| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | как правильно рассчитать налоги для ТОО общеустановленный режим |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | madisha8-8-8 |
| Добавлено: | #1 Вт Июн 23, 2009 14:02:08 |
| Заголовок сообщения: | как правильно рассчитать налоги для ТОО общеустановленный режим |
Подскажите пожалуйста правильно ли я рассчитала налоги у нас ТОО вид деятельности строительство, общеустановленный режим. Например если доход за 2кв общий 1037650 тенге в т.числе НДС, зарплата 317328 тенге, закупленные материалы 513792 тенге, тогда ОПВ=31733 Соц.отчис.=317328-31733=285595*4%=11424 ИПН(штат 15чел)=317328-31733=285595-(13470*15)=83545*10%=8355 Соц.налог=317328-31733-11424=274171*11%=30159 КПН=1037650-111176(НДС)-513792(материалы)-30159(соц.налог)=328523*20%=76505 НДС=56126, к зачету 55050 |
|
| Автор: | Ведмедь |
| Добавлено: | #2 Вт Июн 23, 2009 14:05:03 |
| Заголовок сообщения: | |
фонд оплаты труда не включили в вычет по КПН |
|
| Автор: | Айнука |
| Добавлено: | #3 Вт Июн 23, 2009 14:06:26 |
| Заголовок сообщения: | |
а почему с КПН убираете НДС? ИПН на каждого работника считается отдельно. Добавлено спустя 23 секунды: это что такая задачка по бухучету? |
|
| Автор: | Ведмедь | ||
| Добавлено: | #4 Вт Июн 23, 2009 14:11:18 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
соц налог считаете не правильно, СО отнимается от уже исчисленной суммы соц налога, а не от базы обложения соц налогом. |
|||
| Автор: | Айнука | ||
| Добавлено: | #5 Вт Июн 23, 2009 14:13:43 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
почему сумму НДС к уплате вы убираете с КПН? Добавлено спустя 2 минуты 4 секунды: Ведмедь
:evil: |
|||
| Автор: | Ведмедь | ||
| Добавлено: | #6 Вт Июн 23, 2009 14:29:15 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
я её не убрал, а только разницу поставил, вычет берется уплаченные в пределах исчисленных платить надо всего 1076 тенге, остальное зачет. Если не правильно объясните с НДСом еще не работал, как понял так и посчитал. |
|||
| Автор: | Айнука | ||
| Добавлено: | #7 Вт Июн 23, 2009 14:31:43 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
верно но НДС не относится на вычет по КПН ни в коем случае. Этот вычет касается таких налогов как соц.налог, налог на имущество, налог на транспорт, земельный налог, короче всех кроме косвенных налогов! |
|||
| Автор: | Ведмедь |
| Добавлено: | #8 Вт Июн 23, 2009 14:36:10 |
| Заголовок сообщения: | |
Айнука напишите как правильно, а то опять какую нибудь ахинею напишу. |
|
| Автор: | Айнука |
| Добавлено: | #9 Вт Июн 23, 2009 14:39:59 |
| Заголовок сообщения: | |
ст.114 п.1.1. налоги исключаемые до определения СГД |
|
| Автор: | Ведмедь |
| Добавлено: | #10 Вт Июн 23, 2009 14:41:39 |
| Заголовок сообщения: | |
Айнука на примере пж |
|
| Автор: | *САМ* | ||
| Добавлено: | #11 Вт Июн 23, 2009 14:43:32 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Да, но НДС не входит в СГД. Если общий доход (т.е. реализация) на 1037650, то СГД будет 926473 Добавлено спустя 2 минуты 1 секунду: Ой, простите, не СГД, а вообще доход. |
|||
| Автор: | Айнука |
| Добавлено: | #12 Вт Июн 23, 2009 14:55:16 |
| Заголовок сообщения: | |
ОПВ=31733 Соц.отчис.=317328-31733=285595*4%=11424 ИПН(штат 15чел)=317328-31733=285595-(13470*15)=83545*10%=8355 Соц.налог=(317328-31733)*11%=31415-11424=19991 полученный доход = 1037650-111176(НДС) = 926474 КПН=926474-513792(материалы)-19991(соц.налог)-11424(СО)-317328(зар/плата)=63939*20%=12788 вот только что это такое: НДС=56126, к зачету 55050 не понятно? Добавлено спустя 11 минут 13 секунд: если НДС начисленный 56126, а НДС зачетный 55050 - то НДС к уплате 1076 тенге. Тогда полученный доход будет=1037650 - 56126 = 981524 а вот в материалах я так поняла тоже сидит НДС, его нужно вытащить = 513792 - 55050 = 458742 тогда КПН = (981524 - 458742 - 19991 - 11424 - 317328)*20% = 174039*20% = 34808 |
|