Сроки представления:
до 16 февраля: 510.00, 400.00, 421.00
до 16 февраля: 910.00 декларация за 2 полугодие 2025г.
до 16 февраля: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 4 квартал 2025г.
до 16 февраля: 701.01, если сумма имущ.налога за 2026г свыше 300 МРП
до 20 февраля: 320.00/328.00 (импорт в январе)
до 20 февраля: 851.00 (договор с января), 870.00 (разрешит.док.за январь)
Сроки уплаты:
до 20 февраля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в январе (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за январь)
до 25 февраля:
- КПН/ИПН и СН за 2 полугодие 2025г. (ф.910.00);
- АП по КПН за февраль (ф.101.01);
- НДС за 4 квартал 2025 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 4 квартал 2025 года (ф.870.00)
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- налог на имущество (ф.701.01)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за январь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в январе)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
Налоговый режим налогоплательщика проверить
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%
Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%
с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750
Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.
Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.
Пределы налоговой задолженности в 2026 г.: 20 МРП = 86 500 - арест счетов, кассы; 45 МРП = 194 625 -ограничение в распоряжении имуществом, взыскание с дебиторов; 27 000 МРП = 116 775 000 - ограничение на выезд из РК
Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24: 14,5; с 15.07.24: 14,25; с 02.12.24: 15,25; с 11.03.25: 16,5; с 13.10.25: 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Отнесение на себестоимость импортированного товара расходов по доставке...
|
|
|
|
#1 Вс Мар 11, 2012 19:05:59
|
Сообщить модератору
|
|
АО Казахстан темиржол выставляет счета фактры за услуги по ж/д тарифу за товар приобретенный по импорту в конце каждого месяца на 30-е число.
Данные расходы должны увеличить себестоимость товара.
В случае, если
-приобретен товар 01.12.11г. - 100едениц
-реализован товар полностью 05.12.11 - все количество
то при проведении счета фактуры от 31.12.2011... себестоимость сядет на все количество товара и можно ручной проводкой посадить на себестоимость товара.
Как правильно распределить данные расходы в случае, если
товар реализован не полностью, либо в течении месяца по данной номенкатуре были приходы и расходы и есть в натуральном выражении остаток товара на конец месяца....тогда при проведении счета фактуры в конце месяца 31.12.2011г. данные расходы увеличат себестоимсоть товара на конец года, хотя частично должны были списаться по мере реализации продукции...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Вс Мар 11, 2012 19:54:27
|
Сообщить модератору
|
|
| Галек говорит: |
|
АО Казахстан темиржол выставляет счета фактры за услуги по ж/д тарифу за товар приобретенный по импорту в конце каждого месяца на 30-е число. |
Может брать сразу на расходы эти услуги и написать в НУП. А по факту почему не выставляют НК ст.263 п.7?
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Вс Мар 11, 2012 20:03:56 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Галек, факт услуги подтвердает же не счет-фактура, есть квитанции особого образца на жд услуги? Вот по ним Вы можете пока отнести на доп.расходы, а счет-фактуру внести позже.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пн Мар 12, 2012 09:33:42
|
Сообщить модератору
|
|
к счетам фактурам от АО КТЖ приложены Перечень выполненных работ и оказанных услуг с полной расшифровкой по дням в течениимесяца...где видно какой жд вагон какая стоимость, однако я консультировалась по этому вопросу с аудитором, сказали что я не имею право вбивать данные по актам выполненных работ...т.к. сч.ф. датирована 31м числом..... наджо обращаться к программистам только которые могут дописать программу. Обращалась к своим програмистам, они сказали что не могут это сделать.
Коллеги, кто сталкивался с подобным, посоветуйте как быть...хотелось бы 100.00 форму уже сдать правильно..
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пн Мар 12, 2012 10:06:50
|
|
|
| Галек говорит: |
|
однако я консультировалась по этому вопросу с аудитором, сказали что я не имею право вбивать данные по актам выполненных работ...т.к. сч.ф. датирована 31м числом |
Галек, вы бы свое сообщение скопировали в "Перлы аудиторов". Ткните аудитора носом в п. 1 ст. 237. Как раз по актам и надо регистрировать операции в БУ. А СФ - только документ для отнесения НДС в зачет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Сб Мар 24, 2012 13:01:48
|
Сообщить модератору
|
|
АО Казахстан темиржол выставляет счета фактры за услуги по ж/д тарифу за товар приобретенный по импорту в конце каждого месяца на 30-е число.
Данные расходы должны увеличить себестоимость товара.
В случае, если
-приобретен товар 01.12.11г. - 100едениц
-реализован товар полностью 05.12.11 - все количество
то при проведении счета фактуры от 31.12.2011... себестоимость сядет на все количество товара и можно ручной проводкой посадить на себестоимость товара.
Можно ли сделать в 1С доработку программы, чтобы данные расходы садились на себестоимость товара не в конце месяца а конкретно при оприходовании товара на склад??
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Пн Мар 26, 2012 23:52:13
|
|
|
Галек, была же тема, перенесла.
Ну сделайте поступление услуг в тот день когда необходимо, в течении месяца думаю большой ошибкой не будет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Вт Май 08, 2012 17:15:51
|
Сообщить модератору
|
|
| Елена Т говорит: |
|
Ну сделайте поступление услуг в тот день когда необходимо, в течении месяца думаю большой ошибкой не будет. |
А если все таки будут разные даты прихода и счета-фактуры от НК КТЖ? На какой счет можно временно отнести эти расходы?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера.
2006-2026 Balans.kz. Hosting hoster.kz
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
