Сроки представления:
до 15 января: 400.00, 421.00
до 20 января: 320.00/328.00 (импорт в декабре)
до 20 января: 851.00 (договор с декабря), 870.00 (разрешит.док.за декабрь)
до 20 января: 101.01 АП по КПН за 2025г. расчет до сдачи декларации
Сроки уплаты:
до 20 января:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в декабре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за декабрь)
до 27 января:
- АП по КПН за январь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за декабрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в декабре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23%
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 51 688
с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000.
Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| НДС заплатили при разтаможке. В каком приложении 300 формы надо отражать оплаченный НДС
|
|
|
|
#1 Пт Июл 10, 2009 13:32:54
|
|
|
во 2-м квартале у ТОО был импорт товара. НДС заплатили при разтаможке. В каком приложении 300 формы надо отражать оплаченный НДС при разтаможке, по моему в 4-м приложении. (метод зачета). Проводку дал: 1) сумма НДС дт-1420 кт 3310 (Контрагент Налоговый комитет), 2) дт 3310 (Контрагент Налоговый комитет) кт 3130, 3) при оплате НДС дт 3130 кт 1010. Правильно ли я дал проводки и как отразить в декларации? Ответь пожалуйста если кто знает. Заранее спасибо. Кнопку нажму обязательно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Июл 10, 2009 13:36:35 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| nurjann говорит: |
|
Кнопку нажму обязательно. |
прям шантаж какой-то, где-то есть подобные ветки...но
| nurjann говорит: |
|
моему в 4-м приложении. (метод зачета). |
почему это? вы же заплатили, там есть строчка про НДС упл. при импорте 300.00.013
Добавлено спустя 1 минуту 42 секунды:
| Елена Т говорит: |
|
Как раз таки по ст.258 п. |
ну я увидела это, но оговорка про пропорциональный как-то смущает....
Добавлено спустя 39 секунд:
| nurjann говорит: |
|
3310 (Контрагент Налоговый комитет) |
я ставлю в 3397...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Июл 10, 2009 13:43:16
|
|
|
| Мара говорит: |
|
но оговорка про пропорциональный как-то смущает.... |
это применительно к слову
| Цитата: |
|
по товарам, работам, услугам, использованным в целях |
а не к самому НДС. Так по как ТРУ использованные в целях необлагаемого оборота НДС и так уже не принят в зачет в свое время.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пт Июл 10, 2009 14:01:10 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Елена Т говорит: |
|
так уже не принят в зачет в свое время |
да понятно как бы но если везде нули и в облагаемом и в необлагаемом, но только не зачётном... чует моё сердце - что при наличии пропорционального метода - расклад при проверке будет такой - оставят в дебете или - хуже сторнируют той датой, млин я с этими проверками по НДС ваще сдвинулась, не представляешь порой - с чем спорить приходится...
Добавлено спустя 1 минуту 6 секунд:
хотя опять же при пропоциональном имеем право на зачёт-то при любом раскладе, остаётся откорректировать согласно 258ой....
Добавлено спустя 2 минуты 23 секунды:
| nurjann говорит: |
|
Насчет проводок всё ли верно? |
нет не надо начислять себе НДС в обязательство (3130). Вы просто ставите себе кр.задолженность перед НК (я веду это на 3397)( а дебет НДС в зачёт), ну при оплате "закрываете) эту задолженность
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пт Июл 10, 2009 14:19:42 Сказали Спасибо❤
|
|
|
nurjann
| nurjann говорит: |
|
НДС заплатили при разтаможке |
| nurjann говорит: |
|
Проводку дал: 1) сумма НДС дт-1420 кт 3310 (Контрагент Налоговый комитет), 2) дт 3310 (Контрагент Налоговый комитет) кт 3130, 3) при оплате НДС дт 3130 кт 1010. |
Предлагаю:
1.Дт 1420-Кт 3310.
2.Дт 3310-Кт 1030.
| nurjann говорит: |
|
как отразить в декларации? |
1.Ф.300.00 стр.300.00.013-Импорт из России и Беларуссии.
2.Ф.300.00 стр 300.00.012 II-Импорт из др.стран.-Приложение №5 ф.300.05.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Пт Июл 10, 2009 14:46:24
|
|
|
| nurjann говорит: |
|
Приложение №5 только по работам и услугам от нерезидента, а у нас товар. Как быть? |
не ваше приложение, у вас только строка про НДС при импорте....не ищите сложностей там, где их нет
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
