| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Можно ли оформить бухгалтерскую справку на основании акта сверки? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Elena_Iv |
| Добавлено: | #1 Сб Окт 03, 2009 13:59:01 |
| Заголовок сообщения: | Можно ли оформить бухгалтерскую справку на основании акта сверки? |
Здравствуйте уважаемые профи. Извините за глупые вопросы. Помогите пожалуйста. В 2006 году не идет акт сверки с поставщиком рекламы, один документ не проведен, в 2007 году бухгалтер провела счет вместо акта выполненных работ. Можно ли в 2008 году было сделать бухгалтерскую справку на основании акта сверки с такими проводками 5510 1610 корректировка задолженности 1530 не занес. акт вып. работ 1251 3510 корректировка задолженности 1380 лишняя оплата 5510 1610 корректировка задолженности -9940 занес лишн.сумма Как это правильно оформить. Спасибо заранее за помощь. |
|
| Автор: | lada7878 |
| Добавлено: | #2 Сб Окт 03, 2009 14:27:18 |
| Заголовок сообщения: | |
Я бы переделала года, как положено. Ошибки 2006 года корректировала бы в журналах-ордерах 2006 года и с 2007, соответственно тоже самое. Добавлено спустя 6 минут 41 секунду: http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=20323 Вот, в принципе, похожая тема |
|
| Автор: | AlSer | ||
| Добавлено: | #3 Ср Окт 07, 2009 10:47:32 | ||
| Заголовок сообщения: | Re: Можно ли оформить бухгалтерскую справку на основании акта сверки? | ||
Непонятно, что значит: "...провела счет вместо акта выполненных работ..." Ни счет, ни акт выполненных работ в учете не отражаются, поскольку счет высталяется только для оплаты, а акт выполненных работ - это не первичный документ, а вторичный, то есть отражает состояние взаиморасчетов с контрагентом. А вообще, если в акте сверки имеются расхождения с контрагентом, то выясняются причины, затем, по взаимному решению сторон, оформляются недостающие первичные документы или их дубликаты (или наоборот - изымаются из оборота). Эти документы должны отражаться в том периоде, в котором произошла операция, с соответствующей корректировкой финансовой и налоговй отчетности за соответствующий период. |
|||
| Автор: | LV | ||
| Добавлено: | #4 Ср Окт 07, 2009 11:05:23 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Вы спутали Акт сверки с Актом выполненных работ. Как раз таки АВР является первичным документом |
|||
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #5 Ср Окт 07, 2009 11:07:17 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Верно.
Не верно, самый первичный документ, на основании данного первичного документа отражаются доходы по реализации услуг, работ. |
|||||
| Автор: | AlSer |
| Добавлено: | #6 Чт Окт 08, 2009 09:32:27 |
| Заголовок сообщения: | |
Прошу прощения, что-то со мной вчера было, что я принял акт выполненных работ за акт сверки. Конечно, АВР - несомненно первичный документ. |
|