| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Возврат ОС поставщику: как правильно заполнить форму 300.00 и приложения по учету НДС |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Olga_ |
| Добавлено: | #1 Ср Сен 30, 2009 13:59:54 |
| Заголовок сообщения: | Возврат ОС поставщику: как правильно заполнить форму 300.00 и приложения по учету НДС |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=334903#334903 Добрый день ! Пожалуйста, помогите правильно отразить в налоговой отчетности возврат о.с. поставщику (согласно дополнительного счет-фактуры с минусом от поставщика). Правильно ли я понимаю, что на основании Доп. сч.-ф. Проводим Документ : Возврат ТМЗ ( у нас 1С: 8 - ка). И Проводим Доп-ую сч.-ф. , ДА ? Возврат ТМЗ отражается в ф. 300.06 (300.06.017), а в Приложении 8 (ф. 300.08) - Обязат-но Доп-я сч.-ф. - ДА ? Смущает, что прилож.8 - Реестр сч.-ф. по приобрет-м тов....., а отражаем Возврат ... Спасибо заранее всем, кто выскажет свое профессиональное мнение. С уважением. |
|
| Автор: | Ведмедь | ||
| Добавлено: | #2 Ср Сен 30, 2009 18:26:17 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
какая причина возврата? |
|||
| Автор: | Olga_ |
| Добавлено: | #3 Ср Сен 30, 2009 18:40:26 |
| Заголовок сообщения: | |
Честно говоря, причину возврата не знаю. А это что - то меняет ? |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #4 Ср Сен 30, 2009 18:45:36 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Верно, в 300.08 цифры сядут с минусом. |
|||
| Автор: | Solitary | ||
| Добавлено: | #5 Ср Сен 30, 2009 18:52:39 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
в любом случае, вы должны отразить в реестре сумму полученной сч/ф..и товара (ОС).. а уже в приложении откорректировать этот НДС в связи с возвратом.. поэтому все логично |
|||
| Автор: | Ирыч |
| Добавлено: | #6 Пн Ноя 02, 2009 17:41:33 |
| Заголовок сообщения: | Где в 300 форме отразить возврат поставщику |
Как нам в 300 форме отразить возврат поставщику? Сумму корректировки НДС понятно как, со знаком "-" отражаем по строке 300.06.017 в приложении 6. А корректировку оборота по какой строке отражать? По строке 300.00.012А? Уменьшая сумму оброта по приобретению? |
|
| Автор: | Ирыч |
| Добавлено: | #7 Вт Ноя 03, 2009 10:11:00 |
| Заголовок сообщения: | Re: Где в 300 форме отразить возврат поставщику |
[quote="Ирыч"]Как нам в 300 форме отразить возврат поставщику? Сумму корректировки НДС понятно как, со знаком "-" отражаем по строке 300.06.017 в приложении 6. А корректировку оборота по какой строке отражать? По строке 300.00.012А? Уменьшая сумму оброта по приобретению?[/quo Неужели никто не может дать ответ? Корректировку оборота по какой строке отражать? По строке 300.00.012А? Уменьшая сумму оброта по приобретению? |
|
| Автор: | YelenaS |
| Добавлено: | #8 Вт Ноя 03, 2009 15:38:55 |
| Заголовок сообщения: | |
Корректировку НДС производите по строке 300.00.018 , на основании приложения 300.06.026. Как я понимаю корректировка суммы оборота нигде не производится, т.к. нет соответствующей колонки. |
|
| Автор: | Ирыч | ||
| Добавлено: | #9 Вт Ноя 03, 2009 16:19:02 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А почему же? Во втором квартале при приобретении мы отразили в форме 300 оборот + НДС, при возврате корректировать должны также и оборот и НДС. Только в какой строке корректируется оборот, вот все что мне нужно узнать, про НДС итак все понятно. |
|||
| Автор: | Elis | ||
| Добавлено: | #10 Вт Ноя 03, 2009 16:33:22 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Строка 300.00.003, тыда суммы идут из 300.06.009 Добавлено спустя 46 секунд: Или это вы вернули, а не вам? |
|||
| Автор: | Ирыч |
| Добавлено: | #11 Вт Ноя 03, 2009 16:34:53 |
| Заголовок сообщения: | |
Да мы вернули поставщику. |
|
| Автор: | Elis |
| Добавлено: | #12 Вт Ноя 03, 2009 16:37:47 |
| Заголовок сообщения: | |
Тогда точно - корректировку оборота не производите. Хотя в прошлом году в Приложении 300.08 была колонка "Сумма корректировки стоимости" Но в самой 300.00 корректировали тоже только сумму НДС, оборот не указывали. |
|
| Автор: | Ирыч | ||
| Добавлено: | #13 Вт Ноя 03, 2009 16:52:05 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Да действительно в 2008 году также, просто мы столкнулись с возвратом поставщику впервые. Значит оборот по приобретению не корректируем, хотя это неудобно при сверке оборота по приобретению формы 100 с формой 300. Придется помнить о разнице. |
|||
| Автор: | YelenaS | ||
| Добавлено: | #14 Вт Ноя 03, 2009 17:02:42 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Видимо не корректируется оборот. Наверное этот вопрос не интересует НК, сумма оборота по возвращенным товарам, а только сумма НДС при корректеровке, раз нет такого столбца. В прошлом году тоже оборот по возвращенным товарам отражался только в приложении , а в основной декларации не отражался оборот по возвращенным товарам, а только НДС. Добавлено спустя 4 минуты 25 секунд:
Они и не сходятся очень часто, не только по этой причине, поэтому и нет надобности их сверять (например на сумму приобретенных ОС). |
|||
| Автор: | Ирыч | ||
| Добавлено: | #15 Вт Ноя 03, 2009 17:15:19 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Они и не сходятся очень часто, не только по этой причине, поэтому и нет надобности их сверять (например на сумму приобретенных ОС).[/quote] Знаю, разницу между формами по ОС всегда была и я ее учитывала и разницу по импорту тоже, теперь к этому + возврат. Незнаю как сейчас будет при проверках, но раньше всегда налоговые специалисты требовали объяснить разницу в обороте по приобретению между ф.100 и ф.300. Поэтому всегда проверяю, заметки делаю, чтобы потом было легче объяснить. |
|||
| Автор: | tafel |
| Добавлено: | #16 Вт Ноя 03, 2009 17:52:21 |
| Заголовок сообщения: | |
Заполнение декларации по НДС http://balans.kz/viewtopic.php?t=18978 |
|