:15:01 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
ну надеюсь никто не в обиде, что "вернулись" к это теме и "пожевали" ещё раз, НДС - это такое больное место у всех бухов! Вон и сомневающиеся остались на сегодняшний момент....Извините, все. Где эта теме про прощения-то? :Rose: |
|||
| Автор: | Христина Ивановна | ||
| Добавлено: | #27 Вт Май 19, 2009 15:16:14 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
с какой стати? Все ОК, повторение - мать ученья. |
|||
| Автор: | Lu | ||
| Добавлено: | #28 Вт Май 19, 2009 15:17:10 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Это будет касаться только НДСников, а остальные 300 не сдают и обороты не показывают. Так что камералка не полная (пока), может дальше еще что-нибудь придумают для безНДСников, вот тогда будет кому-то полная ж.. |
|||
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #29 Вт Май 19, 2009 15:17:25 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
так теперь же и неплательщики пишут сч.фактуры со словами без НДС, а мы их - в реестр включаем |
|||
| Автор: | Христина Ивановна | ||
| Добавлено: | #30 Вт Май 19, 2009 15:18:33 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Да. |
|||
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #31 Вт Май 19, 2009 15:18:41 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
я бы сказала "мучения" все эти повторения.... |
|||
| Автор: | Lu | ||
| Добавлено: | #32 Вт Май 19, 2009 15:19:50 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
С чего это вы взяли, что пишут все поголовно? Товарные чеки никто не отменял. |
|||
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #33 Вт Май 19, 2009 15:22:12 |
| Заголовок сообщения: | |
а я про поголовно, во-первых не писала..., с чего вы взяли? а вообще-то надо в Кодекс опять лезть по-поводу обязательной выписки сч.фактуры Добавлено спустя 58 секунд: а писала, что есть такие сч.фактуры в принципе и что раз они есть - включайте, извольте...в реестр |
|
| Автор: | Христина Ивановна |
| Добавлено: | #34 Вт Май 19, 2009 15:24:12 |
| Заголовок сообщения: | |
причем тут поголовно, речь идет о том, что не плательщики НДС тоже выписывают факт., только пишут без НДС |
|
| Автор: | Solitary | ||
| Добавлено: | #35 Вт Май 19, 2009 15:25:37 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
на то ведь он и Реестр полученных счетов-фактур, то бишь включаются все сч/ф с НДС и без НДС, как и было в 307.00 |
|||
| Автор: | Lu | ||
| Добавлено: | #36 Вт Май 19, 2009 15:28:04 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
С этим никто не спорит - Надо! |
|||
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #37 Вт Май 19, 2009 15:32:49 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
а у вас не было счетов-фактур от неплательщиков никогда? в отметкой без НДС? а если были то как их можно было в 307ю включить без серии и номера учёта по НДС? |
|||
| Автор: | Lu | ||
| Добавлено: | #38 Вт Май 19, 2009 15:32:52 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
В том году в моей любимой "налоговой" в отделе НДС меня заставили сделать допики по 300 за 1 кв.08 и убрать от туда все с/ф , которые без НДС. Я так им и не смогла доказать, что включаются все сч/ф с НДС и без НДС. И мне пришлось сдать допик. |
|||
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #39 Вт Май 19, 2009 15:34:20 |
| Заголовок сообщения: | |
Есть обороты - необлагаемые НДС, а есть - просто неплательщики НДСа. |
|
| Автор: | Solitary |
| Добавлено: | #40 Вт Май 19, 2009 15:35:20 |
| Заголовок сообщения: | |
Мара были, конечно.. и я считаю, что я правильно сделала включив их в Реестр... По поводу ф. 307.00 и сч/ф "без НДС" нареканий не было.. Комплексная проверка прошла в декабре 2008г. за 5 лет |
|
| Автор: | Lu | ||
| Добавлено: | #41 Вт Май 19, 2009 15:35:26 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Вот это они и сказали - нельзя! |
|||
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #42 Вт Май 19, 2009 15:36:47 |
| Заголовок сообщения: | |
Статья 263. Счет-фактура 1. Счет-фактура является обязательным документом для всех плательщиков налога на добавленную стоимость, если иное не установлено настоящей статьей.... 4. Если поставщик не является плательщиком налога на добавленную стоимость в соответствии с подпунктом 1) пункта 1 статьи 228 настоящего Кодекса, счет-фактура или другой документ, представляемый в соответствии с пунктом 2 статьи 256 настоящего Кодекса, выписывается с отметкой «Без НДС». Т.е. неплательщик - может но не обязан выписывать счёт-фактуру. Пришлось-таки в Кодекс "идти". |
|
| Автор: | Solitary |
| Добавлено: | #43 Вт Май 19, 2009 15:37:48 |
| Заголовок сообщения: | |
мы ушли от основной темы... была тема с нужным теперь нам названием :( |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #44 Вт Май 19, 2009 15:39:35 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
оно понятно, что неплательщиков - не включали в 307ю, но были же ещё и необлагаемые обороты и неразрешённый НДС (легковые.авто(неразрешённый), международные перевозки, геологоразведки, финансовые услуги(необлагаемые)....)- это зачёт по НДС не давало, но в реестр включай. |
|||
| Автор: | Lu |
| Добавлено: | #45 Вт Май 19, 2009 15:40:33 |
| Заголовок сообщения: | |
Нельзя было включать в 307 в том году, так как не было серии и свид-ва по НДС, если не НДСник и авдавало ошибку, а в этом году они эти графы убрали, может как раз по этой причине, чтоб можно было включать все? |
|
| Автор: | Solitary |
| Добавлено: | #46 Вт Май 19, 2009 15:40:56 |
| Заголовок сообщения: | |
Согласно п. 16 Правил по составлению ф. 307.00 "Реестр сч/ф по товарам (работам, услугам), приобретенным в течение налогового периода, форма 307.01 предназначена для отражения сведений о сч/ф по товарам (раб, услугам), приобретенным на терр. РК На основании изложенного, в ф. 307.00 отражаются все сч/ф по товарам (раб, у-гам), приобретенным в течение налогового периода, в т.ч. "Без НДС", т.е. независимо от отнесения в зачет сумм. |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #47 Вт Май 19, 2009 15:40:58 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Solitary а надо назвать тему - "Повторение - мать мучения и О ББ №12..." Добавлено спустя 1 минуту 38 секунд:
ну как-то не совсем корректно написали, "без НДС" - не есть неотнесение в зачёт..... |
|||
| Автор: | Lu |
| Добавлено: | #48 Вт Май 19, 2009 15:57:19 |
| Заголовок сообщения: | |
Девочки! Из всего вышесказанного, я сделала вывод: !. По заполнению строки 300.00.12 А - все ясно. 2. По заполнению реестра с/ф вопрос остается открытым. Нет единого мнения (надо отражать безНДСников или нет) и нет никаких поясняющих доков. Я думаю по этому вопросу надо создать новую тему. |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #49 Вт Май 19, 2009 15:58:54 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
а мне кажется Элис "разъяснила" это в http://balans.kz/viewtopic.php?t=14677&postdays=0&postorder=asc&start=120 |
|||
| Автор: | Lu |
| Добавлено: | #50 Вт Май 19, 2009 16:07:36 |
| Заголовок сообщения: | |
Мара Там было сказано о плательщиках НДС, но необлагаемых оборотах "Вопрос 3 говорит: Указывать ли в Приложении Ф300.08 по полученным товарам, услугам, работам те счета-фактуры, которые были выписаны неплательщиками НДС с пометкой "Без НДС" - Ответ был "да, указывать, потому, что это счета-фактуры" А я говорю о неплательщиках НДС. Добавлено спустя 1 минуту 4 секунды: Мара Я перпавильно написала. Удалите этот постSolitary. |
|