| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Заполнение Формы 100 за 2005-2007 г. |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Fenechka |
| Добавлено: | #1 Вт Сен 02, 2008 17:48:29 |
| Заголовок сообщения: | |
Мара,подскажиете еще пожалуйста,я часть кредиторки выплатила мне приложение 14 тоже надо заполнять? |
|
| Автор: | Fenechka |
| Добавлено: | #2 Вт Сен 02, 2008 15:24:40 |
| Заголовок сообщения: | |
Мара,все прям по полочкам и доходчиво,благодарю!! Еще вопрос,я так поняла что в строке 100,00,31 уплаченый кпн не указвать?верно? |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #3 Вт Сен 02, 2008 14:49:25 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
думаю, что без акта сверки не обойтись, рекламное агентство, что думает? у него есть такое, что вы ему должны? если нет пишите - кому всё-таки должны... Это если про задолженность. А если про отражение расходов то надо сч.ф. от того от кого получили, т.к. они у себя показывают доход, а вы соотв-нно у себя расход. Чтобы не получилось, что вы расход показали, а доход кто-то другой продекларировали. а если я правильно поняла вашу ситуацию,то, сч.ф и акты от юр.лица получившего доход, ну расчёты-взаиморасчёты так как у вас по оплатам, договорам взаиморасчётов складывается.....как бы мухи и котлеты - отдельно. |
|||
| Автор: | Fenechka |
| Добавлено: | #4 Вт Сен 02, 2008 14:41:21 |
| Заголовок сообщения: | |
Мара, у нас вот толька одна кредиторская,больше не мы ни нам никто не должен,я вот и запуталась в приложении кого указывать,кому фактически должны или рекламное агентство,которое на нас выписывало сч-ф,ведь в форме 100,03 в доп.форме указывается №сч-ф,значит указать должна я наверно рекламное агентство???причем сч-ф было несколько... Добавлено спустя 3 минуты 15 секунд: Одно могу сказать,наш кредитор никаких претензий к нам не имеет. |
|
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #5 Вт Сен 02, 2008 12:14:53 |
| Заголовок сообщения: | |
Ну мне кажется - пока вы не подписали всякие соглашения про зачёты деб. на кред.задолженность - кредиторская у вас д.б. перед рекламным агенством. А если те кто вам должен - заплатили за вас? пишите акты сверок и отражайте соответственно. Если у вас ликвидационная отчётность тем более - вам надо акты сверок сделать с крд/деб-ми.... |
|
| Автор: | Fenechka |
| Добавлено: | #6 Вт Сен 02, 2008 12:08:23 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пожалуйста,в форме 100,03 я незнаю наименование какого кредитора писать, у меня было письмо к одной фирме с просьбой чтоб они за нас рекламу оплатили согласно счетам,но рекламное агентсво выписывало счета-фактуры на нас,т.е.кредиторка согласно сч-ф висит на рекламном агентстве а должны мы другой фирме.Может я что то не так делала,сейчас пишу ликвидационный отчет и запуталась.Эта задолженность еще с прошлого года,в этом мы частично погасили.Помогите мне разобратся пожалуйста. |
|
| Автор: | Svetlana.B |
| Добавлено: | #7 Пт Июн 20, 2008 11:03:02 |
| Заголовок сообщения: | |
Если начисленный налог за 4 кв. 2006г. Вы оплатили в 2007г., то эту сумму вы берете на вычеты в 2007г. |
|
| Автор: | sova_911 |
| Добавлено: | #8 Пт Июн 20, 2008 10:22:36 |
| Заголовок сообщения: | |
2 S76 теперь поняла. меня видимо сбила с толку выписка из инис-а. там ж начисление за 4кв всегда идет в начале след.года, получается мне не нужно 4кв.06, но 4кв.07 смотреть в 08г. |
|
| Автор: | Svetlana.B | ||
| Добавлено: | #9 Чт Июн 19, 2008 19:36:45 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Налоговый Кодекс: Статья 103. Вычет налогов 1. Вычету подлежат уплаченные в государственный бюджет налоги в пределах начисленных, кроме: 1) налогов, исключаемых до определения совокупного годового дохода; 2) корпоративного подоходного налога и налогов на доходы, уплаченных на территории Республики Казахстан и в других государствах; 3) налога на сверхприбыль. 2. Налоги, уплаченные в текущем налоговом периоде за предыдущий налоговый период, подлежат вычету в том налоговом периоде, в котором произошла их уплата. Таким образом, если вы за 4кв.2007г. налоги оплатили в 2008г., то Ваша формула правильная! Начисленные: 1, 2, 3, 4 кв. 2007г. Уплаченные: 4 кв.2006г., и вся оплата налога за 2007г. Если сумма начисленных налогов больше уплаченных, на вычет берете сумму уплаченных. Если сумма начисленных налогов меньше уплаченных, на вычет берете сумму начисленных. |
|||
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #10 Чт Июн 19, 2008 17:37:47 |
| Заголовок сообщения: | |
ОПВ - не налог, а удержание, ИНП, налог, кот за работника, все "сидят" в расходах на зарплату. Статья, естественно не про эти налоги и сборы.... |
|
| Автор: | sova_911 | ||
| Добавлено: | #11 Чт Июн 19, 2008 17:09:37 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
ну слава богу! :Yahoo!: |
|||
| Автор: | Svetlana.B | ||
| Добавлено: | #12 Чт Июн 19, 2008 13:22:50 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Это и есть ИПН, облагаемый у источника выплаты, ОПВ. Добавлено спустя 39 секунд: И конечно НДС, акциз |
|||
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #13 Чт Июн 19, 2008 13:20:28 |
| Заголовок сообщения: | |
sova_911 говорят же вам НДС, акциз |
|
| Автор: | sova_911 |
| Добавлено: | #14 Чт Июн 19, 2008 11:50:16 |
| Заголовок сообщения: | |
что-то интересное нашла http://nalog.karaganda.kz/faq/spisok102.htm теперь осталось разобраться какие налоги есмь *исключаемы до определения совокупного годового дохода;* |
|
| Автор: | sova_911 | ||||||||||||
| Добавлено: | #15 Чт Июн 19, 2008 09:52:24 | ||||||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||||||
Добавлено спустя 4 минуты 3 секунды:
и ещё один момент! пжлст! например по соцналогу, беру *начислено* только три квартала за 2007г. или за 4кв.06г тоже (что стоит в той же выписке из inis-а в январе)? |
|||||||||||||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||||
| Добавлено: | #16 Чт Июн 19, 2008 09:31:19 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
|
|||||
| Автор: | sova_911 | ||
| Добавлено: | #17 Чт Июн 19, 2008 09:14:27 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
ок, с ндс - понятно! а ИПН и ОПВ включаются в эту строку? |
|||
| Автор: | MilLora | ||
| Добавлено: | #18 Ср Июн 18, 2008 17:18:03 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Совершенно верно- 200 тыс. согл ст103 п1 +100 тыс. согл. ст 103 п.2 |
|||
| Автор: | Svetik | ||
| Добавлено: | #19 Ср Июн 18, 2008 16:52:36 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
НДС, например... :wink: |
|||
| Автор: | sova_911 |
| Добавлено: | #20 Ср Июн 18, 2008 16:44:19 |
| Заголовок сообщения: | |
Не могу разобраться со строкой 100.00.031: 1) Если у меня начислено в 2007г. 200тыс, уплачено 300тыс (из которых 100т. за дек2006 и 200т. за 2007) какую сумму мне брать? 200 (меньшая из начислено\уплачено) + 100 (за 2007 согл п.2 ст.103) = итого всётаки 300? 2) из ст.103 *...кроме: п.1. налогов, исключаемых до определения совокупного годового дохода;..* простите, что это за налоги? |
|
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #21 Пт Апр 25, 2008 00:55:22 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Инспектору своему пожалуйтесь... Он авансовые уберет... |
|||
| Автор: | Galina_h |
| Добавлено: | #22 Чт Апр 24, 2008 14:28:51 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите кто знает! В 100 форме приложение 29 ставлю начисленные авансовые платежи. Они естественно перенеслись в 100 форму. На лицевой счет попала сумма начисления по кпн, а авансовые платежи не учлись. Может я не так что-то делаю? |
|
| Автор: | Svetlana.B | ||
| Добавлено: | #23 Пн Апр 14, 2008 20:51:26 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А если я производила деление своего земельного участка на два, понесла расходы (земельные работы-топосъемка, оформление новых гос.актов). В БУ эти затраты я отнесла на увеличение стоимости земли. А в НУ как? Никак? Или может отразить в пр.12 Прочие? |
|||
| Автор: | Кари |
| Добавлено: | #24 Пн Апр 14, 2008 20:07:09 |
| Заголовок сообщения: | |
Нигде 100 форма для исчисления КПН, т.к приобретение земли не влияет на размер КПН, то и нет необходимости куда-то вносить эти данные (кроме баланса, и то сейчас это просто ОС) |
|
| Автор: | Svetlana.B |
| Добавлено: | #25 Пн Апр 14, 2008 19:49:22 |
| Заголовок сообщения: | |
А где отразить поступление фиксированных активов, не подлежащих амортизации (земля например)? |
|
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #26 Пт Апр 11, 2008 10:03:35 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Общую сумму. |
|||
| Автор: | камал |
| Добавлено: | #27 Пт Апр 11, 2008 09:58:58 |
| Заголовок сообщения: | |
По какому счету 561 или 562 |
|
| Автор: | камал |
| Добавлено: | #28 Пт Апр 11, 2008 09:58:05 |
| Заголовок сообщения: | |
Благодарю! |
|
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #29 Пт Апр 11, 2008 09:56:40 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
На основании данных бухгалтерского учета. |
|||
| Автор: | камал |
| Добавлено: | #30 Пт Апр 11, 2008 09:55:02 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пожалуйста, в 100 форме (2005 год. прил. №38 бухгалтерский баланс) в строке 100.38.029 нераспределенный доход(непокрытый убыток). Как заполняется? |
|
| Автор: | MilLora | ||
| Добавлено: | #31 Вс Апр 06, 2008 20:28:56 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
По этому телефону можно получить информацию? Добавлено спустя 55 секунд: т.е консультацию... |
|||
| Автор: | Svetlana.B |
| Добавлено: | #32 Вс Апр 06, 2008 16:40:48 |
| Заголовок сообщения: | |
Вопрос: Светлана По налоговому учету у нас имеется два здания. Имею ли я право при заполнении дополнительной формы к строке 100.22.001 приложения 100.22 указать по графе Е "Применяемая форма" по одному зданию 8%, а по другому 9%? ОТВЕТ: Согласно пункту 1 статьи 108 НК РК стоимостный баланс I группы состоит из стоимостных балансов подгрупп по каждому объекту основных средств и стоимостного баланса подгруппы, то есть Вы вправе применять различную норму амортизации по каждому объекту основных средств, если норма амортизации не превышает предельную норму амортизации по данной группе установленной ст. 110 НК РК. Маханов Калиаскар, Евразийская Ассоциация Бухгалтеров (EAB) 7 (727) 327 44 05 03.04.2008 год |
|
| Автор: | Умница | ||||
| Добавлено: | #33 Ср Апр 02, 2008 14:46:09 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Я в бюлетене "Годовой отчет" прочла, цитирую: "что на данную ситуацию положение п.5 ст.122 не распространяется, т.к. отнесение стоимости фикс.активов на вычеты в нал.учете совершенно не означает их выбытия в бу.учете." т.е. в 22 приложении я смело могу отнести на вычет по стоимостному балансу если они у меня меньше 300 МРП, а в 23 я также из просто три года указываю. Добавлено спустя 3 минуты 11 секунд: А вы не могли бы мне помочь в таком вопросе: Как я могу исправить такую ситуацию, предыдущий бухгалтер при сложивсемся убытке все таки указала двойную норму амортизации, хотя не должна была, как я могу это исправить в этом году, или только посредством дополнительного отчета это все исправляеться? |
|||||
| Автор: | Кари | ||
| Добавлено: | #34 Ср Апр 02, 2008 12:23:54 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Может напишите какой ответ, чтобы другие тоже знали |
|||
| Автор: | Умница | ||
| Добавлено: | #35 Ср Апр 02, 2008 11:58:24 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Люди помогите - где можно найти классификатор Основных средств. Добавлено спустя 1 минуту 9 секунд:
Я нашла ответ на этот вопрос. |
|||
| Автор: | Умница |
| Добавлено: | #36 Вт Апр 01, 2008 19:36:33 |
| Заголовок сообщения: | |
Кари Можно вопрос: У меня в организации в прошлом году по приобретенным ОС было сдано 23 приожениек 100.00 форме, могу ли я в этом году после того как перенесу стоимостной баланс в 22 приложение - отнести на вычет если по данному стоимостному балансу всего ОС меньше чем 300 МРП? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #37 Пн Мар 31, 2008 21:48:33 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
млин только что отправила, позднот прочитала. Опять завтра день с допиков начинается :( |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||||
| Добавлено: | #38 Пн Мар 31, 2008 18:06:48 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
да заполнила |
|||||
| Автор: | Lara R |
| Добавлено: | #39 Пн Мар 31, 2008 17:59:03 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите, пожалуйста, в каких строчках декларации нужно отразить проводки по реализации незавершенного строительства (по 722сч. и 842 сч.)? Lara |
|
| Автор: | ГБ33 | ||
| Добавлено: | #40 Пн Мар 31, 2008 12:13:57 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
да Добавлено спустя 32 минуты 34 секунды: может это все из-за того, что у нас убыток и налог к уплате 0 ? Добавлено спустя 4 минуты 46 секунд: ура отправила :Yahoo!: :Yahoo!: :Yahoo!: все дело было в том, что в строке налог к уплате не стоял ноль!!! Век живи, век учись. %) |
|||
| Автор: | Технический |
| Добавлено: | #41 Пн Мар 31, 2008 12:13:18 |
| Заголовок сообщения: | |
ГБ33 Сделайте Сервис "Проверка на правильность заполнения" там видно |
|
| Автор: | Vad |
| Добавлено: | #42 Пн Мар 31, 2008 12:04:24 |
| Заголовок сообщения: | |
На последней странице код НК поставили? |
|
| Автор: | ГБ33 |
| Добавлено: | #43 Пн Мар 31, 2008 12:01:22 |
| Заголовок сообщения: | |
То и пишет, что проферьте ФИО, РНН, период и т.п. |
|
| Автор: | Vad |
| Добавлено: | #44 Пн Мар 31, 2008 11:56:59 |
| Заголовок сообщения: | |
А что пишет, когда не отправляется? |
|
| Автор: | ГБ33 |
| Добавлено: | #45 Пн Мар 31, 2008 11:54:32 |
| Заголовок сообщения: | |
Все заполнила, уже пять раз проверила. Хоть застрелись, не отправляется. :evil: |
|
| Автор: | Vad |
| Добавлено: | #46 Пн Мар 31, 2008 11:53:18 |
| Заголовок сообщения: | |
Странно. У меня при авторасчете тоже вылезали некоторые "неправильные" цифры, например, в приложениях 26 и 37, которых не должно было быть. Я их удалила (цифры) и все отправилось. Не обращайте внимание на сообщение о протоколе об ошибках. Жмите "Отправить" Может у вас какое-нибудь ключевое поле не заполнено (фамилии, код НК, период и т.п.)? |
|
| Автор: | Svetlana.B | ||
| Добавлено: | #47 Пн Мар 31, 2008 10:31:23 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А Вы заполнили строку 100.00.048 на основании доп.ф. 100.29.008? |
|||
| Автор: | Технический | ||
| Добавлено: | #48 Вс Мар 30, 2008 22:21:45 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
http://urist.kz/content/view/17/
|
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #49 Вс Мар 30, 2008 19:02:42 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите где найти новые бланки отчетностей. для сдачи в ручную, чтоб не покупать? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #50 Вс Мар 30, 2008 18:44:40 |
| Заголовок сообщения: | |
в лицевых счетах в 100 форме к начислению та сумма которую я уже уплатила авансовыми платежами. должно быть так? |
|
| Автор: | Svetlana.B | ||
| Добавлено: | #51 Вс Мар 30, 2008 12:59:00 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Раз этот пункт у меня не соблюдается, то я считаю, что я все-таки не имею права на вычет этих расходов... |
|||
| Автор: | Cleaner | ||||
| Добавлено: | #52 Сб Мар 29, 2008 23:22:30 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Не уподобляйтесь налоговым комитетам... Закон должен иметь единое толкование... Повторяюсь...
Т.о., если произведенный Вами ремонт связан с заменой деталей (частей) и компонентов основных средств, производимый в целях сохранения и поддержания технического состояния основного средства в соответствии с технической документацией, который не увеличивает нормативного срока службы и не повышает производственной мощности основных средств (т.н. "текущий ремонт"), то такой ремонт относится на вычеты в полном объеме... В отношении I группы вообще можно сказать, что к капитальному (нормируемому) ремонту относится замена (укрепление) стен (крыши, фундамента) либо полностью перестройка здания... Так что я бы погодил грустить... |
|||||
| Автор: | Svetlana.B | ||
| Добавлено: | #53 Сб Мар 29, 2008 22:59:34 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Кажется, я нашла ответ на свой вопрос. Вопрос: Подлежат ли отнесению на вычеты расходы по ремонту основных средств, не включаемых в стоимостные балансы групп, но участвующих в производстве продукции, т.е. связанных с получением дохода от предпринимательской деятельности? Ответ: В соответствии с нормами статьи 92 Налогового кодекса расходы налогоплательщика, связанные с получением совокупного годового дохода, подлежат вычету при определении налогооблагаемого дохода, за исключением расходов, не подлежащих вычету в соответствии с Налоговым кодексом. Налоговым кодексом определены случаи отнесения на вычеты расходов в пределах норм. При этом нормы расходов на ремонт, относимых на вычеты, регламентированы статьей 113 Налогового кодекса. Согласно нормам статьи 113 Налогового кодекса, вычет расходов на ремонт допускается в отношении каждой группы по фактическим расходам, произведенным налогоплательщиком на ремонт основных средств, входящих в данную группу. Сумма фактических расходов на ремонт основных средств по каждой группе вычитается в пределах, установленных пунктом 2 статьи 113 Налогового кодекса от стоимостного баланса группы на конец налогового периода. Сумма, превышающая установленный предел, увеличивает стоимостный баланс группы. Таким образом, расходы на ремонт основных средств, используемых в целях получения совокупного годового дохода, но не входящих в стоимостный баланс группы, не относятся на вычеты. Это очень грустно... :cry: Получается, что совсем невыгодно применять ст.111 п.2. |
|||
| Автор: | Cleaner | ||||
| Добавлено: | #54 Сб Мар 29, 2008 19:11:19 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Тоже, с даты постановки на учет по НДС. Кроме того, Вы имеете право на зачет по НДС на дату постановки на учет по НДС (п. 9 ст. 208) и тогда эти ТМЦ отражаете тоже без НДС. Добавлено спустя 1 минуту 17 секунд:
А почему нет? Это же налоги, а не пени со штрафами... |
|||||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #55 Сб Мар 29, 2008 18:38:41 |
| Заголовок сообщения: | |
Налоги доначисленные по акту проверки идут на вычет? уплаченные разумеется |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #56 Сб Мар 29, 2008 17:33:42 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
а расходы тоже без ндс? а если мы в начале года не являлись плательщиками ндс, то без ндс с того периода как встали на учет? |
|||
| Автор: | Cleaner | ||||
| Добавлено: | #57 Сб Мар 29, 2008 16:36:33 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Нет, не попадают.
Без НДС. |
|||||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #58 Сб Мар 29, 2008 16:26:37 |
| Заголовок сообщения: | |
скажите пожалуста -доходы от реализации услуг указываются с ндс? |
|
| Автор: | Svetlana.B |
| Добавлено: | #59 Сб Мар 29, 2008 15:41:47 |
| Заголовок сообщения: | |
А в гр. К расходы не попадают под 15% предел, а сразу относятся на вычеты? |
|
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #60 Сб Мар 29, 2008 15:13:07 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Не надо меня вести, я пока еще передвигаюсь самостоятельно... :wink: Создать строку для здания В и по гр. К показать эти расходы. Не забываем про КОФ для него... |
|||
| Автор: | Svetlana.B | ||
| Добавлено: | #61 Сб Мар 29, 2008 15:06:49 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Вот я к этому и веду. У меня там только здания А и Б. Мне создать строку для здания В, и по гр. К показать эти расходы, или как-то распределить пропорционально на А и Б? |
|||
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #62 Сб Мар 29, 2008 14:58:59 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Ну они же в 100.12 есть? Просто Вы указали их в 100.12.009... 1. Не указывать их в 100.12.009 (что, в принципе, не правильно) 2. Указываем в графе К доп. формы к строке 100.22.001 (рекомендуется) |
|||
| Автор: | Svetlana.B | ||
| Добавлено: | #63 Сб Мар 29, 2008 14:48:37 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Вот именно... Только в какую графу мне эти расходы запихать, если в НУ этого здания уже нет? Неужели я потеряю эти вычеты? Добавлено спустя 2 минуты 53 секунды: Ст.113 п.2 говорит о проведении капитального ремонта. Мой случай частично попадает под ст.113 п.1 1) входящих в данную группу - не входит 2) учитываемых в бух.балансе - учитывается, используется для получения СГД. |
|||
| Автор: | Cleaner | ||||
| Добавлено: | #64 Сб Мар 29, 2008 14:45:00 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Оно от этого дольше простоит или шире стало?
|
|||||
| Автор: | Svetlana.B | ||
| Добавлено: | #65 Сб Мар 29, 2008 14:36:24 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
При чем здесь вахтерская будка? Это вполне приличное здание, которое приобрелось в 2000г. по смешной цене, поэтому в 2005г. я отнесла его стоимость на вычеты меньше 300 МРП. А в 2007г. мы это в этом здании ремонтировали систему отопления, канализацию, меняли лампочки и всякие электрические запчасти, покрасили снаружи и внутри несколько кабинетов. |
|||
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #66 Сб Мар 29, 2008 14:31:20 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Что же Вы такое делали с вахтерской будкой? Подробности по составу фактических расходов... |
|||
| Автор: | Svetlana.B | ||
| Добавлено: | #67 Сб Мар 29, 2008 14:26:54 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
|
|||
| Автор: | Svetlana.B | ||
| Добавлено: | #68 Пт Мар 28, 2008 20:25:40 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Бывает и так... Если Вы в НУ заполните пр. 23 с двойной нормой амортизации, то может вылезти убыток, а в БУ останется доход... Тогда КПН Вы начислять не будете... Делайте сверку пр. 40, если она пойдет, значит все верно! |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||||
| Добавлено: | #69 Пт Мар 28, 2008 20:17:34 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
по любому у меня расход выходит при годовом списании нормы амортизации :( |
|||||
| Автор: | Svetlana.B | ||
| Добавлено: | #70 Пт Мар 28, 2008 20:09:47 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Прил. 23 Вы заполняете только в том случае, если Вы купили совершенно новые (не б/у) ФА, и планируете их использовать более 3-х лет (нельзя ни продавать, ни списывать) и хотите применить двойную норму амортизации, тогда пожалуйста... Это уменьшит Ваш СГД... А если у Вас СГД в норме (не намного превышает 101.01+101.02), и не нужно показывать убыток, то лучше заполнить пр. 22 и показать там приобретение новых ФА. Добавлено спустя 1 минуту 45 секунд: У меня вот другой вопрос... В доп.ф. 100.22.001 по гр.К по фактическим расходам на ремонт есть 15% предел или это только по гр. L? |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #71 Пт Мар 28, 2008 20:03:47 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
а мне сказали, что это неправильно, что надо заполнять не 22 приложение, а 23 при том если ты в отчетном периоде купила :cry: ..из-за этого у меня по БУ и НУ разница на 1200000 тг., хотя по БУ был доход 500000, сейчас по НУ у меня расход на -60000 тг. :cry: :cry: :cry: ... и что я по БУ КПН должна платить или по НУ ничего не платить? Спасибо, извините, за настойчивость, больше помощи не откуда ждать, я в отчаянии :cry: :cry: :cry: разъясните эту головоломку плиз |
|||
| Автор: | Svetlana.B | ||
| Добавлено: | #72 Пт Мар 28, 2008 19:47:43 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Это правильно на 100%! |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #73 Пт Мар 28, 2008 19:45:32 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
вот здесь 2000 разница в связи с чем может возникнуть..я так думаю это амортизация и начисленные но неуплаченные налоги..права ли я? :Rose: Амортизация ОС, приобретенные в отчетном периоде как амортизируются по НУ? берется ли полная годовая амортизация независимо от даты приобретения или берется фактически самортизированная сумма по БУ? Я брала полную годовую даже на те ОС, которые приобрела в конце года, правильно ли это? Спасибо большое :Rose: :Rose: |
|||
| Автор: | Svetlana.B |
| Добавлено: | #74 Пт Мар 28, 2008 19:38:34 |
| Заголовок сообщения: | |
Помогите, пожалуйста, заполнить доп.ф. 100.22.001.... Не знаю, как распределить фактические расходы на ремонт... К примеру у меня в НУ есть 2 здания: А и Б. гр. I Стоимостной баланс на конец: А = 1000, Б = 500. гр.К Фактические расходы на ремонт : А = 500, Б = 300 гр. L Фактические расходы на ремонт основных средств, указанных в пункте 1 статьи 113 НК, за исключением расходов на ремонт, отраженных в гр. К.: А=100. Кроме этого, у меня есть в БУ здание В, которое в НУ в 2006г. было отнесено на вычеты меньше 300МРП. В этом году фактические расходы на ремонт по этому зданию В составили 800. В какую графу распределить мне эти 800 по зданию В??? и как? |
|
| Автор: | Кари |
| Добавлено: | #75 Пт Мар 28, 2008 18:31:56 |
| Заголовок сообщения: | |
Не много не поняла Покажу на примере По БУ Доход - 10 000 Расход - 5 000 КПН - 900 определяем по НУ Чистая прибыль - 4 100 По НУ Доход - 10 000 Расход (вычеты) - 7 000 Налогооблагаемый доход - 3000 КПН - 3 000*30% = 900 Сверка 4100-(7000-5000)+900 = 3000 Налогооблагаемый доход равен 3000, т.е все сходится Добавлено спустя 8 минут 18 секунд: ПО ОС впервые введеным в эксплуатацию советую не спешить и не начислять 2-ую амортизацию. Для начала определитесь Что у Вас получается прибыль или убыток? Сколько заплатили авансовых платежей КПН? Без 2-ой амортизации налогооблагаемый доход чему равен? Почему? Потому что Вы должны быть уверены, что в течении 3 лет эти ОС будут приносить Вам прибыль, если вдруг продадите, что-нибудь, надо будет эти суммы корректировать И примите к сведению, что эта форма по ОС впервые введенных на территории РК, т.е если Вы купили а/трансп б/у, то уже эта форма для Вас не пойдет А вообще Приложение 23 |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #76 Пт Мар 28, 2008 18:13:40 |
| Заголовок сообщения: | |
у меня нет расходов/доходов будущих периодов и двойной нормы амортизации, но я понимала так: налогооблагаемый доход в БУ и НУ должны отличаться на: -разницу неуплаченных, но начисленных налогов - амортизационная разница. и по амортизациии в 100-форме независимо оттого когда поступили ОС я брала годовую амортизацию на вычеты по НУ(нал.учет).. вот и получалось что по БУ доход на 500000 (по балансу) а по НУ расход на -56000 тг. ответьте ПОЖАЛУЙСТА, для меня на данный момент жизненно важный вопрос :cry: ..впервые заполняю сотую форму :( И этот год у меня первый год деятельности, т.е. все ОС впервые введенные в эксплуатацию и какое приложение мне заполнять? спасибо,Кари :Rose: |
|
| Автор: | Кари |
| Добавлено: | #77 Пт Мар 28, 2008 17:54:31 |
| Заголовок сообщения: | |
№389 Нет не обязательно, для этого есть приложение №40 Сверка данных по налоговому и бух.учету |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #78 Пт Мар 28, 2008 17:16:53 |
| Заголовок сообщения: | |
Скажите пожалуйста, доход/убыток в 100-форме должен ли в точности совпадать с доходом/убытком в оборотно-сальдовой ведомости.. спасибо..я в отчаянии :cry: :cry: :cry: |
|
| Автор: | Ажара |
| Добавлено: | #79 Пт Мар 28, 2008 16:22:32 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый вечер, у меня такой вопрос: Если компания нерезидент, то в 100 форме по адм.расходам заполняется 11 приложение или 12? Заранее благодарю! |
|
| Автор: | nadezhdats |
| Добавлено: | #80 Пт Мар 28, 2008 15:02:16 |
| Заголовок сообщения: | |
приход ОС - прил 100.22 |
|
| Автор: | Миа |
| Добавлено: | #81 Пт Мар 28, 2008 12:58:33 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пожалуйста, в течении года, я перевела материалы в ОС, теперь где мне указать в 100ф. 'nb gthtdtltyyst основные средства, или не указывать, ведь в балансе есть они? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #82 Пт Мар 28, 2008 12:55:46 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Можно, скажете что вы заполнили 100ф., а ЕФНО отправил по нулям, когда заметили пересдали дополнительную. валите все на программу налоговую и все, главное по срокам сдаите. Наш НК так и говорит, чем отсрочку брать, лучше по нулям сдаите. |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #83 Пт Мар 28, 2008 09:35:10 |
| Заголовок сообщения: | |
можно ли сдать нулевую сотую если мы не успеваем сдать вовремя а позже дополнительную? |
|
| Автор: | nadezhdats |
| Добавлено: | #84 Чт Мар 27, 2008 16:23:14 |
| Заголовок сообщения: | |
100.0.47 и 100.00.49 заполняются из соотв.строк 29 приложения. Вам надо его заполнить. и при включении авторасчета форма сама заполнит эти графы. Извините, а может вы в ручную сдаете? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #85 Чт Мар 27, 2008 12:43:21 |
| Заголовок сообщения: | |
помогите пожалуйста.Что писать в в пунктах 100.00.47 и 100. 00.49. Если доход 1652072 а расход 189460? :cry: :cry: |
|
| Автор: | Гость. |
| Добавлено: | #86 Ср Мар 26, 2008 18:52:51 |
| Заголовок сообщения: | |
В какой форме (строке?) отражается сумма начисл.и уплач.подоходного налога с дохода нерезидента? |
|
| Автор: | nadezhdats | ||||||
| Добавлено: | #87 Ср Мар 26, 2008 18:24:03 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
если общая сумма КПН получилась положительной, значит это обязательство. его отражаем в 100.39.012. общей суммой. Пример: по декларации получен КПН 120 000. Надо сделать бухгалтерскую проводку(справку, операцию, расчет налогов-как хотите). и получим итоговой оборот по году 120 000 тенге Д851сч(7710) К 631 (3110). теперь отразим отложенный налог а) обязательство - налог будет доначислен в последующих периодах, пр-р 25000 тенге Д851(7710) К632(4310) - 25000 тенге. В ОПиУ укажем 145000 расход по КПН б) или актив - мы переплачиваем в этом году 5000 тенге - Д 2810 К 7710 В ОПиУ укажем 115 000 тенге - общий расход расход по КПН[/b] Добавлено спустя 1 минуту 47 секунд:
правильно Добавлено спустя 1 минуту 17 секунд:
только с временных |
|||||||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #88 Ср Мар 26, 2008 16:38:30 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Конечно, может, 9-значный код имеет Германия (это уже проверено) у меня также есть 8-ми, 10-ти и 12-значные коды. Наверное, 18 знаков - это максимально возможное значение. |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #89 Ср Мар 26, 2008 16:18:50 |
| Заголовок сообщения: | |
Что такое отсроченный КПН? :Rose: |
|
| Автор: | Мелена | ||
| Добавлено: | #90 Ср Мар 26, 2008 15:49:13 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А мне поставщик продиктовал 9 цифровых знаков, возможно это? |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #91 Ср Мар 26, 2008 15:03:47 |
| Заголовок сообщения: | |
А я нашла номер в валютной выписке. DE ***** (и 18 знаков). ЯКак раз подходит. |
|
| Автор: | Мелена |
| Добавлено: | #92 Ср Мар 26, 2008 14:10:33 |
| Заголовок сообщения: | |
автоматически заполняются некоторые строки формы 100.37, а вообще ее надо заполнять, если компания не входит в Перечень? |
|
| Автор: | MilLora | ||
| Добавлено: | #93 Ср Мар 26, 2008 13:38:39 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
везде без НДС |
|||
| Автор: | Гость_ |
| Добавлено: | #94 Ср Мар 26, 2008 13:34:44 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите, пожалуйста, в форме 100.19 в графе I (сумма фактически произведенных расходов) указывается сумма с НДС или без? |
|
| Автор: | MilLora | ||
| Добавлено: | #95 Ср Мар 26, 2008 12:31:31 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
а программа не дает вписать буквенные значения, в правилах по заполнению декларации, эти буквенные обозначения ставятся в строке В -код страны резиденства Добавлено спустя 2 минуты 31 секунду: хотя там тоже не дает :( |
|||
| Автор: | Svetlana.B | ||
| Добавлено: | #96 Ср Мар 26, 2008 11:57:40 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А у меня Чехия CZxxxxxx Албания SExxxxxxx. Приходится буквенный код не вписывать... |
|||
| Автор: | Мелена |
| Добавлено: | #97 Ср Мар 26, 2008 11:44:32 |
| Заголовок сообщения: | |
Вроде все пошло, но меня смущает, что отлож. КПН я отражаю по строке другие расходы, кто-нибудь, ответьте, правильно ли это? |
|
| Автор: | MilLora | ||
| Добавлено: | #98 Ср Мар 26, 2008 11:06:44 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
У меня с Данией, тоже сначала буквенные обозначения DK хххххх |
|||
| Автор: | Мелена |
| Добавлено: | #99 Ср Мар 26, 2008 10:54:50 |
| Заголовок сообщения: | |
В ОПиУ отразила по стр. 100.39.012 - КПН по Декл. + Отлож. КПН (обязательство), в сверке в стр.100.40.047 отразила сумму отлож. КПН + сумму постоянной разницы, в итоге, не идет сверка на сумму постоянной разницы. Рассчитываем отлож. КПН - только с временных разниц? Подскажите. |
|
| Автор: | Мелена | ||
| Добавлено: | #100 Ср Мар 26, 2008 09:49:57 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Знете, А вы наверно правы: прочитав внимательно ББ 3-4, я выяснила вот, что: 1. "... стр. 100.39.12... - сумма налога включает в себя налог, подлежащий уплате в текущем периоде и отложенные налоговые активы, подлежащие возмещению в будущем..." вопрос: а если отложенные обязательства? и так все-таки какую сумму КПН я должна отразить: по Декларации + отлож.КПН, или по БУ + отлож.КПН? 2. сверка 100.40: "Данная форма предназначена для сверки чистого дохода, определенного по отчету о доходах и расходах, и налогооблагаемого дохода, определенного по декларации, путем выявления разницы между ними (постоянной или временной)". Что-то я совсем запуталась? :( |
|||
| Автор: | Забава | ||
| Добавлено: | #101 Ср Мар 26, 2008 01:35:47 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
В дополнительной форме к строке100.01.001 приложения 100.01 графе D указывается сумма корректировки, произведенной в соответствии с пунктом 2 статьи 81 Налогового кодекса. |
|||
| Автор: | Умница |
| Добавлено: | #102 Ср Мар 26, 2008 00:39:29 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пожалуйста, где отражать в декларации по КПН возврат товаров? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #103 Вт Мар 25, 2008 23:48:27 |
| Заголовок сообщения: | |
имеется депон.з/плата(3 года) и не перечислен пенс.взносы,т.к. работник уволен и не было СИК. В бух.учете взяли как сомнит. обязательства. например : начислено з/п 140000,Пенс.-14000,ИПН 6024,деп.з/пл 119976. сделала проводки Дт 681Кт 727 -119976 кт 686-дт 727-14000..на ИПН проводку не делала, надо? 1. Какую сумму надо отразить в декларации по ф 100.03.02. по грС-140000,грД-14000,выплаты з/п нет,гр J-140000,гр К-14000.? 2. Как все это должно отразиться в ф.201 Mila |
|
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #104 Вт Мар 25, 2008 20:50:52 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Верно. |
|||
| Автор: | nadezhdats | ||
| Добавлено: | #105 Вт Мар 25, 2008 17:03:24 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
в ОПиУ в гр 100.39.012 Расходы по кпн указывается сумма КПН к уплате и отсроченного налога в сверке 100.40.002 указываем КПН по декларации, а отсроченный налог отразится по гр. II: а) стр 100.40.021 если доход по отсроченному КПН б) стр 100.40.047 если получен расход по отсроченному КПН |
|||
| Автор: | Мелена | ||
| Добавлено: | #106 Вт Мар 25, 2008 13:58:44 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
У меня, в настоящее время, нет возможности связаться с поставщико, ув. Lapka, подскажите пожалуйста, где можно посмотреть ИПП поставщика в их ГТД? в нашей нет, а их на немецком языке, может быть есть определенная графа, где указан ИНН? Добавлено спустя 8 минут 18 секунд: простите, ИНН Добавлено спустя 15 минут 37 секунд: связалась с поставщиком, он продиктовал мне ИНН, связь была слабая, акцент (поставщика) сильный, переспрашивать в 100-ый раз стыдно, может кто-знает, DE ххххх - это буквенное обозначение Германии в ИНН верно? Или все же я плохо поняла? |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #107 Вт Мар 25, 2008 12:09:08 |
| Заголовок сообщения: | |
Кто-нибудь знает номер налоговой регистрации банка-посредника Deutsche Bank Trust Company, Americas, New York,USA? В заявлениии на перевод его нет, зарубежные поставщики, с которыми мы расплачиваемся через этот банк-посредник, ничего не занают; наш Казком. (валютный отдел) тоже не знает... Если у этого банка нет ННР, тогда на кого относить 30 долларов, которые мы ему платим за перевод? |
|
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #108 Вт Мар 25, 2008 11:27:11 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
И кто из нас кому моск разрывает?.. |
|||
| Автор: | MilLora | ||
| Добавлено: | #109 Вт Мар 25, 2008 11:02:33 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
1.6.1.18 скачивайте Добавлено спустя 2 минуты 32 секунды: 220 форма? мы же здесь вроде бы как про 100 разговариваем |
|||
| Автор: | Марта | ||||
| Добавлено: | #110 Вт Мар 25, 2008 11:00:19 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Форма 220,002007 г.,только обновили версия 1.6.1 16 |
|||||
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #111 Вт Мар 25, 2008 10:45:16 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Здрасти... Форму какого года заполняем? |
|||
| Автор: | MilLora | ||
| Добавлено: | #112 Вт Мар 25, 2008 10:43:45 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Марта у вас наверное старая версия ЭФНО- обновите, в новой у Вас будет еще одна графаD -для заполнения суммы. |
|||
| Автор: | Марта | ||
| Добавлено: | #113 Вт Мар 25, 2008 10:31:42 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
В графе В указываем код страны, а ИНН в графе С, а сумму куда? тамже всего 3 графы. |
|||
| Автор: | Мелена | ||
| Добавлено: | #114 Вт Мар 25, 2008 09:30:14 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Ну Вы же сверку заполняете не по балансу, где и отражается Ваш отсроченный КПН, а в сущности, расшифровываете Ваш отчет о прибылях и убытках, а где у Вас в ОПиУ стоит отсроченный КПН? |
|||
| Автор: | Lapka | ||||
| Добавлено: | #115 Пн Мар 24, 2008 19:56:33 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
[quote="Марта"]
В графе В вы указывает код страны, а в след. ИНН, там много знаков можно поставить. Если необходимо у меня есть коды стран, могу выслать. |
|||||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #116 Пн Мар 24, 2008 18:29:50 |
| Заголовок сообщения: | |
Вопрос по прил.19 Расходы на обучение. В доп.форме 100.19.002 есть замечательные графы: В - РНН орг-ции Е- Факт.расходы на проживание и питание работника. В графу В ставлю РНН гостиницы, в графу Е - сумму проживания. Как можно в эту графу отнести и суточные, это же не доходы гостиницы? |
|
| Автор: | Марта | ||
| Добавлено: | #117 Пн Мар 24, 2008 18:13:52 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
[quote="Cleaner"]
И код и ИНН При заполнении строки В входит только 12 знаков(рнн) или нет? может быть нужно нажать на какую-то кнопочку чтобы продолжить и записать код страны |
|||
| Автор: | Cleaner | ||||||
| Добавлено: | #118 Пн Мар 24, 2008 15:41:53 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
И код и ИНН
В прочие
Это уже ФА... |
|||||||
| Автор: | штейнгауер |
| Добавлено: | #119 Пн Мар 24, 2008 13:18:29 |
| Заголовок сообщения: | |
мы крестьянское хозяйство. куда (в какую строку) отнести расходы по охране наших полей. мы заключали договор с специализированным охранным подразделением и расходы по страхованию посевов? Добавлено спустя 44 минуты 9 секунд: а покупка автомашины или компьютеров не относятся к расходам по реализованным товаром в какую строку можно отнести эти расходы |
|
| Автор: | Марта |
| Добавлено: | #120 Пн Мар 24, 2008 12:23:18 |
| Заголовок сообщения: | |
А все-таки нужно писать ИНН или код страны? |
|
| Автор: | nadezhdats | ||||
| Добавлено: | #121 Пн Мар 24, 2008 11:29:11 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
извините, так что с отсроченным КПН? по
разве это правильно? ведь образуется временная разница. в примере
163 - это налоговый эффект от временной разницы = 542*30%, т.е отсроченный КПН. Отсроченный КПН является расходом по БУ. и должен быть отражен в сверке 100.40.032. отзовитесь, если считаете что я не права. |
|||||
| Автор: | Kitunya | ||
| Добавлено: | #122 Пт Мар 21, 2008 16:56:06 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Посмотрите внимательно там же не отсроченный КПН а временная разница? |
|||
| Автор: | Мелена |
| Добавлено: | #123 Пт Мар 21, 2008 16:47:00 |
| Заголовок сообщения: | |
Если Вы имеете в виду отсроченный КПН, то не показывается в сверке. Сверку Вы же заполняете по: НУ - по декларации, а ФО- по БУ, т.е. по 100.39. и по простому, сумма по стр. 100.40.050 - это и есть Ваш отсроченный КПН. А может быть я просто Вас не очень поняла? Во всяком случае у меня так. Добавлено спустя 2 минуты 3 секунды: А уменя такой впрос: фин.помощь коммерческой организации, возвратная, естественно, без уплаты вознаграждения, в ОДД 100.41 в деятельность финансовую ставится? |
|
| Автор: | Kitunya | ||
| Добавлено: | #124 Пт Мар 21, 2008 14:59:09 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Если возникло отсроченное требование- др доходы, если обязательство - др расходы |
|||
| Автор: | Мелена |
| Добавлено: | #125 Пт Мар 21, 2008 13:49:37 |
| Заголовок сообщения: | |
Да, это разница либо в отражении расходов, либо доходов, но в идеале, Вы должны точно знать где образовалась Ваша разница, а не просто "подогнать". |
|
| Автор: | Kitunya | ||
| Добавлено: | #126 Пт Мар 21, 2008 13:28:18 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
%) понятно что ничего не понятно т.е вы соглашаетесь что разницы это либо расход либо доход? |
|||
| Автор: | Мелена | ||
| Добавлено: | #127 Пт Мар 21, 2008 12:54:40 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Насколько я знаю, никакая разница по КПН конкретной суммой не отражается. Проверьте все свои доходы и расходы, а разницу между НУ и БУ - если можете расшифровать, то парвильно, но по-моему ни в коем случае ни по КПН, по сути разница в КПН между НУ и БУ - есть доходы и расходы, которые не указывается в НУ или же отличаются, в связи с разным подходом, например, Ваша амортизация. |
|||
| Автор: | MilLora |
| Добавлено: | #128 Пт Мар 21, 2008 11:57:20 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пожалуйста, мы на Новый год дарили своим партнерам подарки, могу ли я отнести их на вычеты? |
|
| Автор: | Kitunya | ||
| Добавлено: | #129 Пт Мар 21, 2008 10:15:45 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Это все уже знают.... разница вышла у меня из за амортизации по БУ и НУ, и в сверке есть ясные столбцы НУ и Фин. отч, чтобы вышел еналогооблагаемый доход кот по декларации, нужно куда нибудь прилепить разницу в КПН...а вот куда не знаю... :( Позвонила инспектору, она сказала в др доходы если это требование, до расходы если оюязательство..... %) |
|||
| Автор: | Alina_ | ||
| Добавлено: | #130 Пт Мар 21, 2008 10:09:22 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
на сколько я знаю, в декларации всегда учитывается сумма кпн начисленного по налог.учету. т.е. у вас не должно быть разницы по этому пункту. ну и следовательно, чистая прибыль (убыток) будет с учетом кпн по декларации. |
|||
| Автор: | Технический | ||
| Добавлено: | #131 Пт Мар 21, 2008 09:30:11 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
По первому позже. По второму, если в НУ саммортизировалось, то ничего делать не надо,а расходы на ремонт отнести на затраты или показать ремонт другого обьекта. И на будущее, понятие "текущий ремонт" отсутствует. Если ремонт не увеличивает срок эксплуатации объекта и не увеличивает производительных мощностей,то на затраты. В противном случае это кап.ремонт (т.е. через 22 пр). |
|||
| Автор: | Svetlana.B |
| Добавлено: | #132 Чт Мар 20, 2008 19:28:47 |
| Заголовок сообщения: | |
Помогите кто-нибудь, пожалуйста!!! :x Как понять 2-й абзац ст.113 п.2-1 пп.1) "в иных случаях-увеличивает соответствующий стоимостной баланс подгруппы пропорционально фактическим расходам" У меня по НУ здание выбыло (полностью самортизировано), в БУ имеется, а в 2007г. делается текущий ремонт. Как поступить? |
|
| Автор: | Svetlana.B | ||
| Добавлено: | #133 Чт Мар 20, 2008 18:53:43 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Совершенно верно, в 4-м приложении Декларации указываются все доходы от сдачи в аренду имущества. |
|||
| Автор: | Kitunya |
| Добавлено: | #134 Чт Мар 20, 2008 17:42:27 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста куда ставится в сверке 100,40 разница между КПН по БУ и НУ? У меня небольшая разница в расходах по амортизации разница в р\х 542 разница в КПН 163 разница в итоговой прибыли 380 в100,40,049 стоит разница 542 в 100,40,50 разница между доходом и расходами никак не могу получить 380 т.е 163 не знаю куда отнести %) |
|
| Автор: | NowBuh |
| Добавлено: | #135 Чт Мар 20, 2008 17:32:30 |
| Заголовок сообщения: | |
Доход от сдачи в аренду транспортного средства переносится в приложение 4 ф.100? |
|
| Автор: | Мелена | ||
| Добавлено: | #136 Чт Мар 20, 2008 16:03:46 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
[quote="nadezhdats"]#326 5 идет на уменьшение группы, в доход не включается. В результате: в сверке образуется временная разница по аммортизации. А по доходу от реализации ОС постоянная разница[/quote Ну это же Ваш доход. а впрочем в этой теме есть подобный вопрос-ответ (про квартиру) почитайте. |
|||
| Автор: | nadezhdats |
| Добавлено: | #137 Чт Мар 20, 2008 15:58:45 |
| Заголовок сообщения: | |
#326 5 идет на уменьшение группы, в доход не включается. В результате: в сверке образуется временная разница по аммортизации. А по доходу от реализации ОС постоянная разница |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #138 Чт Мар 20, 2008 15:05:21 |
| Заголовок сообщения: | |
#324 спасибо, поступление в 2005 г. :) |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #139 Чт Мар 20, 2008 14:51:18 |
| Заголовок сообщения: | |
Сообщение #326. Ну прям хоть плачь, никто не хочет мне помочь? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #140 Чт Мар 20, 2008 13:35:39 |
| Заголовок сообщения: | |
Если кто сталкивался на практике с такой ситуацией, помогите. Остаточная стоимость ФА по группе НУ (третья) составляет 100 тыс.тг. ( например 5 шт. по 20 тыс.тг.) Реализовали один ФА на сумму 25 тыс.тг. а его остаточная стоимость составляет 20 тыс.тг. Вопрос: 5 тыс.тг. (20 ост. ст-ть минус 25 ст-ть реала = - 5) идет на уменьшение группы ФА по НУ или является доходом и отражается в прочих доходах? При этом группа вся не выбывает ,т.е. к статьи 87 налогового кодекса это не относится. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #141 Чт Мар 20, 2008 13:23:21 |
| Заголовок сообщения: | |
А когда поступило ОС стоиомстью 24 тыс тенге? Если в 2007году, то нужно отразить в приложении как поступленеи а потом отнести как менее 300 МРП |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #142 Чт Мар 20, 2008 13:02:52 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пожалуйста, у меня на балансе ОС по 1 группе стоимость одного ОС-24 тыс. тенге, в 100.22.001, надо ли разносить в ручную ОС стоимостью меньше 300 МРП, и начислять амортизацию? Либо просто разнести без начисления амортизации? |
|
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #143 Чт Мар 20, 2008 11:54:51 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Идет |
|||
| Автор: | MilLora |
| Добавлено: | #144 Чт Мар 20, 2008 10:27:43 |
| Заголовок сообщения: | |
S76 - спасибо, а страхование ГПО работодателя идет на вычеты? |
|
| Автор: | Svetlana.B | ||
| Добавлено: | #145 Ср Мар 19, 2008 18:38:51 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Налоговый кодекс ст.99п.1 страховые премии по договорам накопительного страхования ВЫЧЕТУ НЕ ПОДЛЕЖАТ Правила составления Декларации по корпоративному подоходному налогу (Форма 100.00) (Справочник бухгалтера № 1-2008) 269. При заполнении Декларации использовать следующую кодировку классов страхования: 1) 01 - страхование автомобильного транспорта; 2) 02 - страхование железнодорожного транспорта; 3) 03 - страхование воздушного транспорта; 4) 04 - страхование водного транспорта; 5) 05 - страхование грузов; 6) 06 - страхование имущества, за исключением классов, указанных в подпунктах 1)-5) настоящего пункта; 7) 07 - страхование предпринимательского риска; 8) 08 - страхование гражданско-правовой ответственности владельцев автомобильного транспорта; 9) 09 - страхование гражданско-правовой ответственности владельцев железнодорожного транспорта; 10) 10 - страхование гражданско-правовой ответственности владельцев воздушного транспорта; 11) 11 - страхование гражданско-правовой ответственности владельцев водного транспорта; 12) 12 - страхование гражданско-правовой ответственности перевозчика; 13) 13 - страхование гражданско-правовой ответственности по договору; 14) 14 - страхование гражданско-правовой ответственности за причинение вреда, за исключением классов, указанных в подпунктах 8)-12) настоящего пункта. |
|||
| Автор: | lexx | ||||
| Добавлено: | #146 Ср Мар 19, 2008 16:15:01 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Если поставить убытки с плюсом в доп.форме, то как вы тогда будете в ней ставить доход (когда он будет), с минусом что ли? К тому же если ставишь суму положительную авторасчет её обнуляет... Просто я как раз столкнулась с этой ситуацией, перенос убытков прошлых лет и получен доход в 2007 году, я в доп.форме ставила убытки с минусом, а доход соответственно с плюсом. Здесь еще вся загвоздка в том, что в самой форме сумма ставится с плюсом, если поставить её в минусом то она не отнимается от дохода |
|||||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #147 Ср Мар 19, 2008 16:02:09 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
начисленные |
|||
| Автор: | MilLora | ||
| Добавлено: | #148 Ср Мар 19, 2008 16:00:36 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
По моему везде с"+" ставится |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #149 Ср Мар 19, 2008 15:54:36 |
| Заголовок сообщения: | |
мы безвозмездно получили материалы от нерезидента, в какую форму в декларации 100 указать доходы 100,05 или 100,06 |
|
| Автор: | MilLora |
| Добавлено: | #150 Ср Мар 19, 2008 15:06:38 |
| Заголовок сообщения: | |
У кого есть коды класса накопительного страхования? Скинте пожалуйста :oops: |
|
| Автор: | lexx | ||||
| Добавлено: | #151 Ср Мар 19, 2008 14:34:29 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Как я поняла, если вы получили убыток в этом году то приложение 27 вами не заполняется (будете его в следующем году заполнять), а сумму убытка которая получилась по 100.00.038, ставите в строку 100.00.040 - убыток подлежащий переносу...мне кажется что так правильно Добавлено спустя 1 минуту 28 секунд: Что касается 100.40.001, да ставиться с минусом, иначе у вас сверка не пойдет Добавлено спустя 21 минуту 34 секунды: Еще уточнение, 27 приложение само, т.е. строка 100.27.001 не заполняется, а вот в доп. форме к нему в графе D ставится сумма полученого вами убытка и соотвественно в графе E тоже Добавлено спустя 6 минут 42 секунды:
В графе I начисленные в пределах уплаченых в графе II начисленные |
|||||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #152 Ср Мар 19, 2008 13:32:52 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день,подскажите пж. в сверке (40),в фин.отчет налоги показывать начилен. или только уплоченные? |
|
| Автор: | Fenechka |
| Добавлено: | #153 Ср Мар 19, 2008 12:34:14 |
| Заголовок сообщения: | |
MilLora,не подскажите еще в графе Е и D (100,27,001) надо суммы с минусом ставить или и так понятно что убыток? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #154 Ср Мар 19, 2008 12:25:00 |
| Заголовок сообщения: | |
№ 307. Заключаете д-р с физ.лицом, где оговаривается цена, кол-во, общая сумма. Составляется акт приема-передачи товара. "Где отражать в 100 форме", что конкретно имеете в виду? |
|
| Автор: | Fenechka |
| Добавлено: | #155 Ср Мар 19, 2008 11:50:09 |
| Заголовок сообщения: | |
Объясните пожалуйста строку 100,00,041, корректировка налогооблагаемого дохода, у меня убыток,сумма в строке 100,00,040 стоит минус 140292,при пересчете от этой суммы берется 3% и ставится в строку 100,00,41. Наверно я должна обнулить эту строку вручну?я правильно думаю? Извиняюсь,перепутала,убыток с минус стоит в строке 100,00,038 (-140292) |
|
| Автор: | Алинка |
| Добавлено: | #156 Ср Мар 19, 2008 10:16:32 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день. Подскажите, как правильно оприходовать личный товар учредителя для продажи через фирму и где отражать в 100 форме. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #157 Вт Мар 18, 2008 21:12:10 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый вечер всем, кто на сайте! Помощь нужна!!!! Споткнулся при заполнении 12 приложения. ТМЗ на начало нет, на конец есть, в том числе незавершенное производство. Куда в 12 форме (в какую строку) заносить з/п рабочих, соцналог и соцотчисления, которые заняты в строительстве этой незавершенки, если эти расходы отнесены на стоимость объекта незавершенного строительства? Если никуда - у меня цифири не бьются... Ничего не пойму... Помогите!!! |
|
| Автор: | MilLora | ||||
| Добавлено: | #158 Вт Мар 18, 2008 16:42:15 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
А вас убыток весь переносимый? если да то окромя строкиD еще и в строке Е
сумма строки 100.39.015 переносится в строку 100.40.001 даже если он с отрицательным значением. |
|||||
| Автор: | Natalya-krg |
| Добавлено: | #159 Вт Мар 18, 2008 16:36:04 |
| Заголовок сообщения: | |
Пробовала,( не помагает :( ). суммы то остаются, а когда проверяю документ он все заполненые ячейки в 27 приложении и в самой декларации100.00.42 выдает значение не совпадает с результатом расчета. а без 27 приложения контроль почти чистый. уже и не знаю как с приложением быть |
|
| Автор: | Fenechka |
| Добавлено: | #160 Вт Мар 18, 2008 16:27:40 |
| Заголовок сообщения: | |
MilLora,27 нет- так ка предназначена для отражения сумм убытков с предыдущих периодов . А как на счет графы D (100,27,001) (убыток,подлежащий переносу)полученый в налоговом периоде?сумму надо проставить наверно? и еще вопросик: у меня убыток в 100,40,001 II если убыток сумма с минусом ставится ???или вообще не ставится в эту графу? |
|
| Автор: | MilLora | ||||
| Добавлено: | #161 Вт Мар 18, 2008 16:15:15 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
29 нужно, в графе 100.29.008 показать свои авансовые платежи и в 100.29.010 излишне уплаченную да и во 2 разделе информацию о налогоплательщике, а в 100.29.001 он автоматом ставит из 100.00.043 (Ваш минус) 27 нет- так ка предназначена для отражения сумм убытков с предыдущих периодов
попробуйте отключить авторасчет и забить свои расчеты вручную. |
|||||
| Автор: | Natalya-krg |
| Добавлено: | #162 Вт Мар 18, 2008 15:42:22 |
| Заголовок сообщения: | |
кто нибудь заполнял 27 приложение. у меня почему то суммы обнуляет с авторасчетом и сплошные ошибки выдает. как быть? |
|
| Автор: | Mia | ||
| Добавлено: | #163 Вт Мар 18, 2008 15:24:28 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
есть же приложение 100.09 курсовая разница |
|||
| Автор: | gulzhik |
| Добавлено: | #164 Вт Мар 18, 2008 15:17:13 |
| Заголовок сообщения: | |
Всем привет..... у меня такая ситуация 2006г купили а/машину за 1396000тенге. продали 2007г в марте за 250000 тенге. 1146000 тенге убыток организации..... вот этот убыток где отражается в 100. Помогите.......... %) |
|
| Автор: | Svetlana.B |
| Добавлено: | #165 Вт Мар 18, 2008 13:36:07 |
| Заголовок сообщения: | |
Кто-нибудь встречался со следующим: По НУ здание выбыло (полностью самортизировано), а в 2007г. делается текщий ремонт. Как нужно сделать, распределить на другие здания? |
|
| Автор: | Fenechka |
| Добавлено: | #166 Вт Мар 18, 2008 11:47:28 |
| Заголовок сообщения: | |
Скажите пожалуйста,в строку 100,40,001 II если убыток сумма с минусом ставится??? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #167 Пн Мар 17, 2008 22:09:47 |
| Заголовок сообщения: | |
Milorа,по поводу сообщения "287",у меня убыток поэтому я в сомнениях по итоговой сумме,теперь понятно почему расхождение.Еще вопрос,нужно ли 29 приложение заполнять?и 27?правда переносить из предыдущего периода нечего,1 год только отработали,зато в отчетном есть |
|
| Автор: | MilLora | ||
| Добавлено: | #168 Пн Мар 17, 2008 21:05:03 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
:shock: строка 100.00.043- налогооблагаемый доход с учетом корректировки строка 100.00.044- Сумма исчисленного налога, каким образом они должны совпадать, да еще с прошлым годом? Расходы с базой у Вас несовпадут на разницу м/у амортизац.отчислениями (бух.данные и налоговые) на сумму расходов не идущих на вычет и т.д |
|||
| Автор: | Svetlana.B | ||
| Добавлено: | #169 Пн Мар 17, 2008 18:59:54 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Кто-нибудь встречался со следующим: По НУ здание выбыло (полностью самортизировано), а в 2007г. делается текщий ремонт. Я думаю нужно применить сч.113 п.2-1 в иных случаях-увеличивает соответствующий стоимостной баланс подгруппы пропорционально фактическим расходам. Это просто распределить на другие здания? Добавлено спустя 6 минут 28 секунд:
Я думаю, она должна совпадать не с БУ, а с 100.00.044 за прошлый год. |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #170 Пн Мар 17, 2008 17:55:15 |
| Заголовок сообщения: | |
Скажите,итоговая цифра 100,00,043должна совпадать точно по бухучету? |
|
| Автор: | MilLora | ||
| Добавлено: | #171 Пн Мар 17, 2008 16:43:52 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Милена, насколько я понимаю у Вас получилось выбытие ОС согласно статье 111 п1, так? Если так то на начало в графу F- 1 284 790, заетм в гр Н ставите стоимость выбытия, если при реализации- то стоимость реализации, а если списание, то на остаточную стоимость, если получается со знаком "-", то я думаю что здесь нет ничего страшного, произошло выбытие (мы же всегда стремимся продать дороже чем оно есть), тогда соответственно в графе J у Вас будет "0", но в этом случае вы не можете воспользоваться графой Р так как там ставится только положительная сумма графы I. |
|||
| Автор: | Мелена |
| Добавлено: | #172 Пн Мар 17, 2008 16:39:26 |
| Заголовок сообщения: | |
[quote="YT"]согласно статьи 109 налогового кодекса при реализации выбытие показывается не по остаточной стоимости, а по стоимости реализации. Теперь, что касается 22-го приложения: "полученный прирост"получится с отрицательным знаком (-8000 тыс. тг), но его нужно отразить как НОЛЬ. Далее, полученный результат (-8000 тыс. тг) надо перенести в графу 100.22.004 (доход от превышениястоимости выбывших фиксированных активов над стоимостным балансом группы/подгруппы), а затем в строку 100.00.008 и далее считаете КПН. Есть другой способ: "полученный прирост"получится с отрицательным знаком (-8000 тыс. тг), но его нужно отразить как НОЛЬ и по 22 приложению все. Далее, заполните приложение 100.02.001 результат выйдет в графе F. Это все понятно, это прирост от реализации, а меня было выбытие ОС в связи с реорганизацией (выделение деятельности, ) и ОС были переданы вновь созданному ТОО,согласно разделительного баланса, но в то же время это не считается безвозмездно переданным имуществом, больше подходит под п.2 ст 109 НК "... при изъятии имущества учредителем...", т.к. учредители в обеих ТОО остались прежними, просто поделили по видам деятельности. Получается, что никакой реализации и не было, и прироста, впрочем тоже или я ошибаюсь, подскажите, пожалуйста? :cry: |
|
| Автор: | Технический | ||
| Добавлено: | #173 Пн Мар 17, 2008 16:01:55 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Теперь понял http://balans.kz/viewtopic.php?p=78531#78531 |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #174 Пн Мар 17, 2008 15:56:07 |
| Заголовок сообщения: | |
Привет всем бухам! Измочалил этот годовой отчет многих, как я тут почитал... И практически нет вопросов про курсовые разницы. Неужель всем всё понятно?.. Аж закомплексовал. Спросить хочу знающих: В Приложении 5 "Др.доходы" (100.05) правильно будет указать курсовую разницу, сложившуюся по валютному счету? Или сейчас всё бабахать (в зависимости та или другая разница) непосредственно в 100.00.? Ну благодарю, кто черкнет ответ. |
|
| Автор: | MilLora | ||
| Добавлено: | #175 Пн Мар 17, 2008 15:37:39 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Если "обслуживание" не подразумевается "ремонт", то лучше в 22 приложении вообще не отражать, а если обслуживание производилось в целях поддержания тех.состояния ОС и при этом не увеличело его срок и производительность, то в строку К. |
|||
| Автор: | Fenechka |
| Добавлено: | #176 Пн Мар 17, 2008 15:28:59 |
| Заголовок сообщения: | |
Сомнения меня одолели, скажите пожалуйста,по доп.форме 100,22,002 сумму расходов по обслуживанию кассового аппарата в какую из этих граф отнести K,L или M? |
|
| Автор: | Мелена | ||
| Добавлено: | #177 Пн Мар 17, 2008 15:23:37 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Приложение 22 заполняется по налоговому учету, как впрочем бОльшая часть 100.[/quote] Я не могу понять: то ли я не понимаю, то ли неправильно ставлю вопрос? гр. F ст.бал. группы на начало 1 284 790, а гр. H (балансовая ст-ть выбывших ОС) 1 371 358, соответственно, гр. I = (-86 568) - это допустимо? |
|||
| Автор: | MilLora | ||
| Добавлено: | #178 Пн Мар 17, 2008 15:05:12 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Совершенно верно |
|||
| Автор: | Fenechka |
| Добавлено: | #179 Пн Мар 17, 2008 14:59:42 |
| Заголовок сообщения: | |
MilLora,т.е.в приложении 40 в строке 100,40,034 по декларации одна сумма будет,а по фин.отчетности другая?и соответственно разница. |
|
| Автор: | Технический | ||||||
| Добавлено: | #180 Пн Мар 17, 2008 14:58:10 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
Видите ли в чем дело, НК нужно отмониторить, чем вы еще занимаетесь. Этот окед может в статистике на вас не записан, но по уставу имеете право этим заниматься.
Приложение 22 заполняется по налоговому учету, как впрочем бОльшая часть 100. |
|||||||
| Автор: | Alina_ | ||
| Добавлено: | #181 Пн Мар 17, 2008 14:36:39 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
ну вообще то да, там и оборудование реализовали. просто я думала, раз это непосредственно связано со строительными работами, то можно не делить окэд на строительные работы и реализацию. |
|||
| Автор: | Мелена | ||
| Добавлено: | #182 Пн Мар 17, 2008 14:17:50 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Думаем, может ли балансовая стоимость фикс активов быть отрицательной. Я в свои 30 думаю не может быть. Как вы считаете? Вы знаете, как ни странно, я тоже думаю, что ст-ть не может быть отрицательная, поэтому и прошу помочь, какую мне ставить сумму : выбывших, если по НУ ост.ст-ть меньше чем ост.ст-ть списанных по БУ? |
|||
| Автор: | Svetlana.B |
| Добавлено: | #183 Пн Мар 17, 2008 14:11:31 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите, пожалуйста, как заполнить прил. 13 "Расходы по вознаграждению". Мы брали кредит в июне 2006г., погашение в феврале 2008г. В 2006г. взяли всю сумму, а в 2007-2008гг. погашаем. Правильно ли я думаю? При заполнении 100.00 за 2006г. в строке 100.13.001А указали всю полученную сумму кредита, а в 2007г. эту строку не заполнять, раз мы только погашали крелит? А строку 100.13.001В заполнять по факту. |
|
| Автор: | MilLora | ||
| Добавлено: | #184 Пн Мар 17, 2008 14:00:11 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
в графе J указывается сумма амортизационных отчислений за отчетный налоговый период, исчисленная в соответствии с п 2 и 3 ст 107НК (I*E), т.е данные стоимостного баланса на конец умножаем на применяемую норму амортизации. Например по 2 группе у Вас на начало стоимостной баланс -1 000 000, приобретение 1 500 000 , выбытие 200 000= стоимостной баланс на конец = 2 300 000*25%(в Вашем случае м.б. и меньше)= амортизация 575 000 и 9 месяцев здесь ни причем (для налогового учета). |
|||
| Автор: | Oxana | ||
| Добавлено: | #185 Пн Мар 17, 2008 13:58:49 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
22 приложении амортизациионные отчисления считаются по налоговому учету, а Вы их сравниваете с бухгалтерским учетом. Я не знаю как у Вас, но у меня это приложение считается в ручную... |
|||
| Автор: | Технический | ||||||||||
| Добавлено: | #186 Пн Мар 17, 2008 13:23:43 | ||||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||||
Не рассчитывайте, что в форме верно считает. Верьте своим расчетам.
С вашей же не сходится? Нифига не понял. Или то что авторасчетом забила форма? Добавлено спустя 24 минуты 29 секунд:
Вид экономической деятельности строительство и и реализация имеют разные коды. Таким образом, ставить разные. А что такая существенная реализация?
Думаем, может ли балансовая стоимость фикс активов быть отрицательной. Я в свои 30 думаю не может быть. Как вы считаете?
Да. На тех приложениях где стоит крыжик на самой первой странице, пробейте нули. Что я и говорил ПУСТОЕ ЗНАЧЕНИЕ (не равно) НОЛЬ. |
|||||||||||
| Автор: | Fenechka |
| Добавлено: | #187 Пн Мар 17, 2008 13:17:49 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пожалуйста.По доп.форме 100,22,002 графа J считается по формуле, но у меня цифра не сходится с бухгалтерией т.к. аммортиация по поступившему ФА считалась за 9 мес.Если я поставлю вручну свою сумму как есть,это не будет считаться не правильным??? |
|
| Автор: | LALA |
| Добавлено: | #188 Пн Мар 17, 2008 12:57:17 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте.У нас убыток. Оплатили авансовых 150000 тенге. По форме 100.00 в строку 100.00048 ставлю 150000 и в строку 100.00.50. В приложении 29 заполнено всего 2 строки-100.29.008 и 100.29.010 по 150000. Теперь декларация не подлежит отправке на сервер из-за ошибки:" Хоть одна строка для разноски должна быть заполнена". Что я сделала не так, не пойму. Исчисленного налога нет т.к. убытки. Может где-то ноль поставить? |
|
| Автор: | Мелена |
| Добавлено: | #189 Пн Мар 17, 2008 12:04:57 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите: в 100.22: ост.ст.на нач.пер - 1 284 790 выбыло (передано при реорг.(разделении), по ост.баланс.ст-ти) - 1 371 358 ост.на конец - (-86 568)??? Или я должна: выбыло - 1 284 790, а разница (-86 568) отразится в сверке? Добавлено спустя 1 минуту 59 секунд: О, извините, программа сама сумму стоим.бал. на конец ставит 0, но все-равно, буду благодарна за ответ, правильно ли это? |
|
| Автор: | Alina_ |
| Добавлено: | #190 Пн Мар 17, 2008 11:34:49 |
| Заголовок сообщения: | |
привет всем. не подскажите, можно ли ставить в декларации один окэд на строительство и реализацию, если реализация была материалов, согласно договора на строит.работы, т.е. отписывали использованный материал подрядчикам? или стоит разделить на отдельные виды деятельности? |
|
| Автор: | Нора |
| Добавлено: | #191 Сб Мар 15, 2008 17:36:36 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, как можно понять разницу между положительной курсовой разницей и отрицательной курсовой разницей? И какая из них идет в доход или вообще ... запуталась, дело в том что я сдаю в первый раз, поэтому немножко потерялась %) Спасибо! |
|
| Автор: | Svetlana.B |
| Добавлено: | #192 Пт Мар 14, 2008 21:19:37 |
| Заголовок сообщения: | |
Я отнесла на вычеты, т.к. считаю, что это штрафы, пени в небюджетные организации. Вы же пеню не государству заплатили, и выписку вам банк дал. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #193 Пт Мар 14, 2008 20:08:29 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пожалуйста куда отнести пеню за просрочку уплаты кредита в декларации 100-й? |
|
| Автор: | MilLora | ||
| Добавлено: | #194 Пт Мар 14, 2008 16:32:21 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Наверно потому, что у вас % начисления амортизации в базе отличается от % установленного НК. А отличие между графами K,L и M там рядом с буквами дается название столбцов и ссылки на НК K- факт. ремонт ОС относимые на вычеты согл. ст92 L- Факт.ремонт ОС определенные в ст.113 п 2 М- расходы на ремонт относящиеся на вычет в пределах ст. 133 п. 2 Вот этим они и отличаются. Добавлено спустя 1 минуту 53 секунды: извиняюсь опечатка: М- расходы на ремонт относящиеся на вычет в пределах ст. 113 п. 2 |
|||
| Автор: | nadezhdats |
| Добавлено: | #195 Пт Мар 14, 2008 14:48:20 |
| Заголовок сообщения: | |
совет: приобретите бух.бюллетень № 3-4 январь 2008г. Там все понятно разъяснено. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #196 Пт Мар 14, 2008 12:45:58 |
| Заголовок сообщения: | |
Объясните пожалуйста,Какая разница между графами K,L и M в доп.форме 100,22,002?Почему в графе J (амортизац.отчисления) считает сумму не такую как у меня в оборотке? И в декларацию по строке 100,00,33 в C и D выставляется одна сумма (остаточная)? Тяжеловато мне эта форма дается вообще. Единственное понятно что стоимость ОС у меня меньше 300МРП, и я могу на вычет отнести сразу.У меня одна несчатсная сумма и я запуталась.Пожалуйста помогите!!! :cry: |
|
| Автор: | Dix |
| Добавлено: | #197 Пт Мар 14, 2008 12:45:26 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пожалуйста в строке 100,40,02 в III графе необходимо ставить сумму КПН (разницу I и II)?? В ББ 2006, 2007 не ставиться. А сумма КПН автоматически разносится... но если разносится то строка 100,40,051 потом не идет именно на сумму КПН!. Как быть ставить или поставить 0! |
|
| Автор: | kh_masha |
| Добавлено: | #198 Чт Мар 13, 2008 15:17:52 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо за помощь все понятно :Yahoo!: :ROFL: |
|
| Автор: | MilLora | ||
| Добавлено: | #199 Чт Мар 13, 2008 15:00:21 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А у Вас были случаи описанные в ст.122? Если нет то просто удаляете 4383 . |
|||
| Автор: | kh_masha |
| Добавлено: | #200 Чт Мар 13, 2008 12:33:36 |
| Заголовок сообщения: | |
Огромное спасибо можно еще один вопрос!!! В 100ф. стр. 04 есть пункт 100.00.38. у нас убыток -146101 в 100.00.41 он мне ставит при авторасчете корректировку 4383 (3% от 146101) 100.00.43 мне рассчитывать как -146101- 4383 = -150484 или 146101- 4383 = -141718 немножко затрудняюсь :x |
|
| Автор: | MilLora | ||
| Добавлено: | #201 Чт Мар 13, 2008 11:41:58 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
нет не берете, т.к. согл ст103 налоги подлежат вычету в том налоговом периоде, в котором произошла их уплата, даже если они за предыдущий период. |
|||
| Автор: | kh_masha |
| Добавлено: | #202 Чт Мар 13, 2008 11:34:44 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте всем подскажите пожалуйста ПРИ АНАЛЕЗЕ СЧЕТА 7210 на расходе стоит соц. налог и соц. отчисления (стоят на расходе потому что идет начисление з/п) но ионии не оплачивались в 2007 г., а оплатили до 20 января 2008 г. в 100.00 стр. 03 их нужно брать на вычет если я их не беру то у меня не идет убыток ровно на эту сумму? Что делать :cry: |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #203 Ср Мар 12, 2008 11:26:58 |
| Заголовок сообщения: | заполнение формы 100 |
Всем привет! ПОМОГИТЕ!!! Первый раз буду сдавать годовой отчет, фирма весь год была без движений, подсказали на форуме, что нужно сдать путографки баланса и отчет о движении денег (спасибо), а как определить к какому методу (прямой, косвенный) отнести? И еще, в форме 100. пункте 10 нужно указать каким условиям соответствует налогоплательщик, просмотрела кодекс, нужные статьи и ...? Еще раз оговорюсь ТОО без движений, пожалуйста, бухгалтера, подскажите!!! |
|
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #204 Ср Мар 12, 2008 11:17:06 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А почему нет? Это же в расходы в целях предпринимательской деятельности. |
|||
| Автор: | Fenechka |
| Добавлено: | #205 Ср Мар 12, 2008 10:49:17 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пжлста, сумма уплаченная за техобслуживание ККМ относится на вычеты? |
|
| Автор: | MilLora | ||
| Добавлено: | #206 Вт Мар 11, 2008 18:42:56 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Да также используя 725 и 844 счета. |
|||
| Автор: | Ленюся | ||
| Добавлено: | #207 Вт Мар 11, 2008 17:35:08 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Не путайте налог на имущество и амортизацию, в данном случае по налоговому учету. Просто Вы имеете право стоимость своего ККМ сразу отнести на вычеты, соответственно у Вас уменьшится СГД. А можете и не относить,никто Вас за это не накажет. |
|||
| Автор: | S766 |
| Добавлено: | #208 Вт Мар 11, 2008 16:43:38 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите, пожалуйста! Как заполнить пр № 9 "Курсовая разница", если в 2007г. ТОО работало по КСБУ и старому плану счетов? Так же как и в 2006г.? |
|
| Автор: | Fenechka |
| Добавлено: | #209 Вт Мар 11, 2008 15:59:12 |
| Заголовок сообщения: | |
Ленюся, Что то я совсем запуталась по поводу отнести на вычеты по налоговому учету.Ведь декларацию по имуществу я сдала или это неважно? |
|
| Автор: | Ленюся |
| Добавлено: | #210 Вт Мар 11, 2008 15:23:44 |
| Заголовок сообщения: | |
Вам нужно заполнить 22 приложение.Можете свой ККМ сразу отнести на вычеты по налоговому учету,т.к. стоимость его наверняка меньше 300 МРП(ст 111 НК РК) .А 23 приложение заполняется, если Вы применяете двойную норму амортизации по вновь введ. в эксплуатацию активам.(ст 110 НК РК). |
|
| Автор: | Fenechka |
| Добавлено: | #211 Вт Мар 11, 2008 15:12:09 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пожалуйста.У меня был куплен кассовый аппарат и больше ничего нет,нужно форму 100,22 и 100,23 заполнять? |
|
| Автор: | Cleaner | ||||
| Добавлено: | #212 Пн Мар 10, 2008 11:28:02 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
И куда "глав. бух." сказала их вносить?
Абажаю... Спросить, да еще переспросить, а потом сделать, как "глав. бух. сказала"... |
|||||
| Автор: | Rado4ka |
| Добавлено: | #213 Пн Мар 10, 2008 09:40:43 |
| Заголовок сообщения: | |
Cleaner а это точно? просто мне глав. бух. сказала, что не надоих туда относить! вот я у Вас и поинтересовалась! |
|
| Автор: | Weit | ||||
| Добавлено: | #214 Вс Мар 09, 2008 14:34:41 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Все правильно делаете. Q= 0. Из графы I сумма перенесется в 100.22.004 затем в 100.00.008 уже со знаком +. По НУ учету ваш доход 127 963.
По НУ нигде. В 40 приложении по данным финансовой отчетности она будет сидеть в чистом доходе, в общей сумме всего чистого дохода. |
|||||
| Автор: | T_S |
| Добавлено: | #215 Вс Мар 09, 2008 12:53:04 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте! Первый раз заполняю 100 форму. Проблема возникла в 22 приложении. В 2007 г была реализация фиксированных активов. По бухгалтерскому учету доход от выбытия составил 1 473 211 тг., при этом расходы от выбытия составили 1 444 081 тг., т.е. наш "чистый" доход составил 29 130 тг. При заполнении приложения 22 стоимостной остаток группы на начало периода составил 1 345 248 тг. Если я вбиваю в графу Н (стоимость выбывших ОС) дополнительной формы сумму реализации 1 473 211, в графе I получается - 127 963 тг. Я так понимаю, что сумма вычетов уменьшается на эту сумму? а как быть с суммой 29 130, она вообще нигде не учитывается? или я что-то делаю не так? и что отражать по графе Q, ноль? помогите, пожалуйста! %) |
|
| Автор: | NataV |
| Добавлено: | #216 Вт Мар 04, 2008 18:03:37 |
| Заголовок сообщения: | |
Да, в форме "Сверка отчета о доходах..." по столбцу "По финансовой отчетности" и строке "Штрафы, пени..." т.к. в бух.учете вы отражаете начисление, а на налогооблагаемый доход они не влияют, а сверка должна идти. |
|
| Автор: | Gulnazya |
| Добавлено: | #217 Вт Мар 04, 2008 17:24:53 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте! Нужно ли в декларации по КПН указывать выплаченные штрафы и пени налоговой? Спасибо. |
|
| Автор: | Zolushka |
| Добавлено: | #218 Вт Мар 04, 2008 13:55:23 |
| Заголовок сообщения: | |
никак, запишите для себя пояснение, если потом при проверке возникнут вопросы |
|
| Автор: | Alina_ |
| Добавлено: | #219 Вт Мар 04, 2008 10:44:20 |
| Заголовок сообщения: | |
подскажите пожалуйста, как быть: у меня облагаемый оборот по НДС за 2007г. не сходится с оборотом по кпн. разница не идет из-за реализации ф.а. (в декларации по КПН включается прирост стоимости, а по НДС полностью вся стоимость реализации). |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #220 Вт Мар 04, 2008 09:53:16 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо, а если есть доход от реализации? |
|
| Автор: | Мелена |
| Добавлено: | #221 Пн Мар 03, 2008 17:48:36 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте, такой вот вопрос: При строительстве здания и сооружений, на баланс была поставлена , в том числе, стоимость ТП и котельной, и исправно все годы все показывалось в отчетах НК (налог на имущество, амортизация), но в этом году, увидели, что оказывается в Акте на эксплуатацию - нет ТП и котельной, оформили через легализацию, получили документы, вроде бы новые сооружения и вроде бы нет. Сбор за легализацию платили, я должна стоимость легализованного имущества отражать в СГДС 2007? Добавлено спустя 14 минут 33 секунды: И еще: в прил.10 - отпускные, компенсация за несипол.отпуск и компенс. за неиспол.отп. при увольнение - все записывается в 100.10.001? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #222 Пн Мар 03, 2008 12:08:04 |
| Заголовок сообщения: | |
Elena.M.A. Заполняете приложени 22 про выбытие, само "ляжет" (если автозаполнение). По любой в 22ом указано что куда и зачем перенесётся. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #223 Пн Мар 03, 2008 11:54:22 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пожалуста в каких строках в Декларации по КПН разнести реализацию легковой А/м и мебели. |
|
| Автор: | Cleaner |
| Добавлено: | #224 Пн Мар 03, 2008 10:41:23 |
| Заголовок сообщения: | |
NATALA, чтобы не печатать "стока букаф" у нас на форуме ввели кнопку "Спасибо", слева под ником (аватарой). Статью постарайтесь сами найти - это в Ваших интересах и, согласитесь, Ваша работа... |
|
| Автор: | NATALA |
| Добавлено: | #225 Пн Мар 03, 2008 09:40:01 |
| Заголовок сообщения: | |
спасибо CLEANЕR! вы меня выручили, вот еще бы статью найти!?? :oops: |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #226 Вс Мар 02, 2008 16:51:48 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте, подскажите пожалуйста. В 2007 г. ТОО вообще не работало, оборудование простаивало нужно ли начислять аммортизацию по налоговому учету и заполнять приложение 22? |
|
| Автор: | Cleaner |
| Добавлено: | #227 Вс Мар 02, 2008 12:41:38 |
| Заголовок сообщения: | |
Без флейма, жмем кнопку под ником (с) тов. Compas Посмотрите в адм. кодексе... http://urist.kz/component/option,com_sobi2/catid,70/Itemid,70/ |
|
| Автор: | NATALA |
| Добавлено: | #228 Вс Мар 02, 2008 11:22:23 |
| Заголовок сообщения: | |
большое спасибо! :Rose: а статью какого-нибудь кодекса по этому поводу можно просмотреть!? что бы обезопасить бывшего бухгалтера!? :) |
|
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #229 Сб Мар 01, 2008 19:31:09 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Вот это вряд ли... Бывший (-ая) может влегкую сказать куда ему можно пойти и он пойдет и заплатит штрафы со своего кармана... |
|||
| Автор: | NATALA |
| Добавлено: | #230 Сб Мар 01, 2008 18:09:00 |
| Заголовок сообщения: | |
а если бухгалтер который делал этот отчет в этом тоо неработает уже как полгода!!!! на кого штрафы будут!? директор имеет право привлекать бывшего бухгалтера к исправлению отчетов!? :o :shock: |
|
| Автор: | Cleaner |
| Добавлено: | #231 Сб Мар 01, 2008 13:00:38 |
| Заголовок сообщения: | |
Или оборот по НДС занизили на 15 цитрусовых... Сдавать доп. декларации, получать штрафы. |
|
| Автор: | NATALA |
| Добавлено: | #232 Сб Мар 01, 2008 11:37:45 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день форумчане! кто нибудь сталкивался с камеральным по КПН???????? :twisted: у меня такая ситуация- пришла камералка за 2004 года, по кпн доход составляет 35 000 000 тенге,а по 300 формам за 2004 год составляет 20 000 000 тенге! получается доход завысили на 15 000 000 тенге!как исправить и какие последствия по учету и для буха!!!!!!!!!!!подскажите!!!!!!!!!!!!! :cry: |
|
| Автор: | Maxima |
| Добавлено: | #233 Пт Фев 29, 2008 21:48:43 |
| Заголовок сообщения: | |
Gulnazya, в электронном виде? Слева в основной форме есть отдельная колонка с названием формы. И там есть плюсик (+), нажимай на него и откроются приложения. А в бумажной форме - просто купить в магазине. :) |
|
| Автор: | Gulnazya |
| Добавлено: | #234 Пт Фев 29, 2008 21:21:45 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте! Первый раз сдаю отчет. Где взять приложения к форме 100,300,307? |
|
| Автор: | YT | ||||||
| Добавлено: | #235 Чт Фев 28, 2008 16:09:30 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
согласно статьи 109 налогового кодекса при реализации выбытие показывается не по остаточной стоимости, а по стоимости реализации. Теперь, что касается 22-го приложения: "полученный прирост"получится с отрицательным знаком (-8000 тыс. тг), но его нужно отразить как НОЛЬ. Далее, полученный результат (-8000 тыс. тг) надо перенести в графу 100.22.004 (доход от превышениястоимости выбывших фиксированных активов над стоимостным балансом группы/подгруппы), а затем в строку 100.00.008 и далее считаете КПН. Есть другой способ: "полученный прирост"получится с отрицательным знаком (-8000 тыс. тг), но его нужно отразить как НОЛЬ и по 22 приложению все. Далее, заполните приложение 100.02.001 результат выйдет в графе F. Надеюсь, вы поймете, что я тут написал :)
Добавлено спустя 12 минут 40 секунд: не надо относить как нематериальный актив. 1С стоимостью 36 000 тенге можно списать как расходы будущих периодов пропорционально. Эта программа же не приносит никакого дохода и не является вашей собственной разработкой. Надо уже переходить на МСФО. (38 стандарт).
Добавлено спустя 23 минуты 57 секунд: в приложении 12 строка P (РНН поставьте свой)
|
|||||||
| Автор: | Аруана |
| Добавлено: | #236 Чт Фев 28, 2008 13:57:21 |
| Заголовок сообщения: | заполнение формы 100 |
КТО МНЕ ПОМОЖЕТ %) компания реализовала квартиру за 58000 тыс.тенге, а остаточная стоимость группы на начало периода составила 50000 тыс.тенге. в результате чего получился прирост на 8000 тыс.тенге. у меня не получается заполнить 22 приложение в форме 100. |
|
| Автор: | Кари |
| Добавлено: | #237 Ср Фев 27, 2008 15:03:11 |
| Заголовок сообщения: | |
Ничего страшного в этом нет. Да конечно, сдайте дополнительную только на разницу 100 тенге, приложение 100.40 |
|
| Автор: | Евдокия |
| Добавлено: | #238 Ср Фев 27, 2008 14:42:29 |
| Заголовок сообщения: | |
Вопрос такой: Уже отправила декларацию и получила уведомление. Когда распечатала, расстроилась. В сверке отчета о доходах и расходах с декларацией по КПН (100.40) в последней строке разница на 100 тг, когда заполняла сделала опечатку, т.к. смотрю сейчас в черновиках правильно. Теперь следует подать дополнительную как раз на эти 100 тг??? |
|
| Автор: | Asya | ||
| Добавлено: | #239 Ср Фев 27, 2008 14:09:19 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Нематериальный актив |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #240 Ср Фев 27, 2008 14:05:01 |
| Заголовок сообщения: | |
Помогите пожалуйста кто-нибудь! В декабре 2007 была приобретенна программа 1 С стоимостью 36000. Как отразить эту сумму в бух учете и в Ф.100 и надо было ли ее заявлять как имущество ? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #241 Ср Фев 27, 2008 14:01:03 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо большое. |
|
| Автор: | Кари | ||
| Добавлено: | #242 Ср Фев 27, 2008 14:00:07 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
За счет прибыли предприятия ст.104 п.3, поэтому в 100 форме уплаченные пени не отражаются |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #243 Ср Фев 27, 2008 13:52:46 |
| Заголовок сообщения: | |
Куда отнести уплаченные пени по налогам? |
|
| Автор: | Galiko | ||
| Добавлено: | #244 Ср Фев 27, 2008 12:23:11 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Добрырй день! А если в гуппе есть другие ФА? |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||||
| Добавлено: | #245 Ср Фев 27, 2008 00:07:00 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Сомнительно что-то... Хотя для меня тоже актуально. Ноя читала (видимо в том же ББ), что на вычеты в случае, боюсь не дословно, ежедневного начисления этой самой пени на этого самого работника с применением ставки рефинансирования с учетом её изменения за весь период начисления. О как! :P Кто-нибудь так делает? |
|||||
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #246 Вт Фев 26, 2008 21:13:53 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Да и лук бы с ними... Указываете ФИО сотра, РНН его, вместо № пишете ОПВ или СО, дату не ставите и сумму пени... |
|||
| Автор: | Vad | ||
| Добавлено: | #247 Вт Фев 26, 2008 21:05:23 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А там графа называется "Наименование организации" и еще нужен № и дата договора или решения суда. |
|||
| Автор: | Cleaner | ||||
| Добавлено: | #248 Вт Фев 26, 2008 20:57:53 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Почему только организации? Укажите РНН сотрудника...
Я уже даже не надеюсь на этот авторасчет... |
|||||
| Автор: | Vad |
| Добавлено: | #249 Вт Фев 26, 2008 20:48:10 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый вечер! Читала в каком-то номере "Бюл.бухг" (сейчас не найду в каком), что пеню по пенс.взносам можно брать на вычеты, т.к. они вносятся не в бюджет. А вот в каком приложении их тогда указать? В 21 не получается, т.к. там нужен РНН организации, а ведь мы платим пеню в пользу физ.лица (сотрудника). Кто как думает? А вот насчет 27 приложения, так там из года в год не идет авторасчет, и в этом году не исправили. |
|
| Автор: | NataV |
| Добавлено: | #250 Вт Фев 26, 2008 14:58:33 |
| Заголовок сообщения: | |
В доп.форме ставлю у убытков "-", у доходов - "+". В строке 100.00.40 отражаются убытки, которые образовались в этом году, т.е. если в 100.00.38 - убыток, то эта же сумма и в 100.00.40. |
|
| Автор: | lexx |
| Добавлено: | #251 Вт Фев 26, 2008 14:24:21 |
| Заголовок сообщения: | |
В доп.форме к 27 приложению если ставишь их плюсом авторасчет ставит автоматом ноль, наверное всё таки в ней убытки с минусом, а доход с плюсом :oops: в самой 27-ой форме сумму убытков по строке 100.27.001 ставим с плюсом видимо, только в этом варианте она корректирует доход и еще вопрос сумму оставшихся убытков, которые получились по доп.форме по столбцу Е ставим в строку 100.00.040? |
|
| Автор: | NataV |
| Добавлено: | #252 Вт Фев 26, 2008 14:15:14 |
| Заголовок сообщения: | |
Ставлю с плюсом, т.к. иначе в ф.100 - не получается. К тому же показатель "Убытки, перенесенные...", т.е. уже предполагается что "-" учтен. |
|
| Автор: | lexx | ||
| Добавлено: | #253 Вт Фев 26, 2008 14:05:26 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Так никто и не ответил на мой вопрос... что? никто не знает? :cry: |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #254 Вт Фев 26, 2008 09:50:02 |
| Заголовок сообщения: | |
здравствуйте, подскажите пожалуйста как отразить реализацию здания в СГД? я отразила в приложении "доход от прироста стоимости", но когда заполняю 22 приложение (по амортизации) - у меня также выходит прирост стоимости выбывшего здания и он также отражается в совокупном доходе, т.е. два раза включается в сд. (в налоговой группе больше ничего нет) |
|
| Автор: | Cleaner |
| Добавлено: | #255 Вт Фев 26, 2008 03:59:22 |
| Заголовок сообщения: | |
Коды стран - это хорошо... Вот только для "сотки", боюсь, маловато будет... У россиян номер налоговой регистрации - это действительно ИНН. А вот у интервентов сложнее - сколько видел инвойсов - у каждого поставщика своя форма... У кого указывается "ННР", у кого нет...Легче и быстрее посмотреть в заявлении на перевод иностранной валюты (Вы же им оплачивали, надеюсь). Тут уже форма наша, казахстанская, и без "ННР" банк не проведет платеж... Ну, а если не платили, тогда Вам в контракте придется копаться... |
|
| Автор: | Galika | ||
| Добавлено: | #256 Вт Фев 26, 2008 01:07:24 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
|
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||||
| Добавлено: | #257 Пн Фев 25, 2008 15:00:26 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Нет доходы вы обязательно должны отразить в графе 100.00.020 (Прочие доходы), а расходы нужно показать в 100.22.005 С - Сумма расходов на ремонт, подлежащая возмещению |
|||||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #258 Пн Фев 25, 2008 14:40:32 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
ну вот я про то и спрашиваю доход же мы отражаем в 100 раз с-ф выставили Арендодателю, а расходы, кот мы понесли не должны или должны??? Или вообще даже в доход не ставить или как? %) %) |
|||
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #259 Вс Фев 24, 2008 12:57:56 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=22771 |
|||
| Автор: | Евдокия |
| Добавлено: | #260 Сб Фев 23, 2008 17:39:07 |
| Заголовок сообщения: | |
А как вы возьмете их на вычеты, если они вам возмещены? Сделали ремонт, понесли расходы. Арендодатель возместил - получили доход. В итоге ноль? Или я что-то не поняла? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #261 Сб Фев 23, 2008 15:51:29 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пожалуйста! Мы арендуем здание у ИП и за свои ср-ва проводили систему отпления и вентиляции, нам фирма кот.производила работы выставила с-ф, а мы на эту сумму вытавили с-ф Арендодателю, расходы он нам возместил. Вопрос: можем ли мы взять эти расходы на вычеты, и в каком приложении к ф.100 эти расходы отразить? Заранее спасибо! |
|
| Автор: | MilLora |
| Добавлено: | #262 Сб Фев 23, 2008 15:36:39 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пожалуйста, где можно взять "классификатор основных фондов" для заполнения приложения 100.23 по вновь введенным |
|
| Автор: | Cleaner |
| Добавлено: | #263 Сб Фев 23, 2008 11:11:17 |
| Заголовок сообщения: | |
На счет-фактуре (инвойсе). |
|
| Автор: | Galika |
| Добавлено: | #264 Сб Фев 23, 2008 03:34:47 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пожалуйста,где взять для доп.формы 100.12.00 графа С и для доп.формы 100.19.00 графа C "Номер налоговой регистрации в стране резиденства нерезидента".Заранее спасибо. |
|
| Автор: | Ленюся |
| Добавлено: | #265 Чт Фев 21, 2008 17:30:13 |
| Заголовок сообщения: | |
Вначале 100 за 2007 год, а уже затем ликвидационную за тот период, что отработали на данный момент. Не забудьте только обязательно написать заявление о ликвидации, а потом только отсылать отчетность с пометкой "ликвидационная". В обратном порядке будут штрафные санкции. |
|
| Автор: | Tary |
| Добавлено: | #266 Чт Фев 21, 2008 16:30:18 |
| Заголовок сообщения: | |
Решили закрывать организацию. Еще не сдали 100. Сдавать надо ликвидационную сразу, или сначала - очередную форму и следом ликвидационную? |
|
| Автор: | ЗаБияка | ||||
| Добавлено: | #267 Чт Фев 21, 2008 10:34:02 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
19 приложения вр
15 числа вышла рег.отчетность и там 100 форма. Не все приложения сделано, чтоб заполнялись и выгружались, мой бухгалтер хотел бы побольше. |
|||||
| Автор: | zarina | ||
| Добавлено: | #268 Чт Фев 21, 2008 10:15:36 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
вот именно ее не могу найти в рег.отч (1 С)? |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #269 Ср Фев 20, 2008 17:10:21 |
| Заголовок сообщения: | |
А как заполняется 37 приложение для чего? Хотела отправить 100 форму программа автоматом заполнила мне 26 и 37 приложения к сотой. Хотя производство у нас от дохода составляет всего 30%. Должна ли я заполнять 37 приложение? подскажите пожалуйста...еще говорят, что новая 100 форма выйдет это верно (нужно ли подождать)???? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #270 Ср Фев 20, 2008 17:06:34 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
здесь есть несколько тем сотовая связь по поиску найдете..оч много полезной инфы..а так должен быть утвержденный приказ о целесообразности этих расходов, т.е. что работник тратит деньги не на личные разговоры а по производственной необходимости.. |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #271 Ср Фев 20, 2008 17:01:58 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
т.е. организация должна сама установить лимит расходов на сотовую связь и производить вычет в пределах этого лимита? А есть какие-нибудь ограничения на этот лимит или сколько хочу, столько и устанавливаю? |
|||
| Автор: | MilLora | ||
| Добавлено: | #272 Ср Фев 20, 2008 16:24:44 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Расходы на оплату обучения, повышение квалификации работников указывается в графе 100.19.001 |
|||
| Автор: | Mia |
| Добавлено: | #273 Ср Фев 20, 2008 15:48:45 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте! Подскажите как правильно вбить код КОФ в приложении к форме 100.23, точка после первых трех цифр не ставится, когда ее убираешь автоматически выходит ноль. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #274 Ср Фев 20, 2008 15:26:16 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
в пределах установленного лимита самой организацией |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #275 Ср Фев 20, 2008 14:52:31 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите такую вещь, расходы на сотовую связь идут на вычет по КПН |
|
| Автор: | zarina | ||
| Добавлено: | #276 Ср Фев 20, 2008 13:31:20 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
В ф 100. |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #277 Ср Фев 20, 2008 13:21:57 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день! Не могу найти в рег.от 100.19.005(повышение квалификации)? |
|
| Автор: | Maxima | ||
| Добавлено: | #278 Ср Фев 20, 2008 00:30:22 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
В этом приложении показывается разница между бухгалтерским и налоговым учетом. Постатейно. |
|||
| Автор: | Belar | ||
| Добавлено: | #279 Вт Фев 19, 2008 21:13:51 | ||
| Заголовок сообщения: | Re: реализация автомашины | ||
В бух.учете признаете доходом. А в налоговом учете (ф.100) вы ж не отдельно объекты учитываете, а группой. Т.к. ОС из группы у вас не все выбыли, то стоимостной баланс уменьшаете только на сумму выбывших, остальной останется в стоимости подгруппы на конец периода. |
|||
| Автор: | MilLora |
| Добавлено: | #280 Вт Фев 19, 2008 19:55:49 |
| Заголовок сообщения: | |
Скажите пожалуйста, нужно ли в 100ф заполнять сверку о доходах и расходах с декларацией, если да то с чем она должна сойтись? |
|
| Автор: | Оптимист |
| Добавлено: | #281 Вт Фев 19, 2008 15:32:06 |
| Заголовок сообщения: | реализация автомашины |
Здравствуйте! Помогите пожалуйста! Мы (ТОО ) продали автомашину по цене 429 795тг, остаточная стоимость 428333. Как отразить эту операцию в форме 100, если в этой группе остались еще фиксированные активы? Признаеться ли дохов в сумме 1462тг и где его отразить? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #282 Вт Фев 19, 2008 14:18:00 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пожалуста мы за 2007г. оплачивали НДС за нерезидента,должна ли я показать сумму по 100ф. в налоги. |
|
| Автор: | Maxima | ||
| Добавлено: | #283 Вт Фев 19, 2008 12:36:29 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Мне сказали, что сумма переоценки влияет только на налог на имущество, а в 100 декларации никак не отражается. Правда ли это? |
|||
| Автор: | Cleaner | ||||
| Добавлено: | #284 Вт Фев 19, 2008 01:04:41 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Про соц. налог не спорю, а почему соц. отчисления? Их уже из 18-го приложения убрали? Добавлено спустя 9 минут 40 секунд:
Ох уж мне этот ББ... Ну не являются платы налогами, но только по названию... аппелировать к тому, что это "плата", а не "налог"? Нонсенс... вот чем плата не соответствует налогу? Платится в бюджет. Это раз. Присвоен КБК, как для налога. Это два. Прописаны в Кодексе, в Особенной части, наряду с налогами. Это т-т-три... (с) СС И никакой ББ не убедит меня не ставить платы по строке 100.00.031. |
|||||
| Автор: | Lapka | ||
| Добавлено: | #285 Пн Фев 18, 2008 22:47:42 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
в строке 100.00.031 - только налоги, платы на загрязнение окр.среды и радиочаст. указываются в 12 приложении. По крайней мере так писали в ББ в прошлом году, причем была дописка мол указывать свой РНН. Теперь (после получения уведомлений о КПН) выясняется что указывать свой РНН не в кое случае нельзя... тогда какой же РНН указывать??? Логично было бы РНН налогового комитета.... подскажите никто не читал разъяснения на этот счет. |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #286 Пн Фев 18, 2008 20:48:37 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Социальный налог и соц. отчисления относят на вычеты в пределах уплаченных, если вы заплатили соц.налог и соц.отчисления за декабрь 2007 в январе 2008, на вычеты возьмете 2008 годом. |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #287 Пн Фев 18, 2008 20:08:41 |
| Заголовок сообщения: | |
MilLoraКнопку спасибо жмите |
|
| Автор: | MilLora | ||
| Добавлено: | #288 Пн Фев 18, 2008 18:11:16 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Спасибо, :D |
|||
| Автор: | гроссбух |
| Добавлено: | #289 Пн Фев 18, 2008 16:40:19 |
| Заголовок сообщения: | |
Соцналог,налог на имущ,на землю,транспорт,экология,если есть другие:радиочаст.,роялти и др |
|
| Автор: | MilLora |
| Добавлено: | #290 Пн Фев 18, 2008 16:13:16 |
| Заголовок сообщения: | |
А про налоги кто подскажет, какие все таки на вычеты? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #291 Пн Фев 18, 2008 15:48:35 |
| Заголовок сообщения: | |
Laviva один из.... |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #292 Пн Фев 18, 2008 15:15:42 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте, скажите пожалуйста а отчет о движении денег нужно делать и прямой и косвенный или можно один из них сделать? |
|
| Автор: | Maxima | ||
| Добавлено: | #293 Пт Фев 15, 2008 17:26:06 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Никто не знает?!!! :cry: |
|||
| Автор: | Zolushka |
| Добавлено: | #294 Пт Фев 15, 2008 17:15:40 |
| Заголовок сообщения: | |
да, если в группе нет др.ФА. |
|
| Автор: | гроссбух |
| Добавлено: | #295 Пт Фев 15, 2008 16:47:01 |
| Заголовок сообщения: | |
В графе 100.22.004? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #296 Пт Фев 15, 2008 16:12:12 |
| Заголовок сообщения: | |
Попробую ответить сама себе,т.к. за это время почитала лит-ру,в строку 100.00.008 со строки100.22.004.Верно?javascript:emoticon(':roll:') Rolling Eyes |
|
| Автор: | Zolushka |
| Добавлено: | #297 Пт Фев 15, 2008 15:50:49 |
| Заголовок сообщения: | |
гроссбух, эта операция (продажа а/м) отражается в 22 приложении, если по НУ остаточная стоим 240.000 - на начало года, а стоимость реализации 263.158 - в графе выбытие, то доход 23.158, если в этой группе больше не было Ф.А. см. п.2 ст.109 НК РК. |
|
| Автор: | Maxima |
| Добавлено: | #298 Пт Фев 15, 2008 13:25:39 |
| Заголовок сообщения: | |
Кто подскажет, при заполнении приложения 22 переоценка ФА должна отражаться в строке поступления? И какую разницу я должна указать в этой строке: а) первоначальная ст-ть после переоценки минус остаточная ст-ть на конец прошлого года по налоговому учету или б) остаточная ст-ть после переоценки минус остаточная ст-ть на конец прошлого года по налоговому учету? %) |
|
| Автор: | гроссбух |
| Добавлено: | #299 Пт Фев 15, 2008 12:22:48 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте,коллеги!Помогите,пожалуйста!Продали а/машину за 263158тенге,остаточная стоимость 240000тенге.В какой строке 100.00 показать доход 263158 и где показать вычет 240000? |
|
| Автор: | lexx |
| Добавлено: | #300 Вт Фев 12, 2008 12:50:56 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите в прил.27 в доп.форме к нему убытки пишутся со знаком минус или со знаком плюс, подняла ББ за предыдущие годы там стоят суммы со знаком минус, ББ за этот год всё пишет со знаком плюс... не понятно :( |
|
| Автор: | Cleaner |
| Добавлено: | #301 Вс Янв 27, 2008 16:27:56 |
| Заголовок сообщения: | |
Если Вы включили налоги в себестоимость, то отдельно уже не отражаете. В этой строке отражаются уплаченные в государственный бюджет налоги в пределах начисленных. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #302 Вс Янв 27, 2008 15:58:36 |
| Заголовок сообщения: | |
Cleaner, спасибо :Rose: Налоги списанные на с/с-ть продукта не отражаются отдельно в строке "налоги и в этой же строке отражаются только фактически оплаченные налоги, а не начисленные? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #303 Сб Янв 26, 2008 21:30:50 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
:ROFL: :ROFL: :ROFL: Хорошо, когда бухгалтера еще могут шутить. Спасибо! Я только теперь смогла немного расслабиться. А документов почему нет - И-знаю... Передо мной работало 6 бухгалтеров! И похоже после ухода никому ничего не передавалось, поэтому теперь даже директор ничего не может толком сказать. АЛЕНКА |
|||
| Автор: | Cleaner | ||||||||
| Добавлено: | #304 Сб Янв 26, 2008 06:33:04 | ||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||
Ручками в 100.00.031
"Много вы понимаете в военно-морском юморе! Мазуты сухопутные!" (с) ОНР Пошутил я... Кстати, а почему у Вас нету документов на ФА? |
|||||||||
| Автор: | Аленка | ||
| Добавлено: | #305 Пт Янв 25, 2008 21:36:34 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Cleaner писал:
Где прописаны такие условия? :shock: |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #306 Пт Янв 25, 2008 16:58:14 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
в приложенй №18 токо соц.выплаты, куда соц.налог посадить или в 100 форме "от руки" добавить? |
|||
| Автор: | Weit | ||
| Добавлено: | #307 Пт Янв 25, 2008 02:52:20 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Если у вас два вида деятельности, то 2-ой ОКЭД нужно показывать не только в 100, но и во всех остальных формах. И в статотчетности. |
|||
| Автор: | Cleaner | ||||
| Добавлено: | #308 Пт Янв 25, 2008 00:06:38 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Именно нужно. Добавлено спустя 1 минуту 43 секунды:
Тогда сумму ГСМ, израсходованную за год на машины, необходимо относить на увеличение стоимости ФА... :wink: |
|||||
| Автор: | Аленка |
| Добавлено: | #309 Чт Янв 24, 2008 20:48:28 |
| Заголовок сообщения: | |
Прочитала в литературе, что к текущему ремонту относится замена деталей и мелкий ремонт, предусмотренный по техническому паспорту ОС. У нас этого паспорта нет. Поэтому думаю, что будет безопаснее отнести расходы на кап.ремонт. :o А вот еще одна непонятка. :fool: В приложении 10 нужно ли в начисленной зар.плате отражать ИПН? Или его нужно включить в стоку100.00.31 Налоги? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #310 Чт Янв 24, 2008 16:17:06 |
| Заголовок сообщения: | |
Гость, спасибо :Rose: И еще у меня производство всего 10% от общего составляет. должна ли я из-за этого второй ОКЭД взять? (столкнулась при заполнении доп.формы 100.01.002) |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #311 Чт Янв 24, 2008 15:50:29 |
| Заголовок сообщения: | |
доп.формы заполнять обязательно, из них суммы попадают в основные формы и в декл 100.00. Судя по всему стр.100.01.002 не для Вас, если только не отвечаете усл.п.1 ст.140-7. Проработайте ББ № 4-5 за 2007 г., пока нет примера за 2007 г. |
|
| Автор: | Asya |
| Добавлено: | #312 Чт Янв 24, 2008 15:21:41 |
| Заголовок сообщения: | |
Ответьте плз, а что если не заполнять доп.формы к приложениям? |
|
| Автор: | Asya |
| Добавлено: | #313 Чт Янв 24, 2008 14:20:57 |
| Заголовок сообщения: | |
Скажите, пож. надо ли заполнять доп. форму 100.01.002 по наименованиям реализованных товаров или можно указать ток общую сумму в приложении 100.01.001 по ОКЭД при оптовой реализации? или доп.формы к приложениям необязательно заполнять? Спасибо :Rose: Добавлено спустя 16 минут 41 секунду: ..и еще 25. Дополнительная форма к строке 100.01.002: 3) в графе С указывается код товара собственного производства, соответствующий порядковому номеру в перечне, утвержденном Правительством Республики Казахстан в соответствии с подпунктом 1) пункта 1 статьи 140-7 Налогового кодекса; где могу взять порядковый номер? Добавлено спустя 2 минуты 29 секунд: статья 140-7 пункт1 пп1: написано, что доход от реализации товаров собственного производства- это доход, кот. составляет 90% от общего дохода. А как быть если у меня всего 10% составляет? Отдельно указывать не надо? :( |
|
| Автор: | Ленюся |
| Добавлено: | #314 Чт Янв 17, 2008 10:11:51 |
| Заголовок сообщения: | |
2-уставной капитал-пассив, хм. в пассиве не нашел такой строки...[/quote] Строка 100.38.034-выпущенный капитал |
|
| Автор: | Самурай |
| Добавлено: | #315 Чт Янв 17, 2008 02:41:53 |
| Заголовок сообщения: | |
не было вроде)) внесли на р/с уставной капитал, и все. не считая комиссии банка... и еще, я указываю данные на конец периода не конец 2007 года, а конец 2-го квартала? т.к. по общему опрядку тоо работала 1-й и 2-й кварталы, а 3,4 уже упрощенка. Добавлено спустя 2 минуты 28 секунд: 2-уставной капитал-пассив, хм. в пассиве не нашел такой строки... |
|
| Автор: | Weit | ||
| Добавлено: | #316 Чт Янв 17, 2008 02:29:04 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Если ничего не было, то 2 одинаковые цифры 1-денежные средства - актив, 2-уставной капитал-пассив |
|||
| Автор: | Самурай | ||
| Добавлено: | #317 Чт Янв 17, 2008 02:10:51 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
теоретически, на практике не делал))) вписать сумму уст.капитала, больше не было поступлений, на балнсе нет земли или еще чего-нибудь. |
|||
| Автор: | Weit | ||
| Добавлено: | #318 Чт Янв 17, 2008 02:00:38 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Если вы не бухгалтер 38 приложение не заполните сами. Бух. баланс знаете что такое? |
|||
| Автор: | Самурай | ||
| Добавлено: | #319 Чт Янв 17, 2008 00:55:41 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Weit, простите, куда отнести внесение уставного капитала в 38 и 41 приложениях? в прочие поступления? |
|||
| Автор: | Технический |
| Добавлено: | #320 Чт Янв 17, 2008 00:27:59 |
| Заголовок сообщения: | |
ставьте http://balans.kz/download/progs/fg.rar и потом http://balans.kz/download/taxkz/current/efnoclient.exe Добавлено спустя 11 секунд: Для скачивания файлов рекомендуется использовать программу FlashGet |
|
| Автор: | Самурай | ||
| Добавлено: | #321 Чт Янв 17, 2008 00:10:56 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
версия 1.6.1.13, в списке КПН есть за 2006, 2005...гг. 100-я форма, а за 2007 г. нет! теперь скачаю я по ссылке эту же версию, при установке, все данные не сохраняться которые отправлял до этого... Добавлено спустя 12 минут 38 секунд: Качаем ЭФНО 1.6.1.13 - http://balans.kz/download/taxkz/current/efnoclient.exe что то не в полном объеме закачивает))) |
|||
| Автор: | Cleaner |
| Добавлено: | #322 Ср Янв 16, 2008 08:55:30 |
| Заголовок сообщения: | |
Самурай, вот ей богу... Качаем ЭФНО 1.6.1.13 - http://balans.kz/download/taxkz/current/efnoclient.exe Устанавливаем. В Опции - Работа со списком находим КПН - 2007 год и ф. 100.00 версии 6 (приблизительно в середине) |
|
| Автор: | Технический | ||
| Добавлено: | #323 Ср Янв 16, 2008 00:18:54 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Версия какая? и проверь опции-работа со списком - 2008 год |
|||
| Автор: | Самурай |
| Добавлено: | #324 Вт Янв 15, 2008 21:27:05 |
| Заголовок сообщения: | |
в ЭФНЕ что то найти не могу форму 100. Есть декларации по корп. налогу, версии 110, 130, 140, 150. Что то не пойму... а где 100 с приложением №38? а в отсальной форме везде проставить 0, или просто оставить пустыми? Добавлено спустя 6 минут 58 секунд: а есть 100 в формах за 2006 год, оно? за 2007 ее можно отправлять? Добавлено спустя 2 минуты: но в нее не забивается 2007 год!! что делать? |
|
| Автор: | Weit |
| Добавлено: | #325 Вс Янв 13, 2008 00:44:29 |
| Заголовок сообщения: | |
Приложение № 38 к 100 форме и 41 можно заполнить на всякий случай. |
|
| Автор: | Самурай | ||
| Добавлено: | #326 Вс Янв 13, 2008 00:02:31 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
но это не сдается в НК? это было вновь образованное ТОО, были поступления ввиде уставного капитала внесением на р/с и все. движений не было. все равно ведь сдаем пустографную 100-ю и все? |
|||
| Автор: | Weit |
| Добавлено: | #327 Сб Янв 12, 2008 23:57:03 |
| Заголовок сообщения: | |
По упрощенке так как вы написали. Годового отчета нет. А 100 - пустографку, но бух. баланс заполнить на начало года и на конец 2-го квартала. |
|
| Автор: | Самурай |
| Добавлено: | #328 Сб Янв 12, 2008 23:15:38 |
| Заголовок сообщения: | |
у меня такой вопрос: ТОО 1-й и 2-й квартал работало в общем режиме, сдавала пустографки, оборотов не было, 3-й и 4-й кварталы уже по упрощенной декларации. НДС не платит. По упрощенке сдаем только 910, 201 и дополнение к 201, а что еще нужно сдать, какую-нибудь годовую декларацию? вроде как 100-ю. ее заполнять по нулям? т.к. оборотов не было в 1-м и 2-м квартале. или как? |
|
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #329 Чт Янв 10, 2008 09:11:33 |
| Заголовок сообщения: | |
Если есть ОС, можно(если ситуация позволяет) списать налоговую группу на вычет (если стоимостной баланс группы меньше 300 МРП, ст.111 - Кодекса). |
|
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #330 Чт Янв 10, 2008 00:50:38 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Самое простое в Вашей ситуации... Дайте кому-нибудь премию к НГ или хотя бы начислите... |
|||
| Автор: | сашенька |
| Добавлено: | #331 Чт Янв 10, 2008 00:47:18 |
| Заголовок сообщения: | |
а мне сказали что будет штраф 40% частью 4 ст. 209 Кодекса РК об админ. правонар.от суммы дохода 2 547 900*30% т.к мы не показали до 20.12.2007 предпологаемую сумму дохода. и штраф получается около 300 000 тенге. а прошлый год был 213914 доход намного меньше и сказали надо было уменьшать админ. расходы а теперь уже поздно наверно....... :( т.е. извените надо увеличить адм.расходы что бы уменьшить доход ответьте мне кто нибудь........... а то мне осталось всего ничего до отчета :cry: |
|
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #332 Ср Янв 09, 2008 18:10:28 |
| Заголовок сообщения: | |
Ну по кр. мере 101 до сдачи сдаётся с суммами не меньшими чем в пред году получили доход. Значит вы же можете поставить, как считаете нужным, но не меньше, чем показано в пред. годах.... |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #333 Ср Янв 09, 2008 17:44:06 |
| Заголовок сообщения: | |
да про 101.01 которая до сдачи 100, из расчета суммы 2 547 900 |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #334 Ср Янв 09, 2008 12:20:45 |
| Заголовок сообщения: | |
Ну чес слово - я понять вопрос не могу - вы про сумму авансовых на 2008ой спрашиваете? Как заполнить 101 до сдачи 100? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #335 Ср Янв 09, 2008 12:05:42 |
| Заголовок сообщения: | |
не на упрощенке просто до меня был бухгалтер и поставил эту сумму в корпаративный под налог за 2006г и завел меня в замешательство и теперь мне наверно придется сдавать доп.ф по кпн за 2006 и оплачивать штраф из за неправильного расчета 3% а должно 30%, скажите люди добрые как правильно сделать |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #336 Ср Янв 09, 2008 11:39:23 |
| Заголовок сообщения: | |
сашенька_, вы ИП чтоли по упрощёнке? (3%?) |
|
| Автор: | сашенька_ |
| Добавлено: | #337 Ср Янв 09, 2008 10:23:34 |
| Заголовок сообщения: | |
1-Вопрос -У меня в 2006г доход составил 213 914*3% тенге авнсы по КПН я начислила 6417 на 9 месяцев по 713 тенге на каждый месяц, я сомневаюсь в правильном расчете кпн 6417тенге. 2-Вопрос -А на 2007 год я подкорректировала сумму дохода и стала 2 578 64 тенге , подскажите какую сумму аванса по кпн я должна показать и оплатить , и будет ли штраф за 2007 г по кпн ? |
|
| Автор: | Cleaner |
| Добавлено: | #338 Ср Янв 09, 2008 00:19:27 |
| Заголовок сообщения: | |
сашенька, Вы уж определитесь, что Вы хотите сделать... Если начислять КПН (в размере 3 890 000 * 30% = 1167000), это одно... А уменьшить доход (что самостоятельно не получится, нужно будет забирать СФ у покупателей), это другое... |
|
| Автор: | сашенька |
| Добавлено: | #339 Вт Янв 08, 2008 21:10:29 |
| Заголовок сообщения: | |
скажите пожалуйста у меня доход нераспределеная прибыль за 2007 г составила 3 890 000 какую сумму кпн я должна начислить в форме 100.00 и уплатить какую сумму аванса. И подскажите как мне уменьшить доход, что нужно увеличить какие расходы?. Прошу вас помогите :cry: |
|
| Автор: | Galin |
| Добавлено: | #340 Пн Мар 20, 2006 11:51:19 |
| Заголовок сообщения: | |
начисленый(уплаченный), но не более начисленного. Работаем по методу начисления-значит начисленный. Elis-правильно все сказала, а я чего полезла отвечать???Вот и я не знаю :unknown: |
|
| Автор: | Elis | ||
| Добавлено: | #341 Сб Мар 18, 2006 15:29:48 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Статья 103 НК: 1. Вычету подлежат уплаченные в государственный бюджет налоги в пределах начисленных Это означает, что вы должны сравнить сумму начисленного соцналога за весь 2005 год и сумму налога, фактически перечисленного в течении 2005 года. Меньшую из двух сумм вы имеете право взять на вычеты. Там же, Статья 103 НК 2. Налоги, уплаченные в текущем налоговом периоде за предыдущий налоговый период, подлежат вычету в том налоговом периоде, в котором произошла их уплата. |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #342 Сб Мар 18, 2006 12:33:21 |
| Заголовок сообщения: | |
ст. 103 не судьба прочесть ? |
|
| Автор: | Лика 1 |
| Добавлено: | #343 Сб Мар 18, 2006 11:50:22 |
| Заголовок сообщения: | |
еще такой вопрос соц.налог был начислен но не заплачен в 2005 г. а заплатили его в 2006 г. за декабрь 2005 г. в 100 форме указываем заплаченый соц.налог или начисленый |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #344 Пт Мар 17, 2006 18:26:04 |
| Заголовок сообщения: | |
И еще, там, в 39 в 100.39.008 расходы по КПН писать вместе с доначисленным или нет? |
|
| Автор: | Лика 1 |
| Добавлено: | #345 Чт Мар 16, 2006 14:15:47 |
| Заголовок сообщения: | Заполнение Формы 100 за 2005-2007 г. |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=72320#72320 http://balans.kz/viewtopic.php?p=79272#79272 скажите пожалуйста куда отнести ( в какое приложение) банковские услуги ( по снятию денег с р/с, комиссия за перевод) |
|