» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Графа H приложения 7 формы 300

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: ЕщеОдинБух
Добавлено: #1  Ср Июн 03, 2009 09:07:14
Заголовок сообщения: Графа H приложения 7 формы 300
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=293396#293396
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=293399#293399

Прошу прощения если этот вопрос уже обсуждался:

пункт Правил заполнения приложения 7 (реестра счетов фактур выданных) гласит:
8)в графе Н указывается сумма начисленного налога на добавленную стоимость. [b]При этом графа Н заполняется в случае, если указанная в графе G сумма налога на добавленную стоимость меньше суммы, указанной в счете-фактуре.[/b]
Это значит что в принципе эта графа не заполняется?

У кого-нибудь были случаи когда согласно этого пункта ее нужно заполнять, приведите пример?

Почему в налоговых шаблонах при контроле "Проверить все листы" или текущий лист не выдает ошибку когда обе графы заполнены одинаковыми суммами и в 300 форме в СОНО "Проверить заполнение" тоже?

[color=green] [size=9]Добавлено спустя 7 минут 10 секунд:[/size] [/color]

Причем странно написано:

При этом графа Н заполняется в случае, [b]если указанная в графе G сумма [/b]налога на добавленную стоимость [b]меньше суммы[/b] , указанной в счете-фактуре


а пункт 7 гласит:

7)в графе G указывается сумма налога на добавленную стоимость, [b]указанного в счете-фактуре[/b] ;

Графа G должна быть меньше самой себя что-ли.???
Автор: Ведмедь
Добавлено: #2  Ср Июн 03, 2009 09:37:36
Заголовок сообщения:
ЕщеОдинБух говорит:
У кого-нибудь были случаи когда согласно этого пункта ее нужно заполнять, приведите пример?

СНР для юридических лиц производителей сельхоз продукции с/ф выставляют на полный НДС, но для себя исчисляют с 70% корректировкой ст.451 НК
Автор: ЕщеОдинБух
Добавлено: #3  Ср Июн 03, 2009 09:41:18
Заголовок сообщения:
Ведмедь, спасибо, прокоментируйте если можно пункты правил, источник правил сайт salyk.kz.

[color=green][size=9]Добавлено спустя 1 минуту 46 секунд:[/size][/color]

А НДС выписанный, СНР для юридических лиц производителей сельхоз продукции с/ф выставляют на полный НДС, но для себя исчисляют с 70% корректировкой ст.451 НК я могу взять в зачет по полной и государство мне это простит?
Автор: ЕщеОдинБух
Добавлено: #4  Ср Июн 03, 2009 10:13:52
Заголовок сообщения:
Оказывается в приказе к изменению правил дали уточнение по заполнению графы H (могли бы и в правилах поменять). Так что в принципе все ясно.
Автор: Марина У-Ка
Добавлено: #5  Вт Ноя 03, 2009 12:57:55
Заголовок сообщения:
ЕщеОдинБух говорит:
Оказывается в приказе к изменению правил дали уточнение по заполнению графы H (могли бы и в правилах поменять).

Я 1 раз заполняю сама, так графа Н заполняется или нет, если в G все правильно? правила не поменяны, а приказ не читала...
Автор: Елена Т
Добавлено: #6  Вт Ноя 03, 2009 13:12:46
Заголовок сообщения:
Из правил заполнения
Цитата:
7) в графе G указывается сумма налога на добавленную стоимость, указанного в счете-фактуре;
8) в графе H указывается сумма начисленного налога на добавленную стоимость. При этом графа H заполняется в случае, если подлежащая указанию в данной графе сумма налога на добавленную стоимость, меньше суммы, указанной в счете-фактуре.

Если Вы начисляете НДС в такой же сумме что и указали в счет-фактуре, то графу Н не заполняете.
Автор: Марина У-Ка
Добавлено: #7  Вт Ноя 03, 2009 13:18:44
Заголовок сообщения:
а если за 1 и 2 квартал дублировали...
Автор: Елена Т
Добавлено: #8  Вт Ноя 03, 2009 13:20:25
Заголовок сообщения:
Считаю надо сдать доп.отчеты на корректировку, т.к. нарушаете правила заполнения.
Автор: Марина У-Ка
Добавлено: #9  Вт Ноя 03, 2009 13:31:52
Заголовок сообщения:
а что в приказе, если можно, к изменению правил писали?
И тогда сверху H Сумма начисленного НДС (не понятно)
Автор: Елена Т
Добавлено: #10  Вт Ноя 03, 2009 13:35:46
Заголовок сообщения:
Марина У-Ка говорит:
а что в приказе, если можно, к изменению правил писали?

Я Вам процитировала последнюю версию правил с учетом внесенных изменений по приказу от 17.04.09г.
Бывают случаи в которых сумма по счет-фактуре одна, а начисляется НДС меньше чем в счет-фактуре, вот например
Ведмедь говорит:
СНР для юридических лиц производителей сельхоз продукции - с/ф выставляют на полный НДС, но для себя исчисляют с 70% корректировкой ст.451 НК

Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #11  Вт Ноя 03, 2009 13:43:10
Заголовок сообщения:
Марина У-Ка
посмотрите новые изменения к правилам о которых пишет Елена Т
Автор: Марина У-Ка
Добавлено: #12  Вт Ноя 03, 2009 14:30:45
Заголовок сообщения:
Всё увидила. Спасибо. Но легче не стало, опять допки рисовать. А вообще адмистр ответственность, т.е. штрафы за нарушение правил заполнения есть? В учётной прописала гл. бух. делал отчёты 1,2 квартал 2009, но её нет теперь.
Автор: Елена Т
Добавлено: #13  Вт Ноя 03, 2009 16:24:01
Заголовок сообщения:
ст.208 Адм.кодекса
Цитата:
1. Отсутствие у налогоплательщика учетной документации и (или) несоблюдение требований по составлению и хранению учетной документации, установленных законодательством Республики Казахстан —
влечет штраф на должностных лиц, индивидуальных предпринимателей в размере двадцати пяти месячных расчетных показателей, на юридических лиц, являющихся субъектами малого или среднего предпринимательства или некоммерческими организациями, - в размере пятидесяти месячных расчетных показателей, на юридических лиц, являющихся субъектами крупного предпринимательства, — в размере семидесяти пяти месячных расчетных показателей.


ст.56 НК
Цитата:
6. Учетная документация включает в себя:
1) бухгалтерскую документацию;
2) налоговые формы;
3) налоговую учетную политику;
4) иные документы, являющиеся основанием для определения объектов налогообложения и (или) объектов, связанных с налогообложением, а также для исчисления налогового обязательства.

Автор: Марина У-Ка
Добавлено: #14  Пт Июл 16, 2010 10:34:24
Заголовок сообщения:
В 2010 году Графа J подлежит обязательному заполнению в случае, если по соотвествующей строке заполнена графа I. Теперь получается нужно заполнять в 2010 году?

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ