| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | ТОО оказало услуги нерезиденту. Как оформить счет-фактуру+акт выполненых работ? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | oxanakz08 |
| Добавлено: | #1 Чт Июл 02, 2009 14:14:21 |
| Заголовок сообщения: | ТОО оказало услуги нерезиденту. Как оформить счет-фактуру+акт выполненых работ? |
База знаний http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=241283#241283 Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, ТОО (бокерская компания) произвела услуги нерезиденту на сумму 10 000 тысяч евро, а так же выставила счет на транспортные услуги. А как правельно оформить счет-фактуру+акт выполненыъ работ? Заранее благодарна. |
|
| Автор: | Панда |
| Добавлено: | #2 Пт Июл 03, 2009 01:57:13 |
| Заголовок сообщения: | |
oxanakz08 В Законе РК "О валютном регулировании и валютном контроле" предусматривает валютные операции между резидентами и нерезидентами, в частности, - резиденты вправе совершать сделки с нерезидентами в национальной и (или) иностранной валюте по соглашению сторон в соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан. Поэтому и акт выполненных работ и счет-фактуру выписываете в иностранной валюте. |
|
| Автор: | ol4ik1904 |
| Добавлено: | #3 Пн Июл 26, 2010 19:21:24 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте,подскажите пожалуйста ,ТОО резидент ,оказало услуги нерезиденту по обучению русскому языку,оплату произвел наличными в тенге,выдала ему чек,теперь это физ.лицо просит выдать ему документы на ТОО нерезидента,выписываю акт вып.работ и счет-фактуру в тенге с НДС(так как НДС-ки),достаточно ли подписи физ.лица на акте выполненных работ или нужно в таком случае выдавать документ на физ.лицо?первый раз оказываем услуги нерезиденту |
|
| Автор: | MARKO |
| Добавлено: | #4 Пн Июл 26, 2010 19:37:54 |
| Заголовок сообщения: | |
ol4ik1904 Если услуга оказана на территории РК, то правила по первичным док-ам для всех одинаковые. Вы выставляете АВР, СЧФ (с НДС), точно также как если бы выставляли резиденту. Подписи ФЛ в АВР будет достаточно, только я бы приложила еще его паспорт (копию) и справку с ТОО нерезидента, в которой говориться, что данное ФЛ действительно сотрудник данной компании. |
|
| Автор: | ol4ik1904 |
| Добавлено: | #5 Пн Июл 26, 2010 20:00:23 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо SOVA вам за очередную помощь,услуга оказана на нашей территории,копию паспорта наверное получится взять ,а вот насчет справки сомневаюсь,он завтра уже улетает и нужно дать документ на это ТОО, я наверное в документе напишу что обучение русскому языку+Ф.И.О обучаемого и его паспорт приложу,хоть так наверное,как вы считаете |
|
| Автор: | MARKO | ||
| Добавлено: | #6 Пн Июл 26, 2010 21:09:56 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Вы правильно все поняли. К тому же можно справку запросить письмом, отправить почтой, ответ они Вам тоже почтой могут прислать или на факс, кстати в Алматы, на ул. Панфилова уг. Аблайхана есть факс бюро. Если Вы запросите ТОО неризидента и они пришлют Вам факсом справку, подтверждающую, что данное ФЛ сотрудник компании, то такой факс вполне официальный документ. Факсимиле. Это на всякий случай, думаю обычной факсовой копии было бы достаточно, с указанием входящих и исходящих данных. Но с нерезидентами лишних бумажек не бывает ИМХО |
|||
| Автор: | ol4ik1904 |
| Добавлено: | #7 Пн Июл 26, 2010 21:13:03 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо огромное, про не лишние бумажки, а договор как с физ.лицом сделать или не обязательно на разовые услуги? |
|
| Автор: | MARKO | ||||
| Добавлено: | #8 Пн Июл 26, 2010 21:15:30 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
тут нужно определиться либо Вы выставляете документы на ФЛ(неважно резидент или нет), то договор обязателен. Если же Вы выставляете документы на ТОО (нерезидент), то и договор на услуги должен/может быть оформлен именно на ТОО. А у Вас получится документы на ТОО, а договор на ФЛ. Непорядок) Добавлено спустя 2 минуты 35 секунд: Кроме того, Вам вообще не обязательно заключать договор на услуги. То. есть можно, но не обязательно. ФЛ оплатил по АВР, документы выставили на ТОО. Все документооборот на этом закончен. Хотя если все делать правильно то нужно: а) договор с ТОО -нерезидентом б) АВР+СЧФ на ТОО - нерезидента в) те "бумажки=копия паспорта и справка с места работы Но и при варианте без договора Вы юридически ничего не нарушате Добавлено спустя 52 секунды:
здесь я конечно, погорячилась опять же скорее нужно, чем наоборот |
|||||
| Автор: | ol4ik1904 |
| Добавлено: | #9 Пн Июл 26, 2010 21:24:32 |
| Заголовок сообщения: | |
просто физ.лицо попросил на ТОО выставить,не можем мы ведь ему в этом отказать и выписать только как на физ.лицо или можеи,было бы попроще конечно,просто меня смущает то что договор сейчас составим на ТОО ,а распишется это физ.лицо,без печатей ,так можно ,опять повторяюсь,как сделать правильнее |
|
| Автор: | MARKO |
| Добавлено: | #10 Пн Июл 26, 2010 21:25:39 |
| Заголовок сообщения: | |
ol4ik1904 Почта же есть- пусть увезет с собой, поставит печати на договорах и на АВР и пришлет Вам обратно. Не так уж это и дорого) |
|
| Автор: | ol4ik1904 |
| Добавлено: | #11 Пн Июл 26, 2010 21:27:46 |
| Заголовок сообщения: | |
спасибо ,очень мне помогли! |
|
| Автор: | Ирина Стебенева |
| Добавлено: | #12 Вт Дек 07, 2010 14:47:34 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте! Заключён договор между казахстанской фирмой( Исполнитель) и Германией (Заказчик) на услуги (проектирование,консультирование, приём оборудования для животноводческой фермы в Казахстане,монтаж,ввод в эксплуатацию и обеспечение сервисного обслуживания во время гарантийного срока). Как правильно выставить счёт фактуру с НДС или без НДС. (Казахстанская фирма является плательщиком НДС). Желательно ссылку на статью НК. Спасибо заранее. |
|
| Автор: | NIKAM |
| Добавлено: | #13 Пт Дек 24, 2010 22:38:51 |
| Заголовок сообщения: | |
в этом случае надо определить место реализации. В данном случае на мой взгляд если для животноводческой фермы в Казахстане то место реализации однозначно РК следовательно будет являться облагаемым оборотом по НДС. |
|
| Автор: | rimmasik |
| Добавлено: | #14 Чт Фев 10, 2011 15:06:11 |
| Заголовок сообщения: | |
ТОО выставляет Германской организации услуги по введению в эксплуатацию компрессорного оборудования на территории РК. Данный оборот по реализации услуг облагается НДС у ТОО. (начисление НДС идет за счет средств нашей фирмы). Можем ли мы в данном случает затраты по начислению НДС отнести на вычеты по КПН? |
|
| Автор: | Фея |
| Добавлено: | #15 Чт Фев 10, 2011 16:40:59 |
| Заголовок сообщения: | |
Загляните в http://balans.kz/viewtopic.php?p=404028&highlight=#404028 пож-та, здесь вопрос у меня с услугами нерезидентам тоже |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #16 Чт Фев 10, 2011 16:45:42 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
напутано тут у вас. У вас получается облагаемый оборот, услугу выставляете с НДС и начисляете этот НДС себе в обязательства, которые могут быть "уменьшены" зачётным НДС. Что значит за счёт средств фирмы? Вам же покупатель в счёте оплатит его. |
|||
| Автор: | rimmasik |
| Добавлено: | #17 Пт Фев 11, 2011 10:09:54 |
| Заголовок сообщения: | |
покупатель нерезидент и НДС наш не платит. и счет мы выставляем без НДС. НДС мы должны платить. Posted after 22 minutes 2 seconds: начисление ндс в программе проводила через регистрацию прочих операций по реализованным товарам в целях ндс (1с8) |
|
| Автор: | rimmasik |
| Добавлено: | #18 Пт Фев 11, 2011 11:12:31 |
| Заголовок сообщения: | |
Ответ областного НК сбил меня с толку. Они отвечали, что НДС берется сверху установленных цен. Сейчас еще раз перезванивала исполнителю и выяснили, что оформление документов идет как обычная реализация на территории РК. То есть счет-фактуру с учетом НДС. в этом случае все понятно. хотелось бы знать для себя на будущее: в каких тогда случаях мы пользуемся начислением НДС через закладку: Регистрация прочих операций по реализованным операциям? |
|
| Автор: | Gaka |
| Добавлено: | #19 Пн Апр 25, 2011 15:23:55 |
| Заголовок сообщения: | |
Помогите, пожалуйста. Срочно нужно. Заключаем договор с Россией . Мы приглашаем их на семинар, проводимый нами в РК. Они утверждают что это реклама и "местом реализации" в данном случае будет РФ. Россияне утверждают, что будут у себя платить 18% НДС за нас, и сумму договора увеличивают на сумму НДС. Вопрос: насколько это верно и как у нас это отразится в учете, если оплатят они нам меньше, а сумма реализации у нас -больше. У нас дебиторка как закроется. |
|
| Автор: | MoonflowerA |
| Добавлено: | #20 Пн Апр 25, 2011 16:29:48 |
| Заголовок сообщения: | |
Gaka, 18%НДС они должны заплатить сами не касаясь взаиморасчетов с вами. Данная операция зеркальна той, как если бы вы получили рекламные услуги от нерезидента и сами бы заплатили НДС за нерезидента здесь. В договоре вам необходимо дать разъяснение какого типа это был семинар, т.к само понятие семинар можно отнести и к услугам в сфере образования, тогда местом реализации услуги будет считаться РК по ст 236 п 2 пп 3 |
|
| Автор: | mzpl |
| Добавлено: | #21 Пт Май 30, 2014 16:26:32 |
| Заголовок сообщения: | |
Доброго времени суток! Разъясните, пожалуйста, такую ситуацию: ТОО оказывает услуги международных грузоперевозок, покупатели-резиденты РФ. Понимаю,что исходя из статьи 263 НК п.12 (Стоимость товаров, работ, услуг и сумма налога на добавленную стоимость в счете-фактуре указываются в национальной валюте РК. В случае осуществления внешнеторговой деятельности, а также в случаях, предусмотренных законодательными актами РК, ) не запрещается дополнительное указание в счете-фактуре стоимости товаров, работ, услуг и суммы налога на добавленную стоимость в иностранной валюте. реализация должна быть в тенге, а в рублях-дополнение. Но, так как договор и оплата в рублях, каким образом сделать реализацию в тенге? Создавать в программе два договора валютный и тг-не вариант. А также, по какому курсу вести расчеты с покупателями? :%): Я работаю в 1с бухгалтерия для Казахстана Заранее, благодарна! |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #22 Пт Май 30, 2014 16:50:29 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Это почему? АВР должен быть в рублях, а вот с-ф в тенге с дополнением в валюте. |
|||
| Автор: | mzpl | ||||
| Добавлено: | #23 Пт Май 30, 2014 16:59:35 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Я тоже так думала,а потом перечитав в интернете форумов,сбилась с толку :%): , просто законодательно, расчеты должны вестись в нац.валюте. Не противоречит ли
закону? |
|||||
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #24 Пт Май 30, 2014 17:04:30 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Нет потому как у вас внешнеторгавая деятельность, да сама ст 263 НК говорит об этом |
|||
| Автор: | mzpl |
| Добавлено: | #25 Пт Май 30, 2014 18:21:23 |
| Заголовок сообщения: | |
Развеяли мои сомнения :Yahoo!: жму спасибку :) |
|