» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Плательщик НДС привез товар с методом зачета в 2006г.но он в 2009г. самостоятельно снят с НДС

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Cerik
Добавлено: #1  Ср Окт 14, 2009 17:15:58
Заголовок сообщения: Плательщик НДС привез товар с методом зачета в 2006г.но он в 2009г. самостоятельно снят с НДС
Плательщик НДС привез товар с методом зачета в 2006г.но он в 2009г. самостоятельно снят с НДС

Добавлено спустя 1 минуту 22 секунды:

Т.е.Какие последствие?
Автор: Nemo
Добавлено: #2  Ср Окт 14, 2009 17:19:17
Заголовок сообщения:
Cerik говорит:
Плательщик НДС привез товар с методом зачета в 2006г

вот это понять не могу. а где был товар с 2006 го года?
Автор: Cerik
Добавлено: #3  Ср Окт 14, 2009 17:22:33
Заголовок сообщения:
Это оборудование для производственных нужд
Автор: ДемЕвгения
Добавлено: #4  Ср Окт 14, 2009 17:22:34
Заголовок сообщения:
Nemo говорит:
вот это понять не могу. а где был товар с 2006 го года?

Тоже не пойму что тут, да как.

Добавлено спустя 1 минуту 7 секунд:

Cerik говорит:
Это оборудование для производственных нужд

Ну, оборудование, понятно... а вот это как понять?
Cerik говорит:
привез товар с методом зачета в 2006г

Автор: Nemo
Добавлено: #5  Ср Окт 14, 2009 17:23:45
Заголовок сообщения:
Cerik
вы объясните народу верное, может и поможем чем..

Добавлено спустя 34 секунды:

ДемЕвгения говорит:
Ну, оборудование, понятно... а вот это как понять?
Cerik говорит:
привез товар с методом зачета в 2006г

совершенно солидарна
Автор: Айнука
Добавлено: #6  Ср Окт 14, 2009 17:24:23
Заголовок сообщения:
Cerik
так это товар или ОС?
Автор: Cerik
Добавлено: #7  Ср Окт 14, 2009 17:31:30
Заголовок сообщения:
Спасибо всем!
Что откликнулись!
Это "Мельничное оборудование"
Но директор с кем не советовался и оставил НУ заявления с учета НДС и НУ снял с учета
При импорте НДС не уплачен (то есть прошел с методом зачета)
Что советуете?
Автор: Kenga
Добавлено: #8  Ср Окт 14, 2009 17:34:47
Заголовок сообщения:
Еще лучше! Кто-нибудь что-нибудь понял?
Автор: Юнона
Добавлено: #9  Ср Окт 14, 2009 17:37:53
Заголовок сообщения:
по моему только еще все больше запуталось
Cerik говорит:
Но директор с кем не советовался

:lol:
Автор: Elis
Добавлено: #10  Ср Окт 14, 2009 17:39:05
Заголовок сообщения:
НДС взят в зачет не от поставщика по счету-фактуре, а "методом зачета" как НДС по импорту, т.е. уплаченный ими на таможне.
Автор: Юнона
Добавлено: #11  Ср Окт 14, 2009 17:40:29
Заголовок сообщения:
Elis
экстрасенс
Автор: Kenga
Добавлено: #12  Ср Окт 14, 2009 17:40:36
Заголовок сообщения:
Сразу видно, что Elis старожил на Балансе, научилась дешифровке.
Автор: Elis
Добавлено: #13  Ср Окт 14, 2009 17:41:04
Заголовок сообщения:
Директор не посоветовался с бухгалтером и в 2009 году написал заявление о снятии предприятия с учета по НДС.
Вот бухгалтер и беспокоится, не повлечет ли это каких то последствий для предприятия.
Я так поняла, что он наслышан, что при снятии с учета по НДС остатки товаров и ОС, по которым НДС был взят в зачет, становятся облагаемым оборотом. И с них надо заплатить 12% НДС.

Добавлено спустя 27 секунд:

:)
Автор: Kenga
Добавлено: #14  Ср Окт 14, 2009 17:41:47
Заголовок сообщения:
Только вот
Elis говорит:
уплаченный ими на таможне.

а
Cerik говорит:
При импорте НДС не уплачен

Автор: Нонна
Добавлено: #15  Ср Окт 14, 2009 17:43:35
Заголовок сообщения:
при сдаче отчетов по НДС данную сумму нужно было показать как в зачете так и в начислении.
На таможне она не платиться,только вы даете письмо-обязательство,что данная сумма отразиться не только в зачете но и в начислении. по сути у вас НДС 0 получается. А вот если вы ее показали только в зачете то это ошибка.
Автор: Кондрат
Добавлено: #16  Ср Окт 14, 2009 17:44:38
Заголовок сообщения:
:%): ИМХО, там НДС не уплачен, а было написано обязательство, уплатить его в течение какого-то периода. Или при реализации. Только, при чем тут зачет по НДС?
Автор: Айнука
Добавлено: #17  Ср Окт 14, 2009 17:46:59
Заголовок сообщения:
Cerik говорит:
При импорте НДС не уплачен (то есть прошел с методом зачета)

вот с этого места поподробнее
Автор: Cerik
Добавлено: #18  Ср Окт 14, 2009 17:47:00
Заголовок сообщения:
Юнона говорит:
по моему только еще все больше запуталось
Cerik говорит:
Но директор с кем не советовался

Мне не смешно
Оборудование,при импорте НДС не оплатили,методом зачета,оборуд. часто сломался,организация не имел дохода,
прошло много лет,заводской брак,сдали пустографки,заявление на снятие с учета НДС
Что здесь не понятного?
Автор: Нонна
Добавлено: #19  Ср Окт 14, 2009 17:48:22
Заголовок сообщения:
если в ГТД стоит код42 то это НДС методом зачета.
данную сумму при растаможке не оплачивают и она не переносится по срокам оплаты.
ИМХО бух взял эту сумму в зачет,а в начислении не отразил. Зачет видать есть до сих пор,вот и переживает что с ним теперь делать
Автор: Nemo
Добавлено: #20  Ср Окт 14, 2009 17:49:17
Заголовок сообщения:
точно здесь все телепаты или экстрасенсы..
Автор: Айнука
Добавлено: #21  Ср Окт 14, 2009 17:49:21
Заголовок сообщения:
Elis
Нонна
дешифровщицы :Rose:
Автор: Elis
Добавлено: #22  Ср Окт 14, 2009 17:49:44
Заголовок сообщения:
Cerik говорит:
Мне не смешно
Оборудование,при импорте НДС не оплатили,методом зачета,оборуд. часто сломался,организация не имел дохода,
прошло много лет,заводской брак,сдали пустографки,заявление на снятие с учета НДС
Что здесь не понятного?

Cerik. честно говоря, как вы пишите, то ничего не понятно.
Приходится расшифровывать вашу криптографию...

Т.е. это не уплаченных НДС при импорте, а импортировали то оборудование из списка Правительства, по которому НДС при импорте платить было не нужно. Просто в Декларации отражали как в начилсении, так и в зачетной части.
Так, Cerik?
Автор: Nemo
Добавлено: #23  Ср Окт 14, 2009 17:49:52
Заголовок сообщения:
Айнука говорит:
дешифровщицы

точно, молодцы девчонки! :Rose:
Автор: Нонна
Добавлено: #24  Ср Окт 14, 2009 17:50:17
Заголовок сообщения:
Cerik
при данном методе НДС не оплачивается на таможне
как данная сумма у вас по декларации отразилась?
Автор: Cerik
Добавлено: #25  Ср Окт 14, 2009 17:53:33
Заголовок сообщения:
Нонна говорит:
при сдаче отчетов по НДС данную сумму нужно было показать как в зачете так и в начислении.
На таможне она не платиться,только вы даете письмо-обязательство,что данная сумма отразиться не только в зачете но и в начислении. по сути у вас НДС 0 получается. А вот если вы ее показали только в зачете то это ошибка.

Оборудование как ОС у нас на балансе,
Обязательство при импорте тоже есть,
если мы не оплатили НДС,нам не надо было снятся с НДС
за это не грозит большие штрафы и пени?

Добавлено спустя 3 минуты 13 секунд:

Нонна говорит:
Cerik
при данном методе НДС не оплачивается на таможне
как данная сумма у вас по декларации отразилась?

Дорогая Нонна
Меня беспокоит что нас сняли с учета НДС (налоговые тоже д.....)

Добавлено спустя 2 минуты 9 секунд:

Cerik говорит:
Дорогая Нонна
Меня беспокоит что нас сняли с учета НДС (налоговые тоже д.....)

код 41
Автор: Нонна
Добавлено: #26  Ср Окт 14, 2009 17:59:16
Заголовок сообщения:
код да Винчи отдыхает. :(
начинаем от печки.
Приход ОС по декларации. НДС отражается по бух.учету д331-к633 та сумма которая у вас была отражена в декларации.
В отчете сумма ндс и оборот отражается в зачетной части и сумма ндс еще отражается в начислении. У вас так было сделано? или вы просто показали зачет и фсе?
Автор: Elis
Добавлено: #27  Ср Окт 14, 2009 17:59:50
Заголовок сообщения:
Теперь ответ.
Читаем Кодекс.
НК-2009 говорит:
Статья 230. Определение облагаемого оборота
...
2. Остатки товаров (в том числе по основным средствам, нематериальным и биологическим активам, инвестициям в недвижимость), по которым налог на добавленную стоимость был отнесен в зачет в соответствии со статьей 256 настоящего Кодекса, при снятии лица с регистрационного учета по налогу на добавленную стоимость рассматриваются в качестве оборота по реализации товаров в Республике Казахстан.

Но в статье 256 речь идет только об уплаченном НДС при импорте. Вы под эту ситуацию не попадаете.
А значит по совокупности этих двух статей предприятию не надо начислять и уплачивать НДС с остаточной (т.е. с балансовой) стоимости оборудования.
А директору в будущем не мешало бы советоваться с бухгалтером при принятии таких судьбоносных решений.
Автор: Нонна
Добавлено: #28  Ср Окт 14, 2009 18:00:55
Заголовок сообщения:
может и 41 могла ошибиться, с таким методом имела дело 2 года назад
Автор: Cerik
Добавлено: #29  Ср Окт 14, 2009 18:00:58
Заголовок сообщения:
Нонна говорит:
Приход ОС по декларации. НДС отражается по бух.учету д331-к633 та сумма которая у вас была отражена в декларации.
В отчете сумма ндс и оборот отражается в зачетной части и сумма ндс еще отражается в начислении. У вас так было сделано? или вы просто показали зачет и фсе?

За снятие с учета (без разрешение таможни) НДС нам что грозит?
Автор: Elis
Добавлено: #30  Ср Окт 14, 2009 18:04:34
Заголовок сообщения:
Нонна, его же снятие с учета беспокоит.
И НДС, начисленный с остатков товара и ОС.
И он спрашивает, если НДС был взят в зачет "методом зачета", а значит не платился на таможне, по таким ОС надо платить НДС при снятии с учета или нет.

Cerik, нет.
Т.к. ключевая фраза "был отнесен в зачет в соответствии со статьей 256 "
А у вас он был отнесет в зачет в соответствии со статьей 250.
Цитата:
«Статья 250. Уплата налога на добавленную стоимость на импортируемые товары методом зачета
1. Налог на добавленную стоимость уплачивается методом зачета в порядке, установленном настоящей статьей, по импорту следующих товаров:
1) оборудование;
2) сельскохозяйственная техника;
3) грузовой подвижной состав автомобильного транспорта;
4) вертолеты и самолеты;
5) локомотивы железнодорожные и вагоны;
6) морские суда;
7) запасные части;
8) пестициды (ядохимикаты);
9) племенные животные всех видов и оборудование для искусственного осеменения. Перечень указанных товаров и порядок его формирования определяются Правительством Республики Казахстан.
При этом в данный перечень включаются товары, производство которых отсутствует на территории Республики Казахстан или не покрывает потребности Республики Казахстан.


Причем эта статья старого Кодекса не отменена, и действует до до 1 января 2012 года в вышеуказанной редакции:
Автор: Нонна
Добавлено: #31  Ср Окт 14, 2009 18:04:54
Заголовок сообщения:
а при чем здесь таможня?
ваш метод зачета и снятие с учета по ндс ни как не связаны. Если только вы в декларации не отразили его в зачетной части,а про начисление забыли. Тогда вам надо показать и начисление данную сумму.
Автор: Elis
Добавлено: #32  Ср Окт 14, 2009 18:05:44
Заголовок сообщения:
А что такое "41"?
Автор: Cerik
Добавлено: #33  Ср Окт 14, 2009 18:07:26
Заголовок сообщения:
Elis говорит:
А что такое "41"?

10-пошлина
22-сборы
34-НДС при импорте
41-НДС уплачен методом зачета
Автор: Нонна
Добавлено: #34  Ср Окт 14, 2009 18:07:34
Заголовок сообщения:
это коды НДС в тамож.декларациях.
Автор: Cerik
Добавлено: #35  Ср Окт 14, 2009 18:12:57
Заголовок сообщения:
Нонна говорит:
а при чем здесь таможня?
ваш метод зачета и снятие с учета по ндс ни как не связаны. Если только вы в декларации не отразили его в зачетной части,а про начисление забыли. Тогда вам надо показать и начисление данную сумму

Сумму показали как начисление и как зачет
Но проблема в том, что мы тепер не плательщики НДС.
Или пойти и подать заявления на рег.учет НДС пока не поздно.
Автор: Нонна
Добавлено: #36  Ср Окт 14, 2009 18:16:22
Заголовок сообщения:
Cerik
а у вас сейчас деятельность есть?
Автор: Kenga
Добавлено: #37  Ср Окт 14, 2009 18:16:55
Заголовок сообщения:
Cerik, во-первых, уже поздно.
Во-вторых, если
Cerik говорит:
Сумму показали как начисление и как зачет

то чего вы опасаетесь? все вроде правильно сделали.

Добавлено спустя 7 минут 47 секунд:
В-третьих,
Cerik говорит:
а снятие с учета (без разрешение таможни) НДС нам что грозит

Ничего не грозит, потому что такие вопросы с таможней согласовывать не надо.
Автор: Cerik
Добавлено: #38  Ср Окт 14, 2009 18:27:24
Заголовок сообщения:
Нонна говорит:
Cerik
а у вас сейчас деятельность есть?

организация не работает.
оборудования (металлолом) раскулачили,
по обязательству (срок давности) что делать?
Автор: Kenga
Добавлено: #39  Ср Окт 14, 2009 18:32:27
Заголовок сообщения:
Cerik говорит:
оборудования (металлолом) раскулачили

наверное раскурочили?

Добавлено спустя 56 секунд:

А нет, все-таки раскулачили: обрудование превратилось в металлолом и его растащили. Так?

Добавлено спустя 1 минуту 3 секунды:

Cerik говорит:
по обязательству (срок давности) что делать

Если каша заварилась в 2006 г., то срок исковой давности еще не истек.
Автор: Cerik
Добавлено: #40  Ср Окт 14, 2009 18:35:30
Заголовок сообщения:
Kenga говорит:
Если каша заварилась в 2006 г., то срок исковой давности еще не истек

Я об этом!
Автор: Solitary
Добавлено: #41  Ср Окт 14, 2009 18:37:39
Заголовок сообщения:
Kenga говорит:
Cerik говорит:оборудования (металлолом) раскулачили
наверное раскурочили?
А нет, все-таки раскулачили:

представляю картину маслом: пришли кулаки и давай раскулачивать))))
Автор: Kenga
Добавлено: #42  Ср Окт 14, 2009 18:38:04
Заголовок сообщения:
Cerik говорит:
по обязательству

по какому обязательству? что вас волнует?

Добавлено спустя 2 минуты 38 секунд:

Solitary говорит:
пришли кулаки и давай раскулачивать

наоборот: пришли сборщики металлолома и раскулачили компанию Cerikа, как настоящих кулаков, которые хапнули оборудование, НДС не заплатили, да еще как собаки на сене, и сами не пользуются, и другим не дают в металлолом сдать
Автор: Нонна
Добавлено: #43  Ср Окт 14, 2009 18:42:23
Заголовок сообщения:
по обязательствам признавать как доход, если оплата за оборудование не предусматривается. почитайте ст.88 НКРК.
по НДС и смысл вставать на учет если нет никакой деятельности.
Elis говорит:
А значит по совокупности этих двух статей предприятию не надо начислять и уплачивать НДС с остаточной (т.е. с балансовой) стоимости оборудования.


а с оборудованием, списывать если его фактически уже нет(у вас же есть тех.заключения что это брак) или разукомплектовать на запчасти и оприходовать как материалы. Или стребовать с ваших поставщиклв нормальное оборудование.
Автор: Kenga
Добавлено: #44  Ср Окт 14, 2009 18:45:59
Заголовок сообщения:
Нонна, вы от Cerikа не заразились? Что-то вашу фразу не пойму:
Нонна говорит:
по НДС и смысл вставать на учет если нет никакой деятельности.

Автор: Cerik
Добавлено: #45  Ср Окт 14, 2009 18:46:02
Заголовок сообщения:
Спасибо Всем!
Особенно Нонна и Кеngа!
как сказать "Спасибо"
Автор: Kenga
Добавлено: #46  Ср Окт 14, 2009 18:47:48
Заголовок сообщения:
Еще Elis забыли. Для спасибо - кнопка "спасибо" рядом с аватарой.

Добавлено спустя 1 минуту 17 секунд:

Вам тоже спасибо за невозмутимость и за то, что не обиделись на наши шутки.
Автор: Нонна
Добавлено: #47  Ср Окт 14, 2009 18:50:05
Заголовок сообщения:
Kenga
:lol: это я перешла на понятный язык искателя истины. :oops:

Cerik
если вы хотите отблагодарить кого-то жмите кнопочку спасибо
Автор: Cerik
Добавлено: #48  Ср Окт 14, 2009 18:56:11
Заголовок сообщения:
Нонна
Нонна говорит:
Cerik
если вы хотите отблагодарить кого-то жмите кнопочку спасибо

:Rose:
Автор: qviqvo
Добавлено: #49  Чт Окт 15, 2009 00:00:29
Заголовок сообщения:
Да уж, ситуация, со слов пострадавшего, совсем запутанная, а после его разъяснений понятного стало еще меньше, а вопросов все больше... :D

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ