» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Заполнение Формы 910, строки 910.00.014-910.00.017 - ОПВ и СО за самого ИП

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Наталья-1
Добавлено: #1  Пт Апр 11, 2014 15:47:28
Заголовок сообщения:
Подскажите, пожалуйста, какие налоги платить и какие отчёты сдавать при работе ИП на обще установленном режиме? Спасибо кто напишет...
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #2  Вт Фев 11, 2014 19:29:51
Заголовок сообщения:
елена1970, вы опять не в той ветке написали. У вас ТОО, а здесь обсуждаются СО за ИП.
Автор: елена1970
Добавлено: #3  Вт Фев 11, 2014 09:17:26
Заголовок сообщения:
Добрый день! Помогите ТОО на упращенке в январе доход составил 1500 т. получается СО 998(19966*5%), ОПВ 1967 (19966*10%) один директор он же и работник.
Автор: ol4ik1904
Добавлено: #4  Пн Фев 10, 2014 02:12:12
Заголовок сообщения:
Alina Radina говорит:
В строке 910.00.010 Доход для исчисления СО ставлю 161 960, верно?


все верно (18660+48300+95000) =161960.
Автор: Alina Radina
Добавлено: #5  Вс Фев 09, 2014 17:16:40
Заголовок сообщения:
а если доход:
1 - 2 600
2 - 48 300
3 - 95 000
В строке 910.00.010 Доход для исчисления СО ставлю 161 960, верно?
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #6  Пн Ноя 11, 2013 14:40:58
Заголовок сообщения:
Алтын Арай говорит:
но во втором месяце квартала доход был 38600тг

Верно! Простите показалось, что 386000!. Следовательно 90150+38600+186600=315350
Автор: Алтын Арай
Добавлено: #7  Пн Ноя 11, 2013 14:39:11
Заголовок сообщения:
Трудоголик2 говорит:
Считаю, что 90150+186600+186600=463350


Спасибо, я поняла ход Ваших мыслей. но во втором месяце квартала доход был 38600тг разряд десятитысячный,Вы наверное разглядели как стотысчный разряд чисел.
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #8  Пн Ноя 11, 2013 14:32:03
Заголовок сообщения:
Алтын Арай говорит:
какую сумму проставить по строке 910.00.010

Считаю, что 90150+186600+186600=463350
Автор: Алтын Арай
Добавлено: #9  Пн Ноя 11, 2013 14:20:17
Заголовок сообщения:
Трудоголик2, прочитала тему больше запуталась, если Вас не затруднит проверьте мой расчет верен или нет? Время поджимает,проверьте пожалуйста.Благодарю за понимание!
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #10  Пн Ноя 11, 2013 14:07:52
Заголовок сообщения:
Алтын Арай, посмотрите эту тему http://balans.kz/viewtopic.php?t=51124&highlight=910+%F4%EE%F0%EC%E0+%E5%EA%F1%E5%EB%FC

Добавлено спустя 1 минуту 30 секунд:

И еще вот эту http://balans.kz/viewtopic.php?t=46304&postdays=0&postorder=asc&start=240
Автор: Алтын Арай
Добавлено: #11  Пн Ноя 11, 2013 14:01:46
Заголовок сообщения:
Уважаемая Рита,форумчане подскажите пожалуйста правильность заполнения, сомнения- какую сумму проставить по строке 910.00.010(Доход для исчисления СО) ,подаю декларацию за 3кв2013года.
Доход за июль 90150тг
август 38600тг
сентябрь 357700тг
910.00.001 итого доходов за квартал=486450тг
910.00.005 исчисленные налоги=14594тг
910.00.007 налоги после корректировки=14594тг
910.00.008 Индив(Корпоративный)ПН=7297тг
910.00.009 СН в бюджет=0
910.00.010 Доход для исчисления СО = ?????????????????????
910.00.011 СО к уплате=7297
(90150*5%=4508;38600*5%=1930; т.к.357700 больше чем 10МЗП,186600*5%=9330 и всего исчислено СО=15768 ,но это больше чем исчисленный СН поэтому СОк уплате приравняла СН,но как быть со строкой доход для исчисления СО 910.00.010.
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #12  Пт Ноя 08, 2013 12:04:00
Заголовок сообщения:
Pryadko E говорит:
Получается расчет соц. отч и ОПВ за ИП не зависит от отработанных дней?

Да, не зависит.
Правильный вариант:
Pryadko E говорит:
1) ОПВ =18660 х 10%=1866

Автор: Трудоголик2
Добавлено: #13  Пт Ноя 08, 2013 11:55:50
Заголовок сообщения:
Pryadko E говорит:
нет не сдавали ф 200.

Следовательно, будет первоначальная.
Автор: Pryadko E
Добавлено: #14  Пт Ноя 08, 2013 11:55:03
Заголовок сообщения:
нет не сдавали ф 200.
подскажжите пожалуйста по 41 посту.
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #15  Пт Ноя 08, 2013 11:51:30
Заголовок сообщения:
Pryadko E, да первоначальная, если только до этого вы не сдавали 200 форму
Автор: Pryadko E
Добавлено: #16  Пт Ноя 08, 2013 09:40:47
Заголовок сообщения:
День добрый!
и если надо сдавать 910 форму впервые то она должна быть первонасальной?
Автор: Pryadko E
Добавлено: #17  Чт Ноя 07, 2013 22:40:37
Заголовок сообщения:
Здравствуйте!
Подскажите пожалуйста, я никогда не сталкивалась с 910 формой для ИП на упрощенки, если ИП открылось и начало работать с 17.09.13, то строки 910.00.010 по 910.00.013, все равно считать минимум с 1МЗП - несмотря на то, что ИП всего в 3 квартале 13 г. проработала 13 календарных дней (доход был - наторговали 90000 тг). Получается расчет соц. отч и ОПВ за ИП не зависит от отработанных дней?
т.е верно будет расчет ОПВ за ИП =
1) ОПВ =18660 х 10%=1866
или 2) ОПВ= (18660/21 (нормодней при 5-дневке) х10 (отработанных дней)) х 10%=889 тг
Автор: Ведмедь
Добавлено: #18  Вс Окт 03, 2010 17:55:43
Заголовок сообщения:
Valya говорит:
я поставлю доход для исчесления ОПВ (30 000 х3) 90 000, а для СО (14952 х3)44856 так будет правильно?

Да, так будет правильно.
Натка27 говорит:
И как эти налоги отразить в 1С????

Заводите новую тему.
Автор: Valya
Добавлено: #19  Вс Окт 03, 2010 10:26:49
Заголовок сообщения:
Добрый день! подскажите я правильно поняла, что ИП исчесляет ОПВ с любого дохода , а СО с МПЗ и если я поставлю доход для исчесления ОПВ (30 000 х3) 90 000, а для СО (14952 х3)44856 так будет правильно?
Автор: Натка27
Добавлено: #20  Сб Окт 02, 2010 19:05:08
Заголовок сообщения:
:oops:
Автор: Натка27
Добавлено: #21  Сб Окт 02, 2010 10:50:32
Заголовок сообщения:
Т.е получается расчет правильный, только в строке 910.00.011 за место - 173, ставлю 0. Правильно я поняла??????

Добавлено спустя 4 минуты 49 секунд:

И как эти налоги отразить в 1С????
Автор: Tommi77
Добавлено: #22  Сб Окт 02, 2010 10:43:48
Заголовок сообщения:
Нет, соц. налог поставьте 0

Статья 437. Сроки представления упрощенной декларации и уплаты налогов
1. Упрощенная декларация представляется в налоговый орган по месту нахождения налогоплательщика не позднее 15 числа второго месяца, следующего за отчетным налоговым периодом.
2. Уплата в бюджет исчисленных по упрощенной декларации налогов производится не позднее 25 числа второго месяца, следующего за отчетным налоговым периодом, в виде индивидуального (корпоративного) подоходного налога и социального налога.
При этом индивидуальный (корпоративный) подоходный налог подлежит уплате в размере 1/2 от исчисленной суммы налогов по упрощенной декларации, социальный налог - в размере 1/2 от исчисленной суммы налогов по упрощенной декларации за минусом суммы социальных отчислений в Государственный фонд социального страхования, исчисленных в соответствии с законодательным актом Республики Казахстан об обязательном социальном страховании.
При превышении суммы социальных отчислений в Государственный фонд социального страхования над суммой социального налога сумма социального налога считается равной нулю.
Автор: Натка27
Добавлено: #23  Сб Окт 02, 2010 08:47:43
Заголовок сообщения:
Всем добрый день. Очень нужна ваша помощь. Мы не давно открыли ИП и за 3 квартал сдаем впервые отчеты. и в первые заполняем 910, доход совсем небольшой 18 793 тенге, услуги оказывались в сентябре. При заполнение 910 вылез соц. налог с минусом это правильно?????? А как это отразить в 1с????? Наемных работников нет. Посмотрите пожалуйста расчет. первый раз сдаем очень переживаем.
Автор: AlSer
Добавлено: #24  Пн Сен 20, 2010 13:48:38
Заголовок сообщения:
Я никогда не работал в ИП, но, возможно, скоро придется. Насколько я понял из вышеприведенной информации, ОПВ в ф. 910 нужно отражать не более 10% от заявленного дохода, с учетом ограничения в 75 МЗП, и не менее 10% МЗП - по усмотрению ИП. А база социальных отчислений - МЗП?
Автор: Kenga
Добавлено: #25  Ср Апр 21, 2010 22:37:08
Заголовок сообщения:
Вот по поводу этого я что-то сильно сомневаюсь. Если ИП поставит сумму заявленного дохода для исчисления ОПВ больше, чем он покажет доход в строке 910.00.001, то у налоговых органов может возникнуть закономерное подозрение, что ИП показал в строке 910.00.001 не все доходы.
Ведь не зря строка 910.00.016 называется "Доход для исчисления ОПВ за ИП". Считаю, что в этой строке все-таки показывается именно доход или часть дохода, который ИП получил за квартал.

Ну и есть еще верхнее ограничение для строки 910.00.016 - 75 МЗП. Больше, чем с этой суммы в любом случае нельзя исчислять ОПВ.

Добавлено спустя 10 минут 52 секунды:

Если сумма в строке 910.00.016 будет больше суммы в строке 910.00.001, то штрафа за это конечно не будет, но вызовет вопросы. А вам это надо?
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #26  Ср Апр 21, 2010 13:53:27
Заголовок сообщения:
*МАКС* говорит:
Т.Е. например с доходом 300 000 в квартал я не могу поставить пенс 50 000 например?
а почему нет, меньше МЗП нельзя, а выше любую, не зависимо от заявленного дохода
Автор: Котеночек
Добавлено: #27  Ср Апр 21, 2010 12:50:52
Заголовок сообщения:
*МАКС*
можете начислять ОПВ какой хотите. От дохода это не зависит.
Автор: Volgina A
Добавлено: #28  Ср Апр 21, 2010 12:47:26
Заголовок сообщения:
Оксана_К говорит:
Правила исчисления ОПВ говорит:
индивидуальными предпринимателями, а также частными нотариусами и адвокатами в свою пользу - в размере десяти процентов от заявляемого дохода, но не менее десяти процентов от минимального размера заработной платы

Подскажите профи,если ип(упр) хочет увеличить свои пенс. взносы в свою пользу,как правильно это сделать? Например, если доход ип за квартал - 300 000- это значит 300 000* 10%=30 000-эту сумму пенсионных отчислений я могу поставить ип за квартал? Тогда выгодней с мин заработной платы ставить 44856 в квартал. Или это удобном тем ип у которых доходы большие? Т.Е. например с доходом 300 000 в квартал я не могу поставить пенс 50 000 например?
Автор: mamarkovaolga
Добавлено: #29  Ср Апр 21, 2010 12:02:30
Заголовок сообщения:
В следующем квартале меньше оплатите
Автор: legatto
Добавлено: #30  Ср Апр 21, 2010 11:29:31
Заголовок сообщения:
Подскажите пожалуйста, переплатили СН за предпринимателя ф910 (по ошибке), отправили дополнительную форму за "-", а как быть с переплаченными деньгами? на следующий квартал меньше платить (по платежке) или есть какая-то схема возврата?
Автор: Оксана_К
Добавлено: #31  Ср Авг 12, 2009 16:48:58
Заголовок сообщения:
Нерезидент Баланса говорит:
а для исчисления индивидуального подоходного налога тоже?

По упрощенке платится ИПН с зар.платы работников и ИПН с дохода ИП (1,5% от дохода)
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #32  Ср Авг 12, 2009 16:42:06
Заголовок сообщения:
Nemo говорит:
я например, не начисляю. Только для исчисления ОПВ и СН применяю МЗП и все. В 1С также начислений по з/п не делаю, только начисление СО и ОПВ. Ведь доход по ИП и так является его доходом.

а для исчисления индивидуального подоходного налога тоже?
Автор: Оксана_К
Добавлено: #33  Ср Авг 12, 2009 12:54:30
Заголовок сообщения:
Nemo говорит:
я так и делаю

Я тоже )
Правила исчисления ОПВ говорит:
индивидуальными предпринимателями, а также частными нотариусами и адвокатами в свою пользу - в размере десяти процентов от заявляемого дохода, но не менее десяти процентов от минимального размера заработной платы

Автор: Nemo
Добавлено: #34  Ср Авг 12, 2009 12:45:15
Заголовок сообщения:
Айнука говорит:
а вот интересно можно ли в строку 910.00.014 - доход для исчисления СО - поставить МЗП - 40410, а в строку 910.00.016 - доход для исчисления пенсионки - например 70000 тенге

я так и делаю, Доход для СО ставлю 40410, а Доход для ОПВ ставлю по 50000 в месяц, т.е. 150000 за квартал, да, в целях пополнения своих взносов в ПФ.
Айнука говорит:
Чтобы увеличить свои пенсионные взносы, нужно например при получении кредита потребительского?

Автор: Айнука
Добавлено: #35  Ср Авг 12, 2009 12:42:40
Заголовок сообщения:
а вот интересно можно ли в строку 910.00.014 - доход для исчисления СО - поставить МЗП - 40410, а в строку 910.00.016 - доход для исчисления пенсионки - например 70000 тенге ? Чтобы увеличить свои пенсионные взносы, нужно например при получении кредита потребительского?
Автор: Ведмедь
Добавлено: #36  Пн Авг 10, 2009 08:32:52
Заголовок сообщения:
Oleg_kz умножать на три не надо.
Автор: Oleg_kz
Добавлено: #37  Пн Авг 10, 2009 01:19:59
Заголовок сообщения:
Подскажите пожалуйста, если доход у ИП на упращенке был только в одном месяце из трех в квартале
то все равно надо МЗП умножать на три или нет?

910.00.014 - 40 410 (13 470*3)
910.00.015 - 1 616 (40410*4%)
910.00.016 - 40 410 (13 470*3)
910.00.017 - 4 041 (40 410*10%)
Автор: gulmira28
Добавлено: #38  Пн Июл 20, 2009 16:23:48
Заголовок сообщения:
можете указать, за один месяц с/о и п/о.
Автор: atyrau-city09
Добавлено: #39  Пн Июл 20, 2009 16:13:37
Заголовок сообщения:
подскажите пожалуйста!
апрель, май у ИП не было реал. , только в июне небольшой оборот. В строке 910.00.014 и 910.00.016 нужно указать за один месяц МРП или за 3 месяца?
Автор: Taxkz
Добавлено: #40  Пт Июл 17, 2009 16:26:37
Заголовок сообщения:
Рахмет !

За 2 квартал 2009 года значит могу в 910.00.014 и 910.00.016 указать сумму 40410 (13470*3) ?
Автор: Nemo
Добавлено: #41  Пт Июл 17, 2009 15:25:15
Заголовок сообщения:
Taxkz говорит:
910.00.014 - Доход для СО

указываете в размере 1 МЗП.
Taxkz говорит:
910.00.016 - Доход для ОПВ

Доход для ОПВ, это уже по вашему усмотрению, но не менее 1 МЗП, и не более 75 МЗП
Автор: Taxkz
Добавлено: #42  Пт Июл 17, 2009 15:03:38
Заголовок сообщения:
В строках:
910.00.014 - Доход для СО
910.00.016 - Доход для ОПВ

Можно указать одинаковые суммы ?
Чтобы чем соц налог, СО больше платить.
Автор: Доминика
Добавлено: #43  Сб Май 09, 2009 21:56:51
Заголовок сообщения:
KASPEED 14000 в 910.00.001?
Доход для исчисления СО для самого ИП, применяющего спец.налог.режим на основе упрощ.Декларации - МЗП в месяц (в 2009 - 13470) и СО = 4% от 13470 = 538,8.
Т.о. в строке 910,00,014= 40410 (13470*3), в 910,000,015- -1616 тг (13470*4%*3), если, конечно, Вы в 1 квартале работали все три месяца.
Автор: KASPEED
Добавлено: #44  Сб Май 09, 2009 21:06:55
Заголовок сообщения:
Здравствуйте.
Подскажите, пож-та, как рассчитывается сумма социальных отчислений (строка 910.00.015).
Просмотрел все примеры: у одних 4%, у других 3%, есть 3,6%.
Я один ИП, показал доход в 14 000 тг.
Автор: Доминика
Добавлено: #45  Сб Май 09, 2009 20:19:31
Заголовок сообщения:
для работников ОПВ отнимать, для самого ИП - нет.
Автор: Суок
Добавлено: #46  Сб Май 09, 2009 17:56:52
Заголовок сообщения:
Но ведь, те, кто работают на упрощенке СО уплачивают СО с МинЗП. Т.е 13470*4%=539тг
Никакие ОПВ не отнимаются!
Автор: Solitary
Добавлено: #47  Сб Май 09, 2009 01:36:17
Заголовок сообщения:
yrragan говорит:
Привет всем. ,в этом году ИП соц. отчисления надо начислять с 13470? пенс.отч. не вынимать? подскажите ,как правильно!

Сумма начисления - 13 470
соц. н/г исчисленный - 1482 г
соц. отч - 485 тг
соц. налог к уплате - 997
Автор: yrragan
Добавлено: #48  Сб Май 09, 2009 01:23:16
Заголовок сообщения:
Привет всем. ,в этом году ИП соц. отчисления надо начислять с 13470? пенс.отч. не вынимать? подскажите ,как правильно!
Автор: Solitary
Добавлено: #49  Чт Апр 30, 2009 13:36:00
Заголовок сообщения:
Нерезидент Баланса
конечно же за месяц... полагая, что и вы сумму 15 000 тг указали как месячный доход.
Таким образом, по строке вы укажете сумму за квартал - 45 000 тг (или же если = МЗП - 40 410тг)
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #50  Чт Апр 30, 2009 13:03:16
Заголовок сообщения:
Solitary говорит:
сумма получаемого дохода должна быть не менее МЗП (13470 тг).


это за месяц или за квартал? в строке 910.00.014 показывать 13470 х 3 мес = 40410 тенге? или достаточно 13470 тг за квартал?
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #51  Чт Апр 30, 2009 13:02:30
Заголовок сообщения:
Solitary говорит:
сумма получаемого дохода должна быть не менее МЗП (13470 тг).


это за месяц или за квартал? в строке 910.00.014 показывать 13470 х 3 мес = 40410 тенге? или достаточно 13470 тг за квартал?
Автор: Solitary
Добавлено: #52  Чт Апр 30, 2009 12:40:19
Заголовок сообщения:
Нерезидент Баланса
да, это ваш "произвольный" доход, с которого вы исчисляете соц. отчисления и ОПВ.
Согласно законодательства, сумма получаемого дохода должна быть не менее МЗП (13470 тг). т.е. ваша сумма 15 000 тенге (произвольная) может быть использована для расчета ОПВ и СО.
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #53  Чт Апр 30, 2009 12:32:39
Заголовок сообщения:
Д.День! Подскажите, я ИП, работаю на упрощенке. В 1 кв-ле 2009 года был доход 131000 тенге. 910 форму я заполнил, вопрос возник по строке 910.00.014 - доход для исчисления СО за ИП. Я тут должен произвольно доход свой показывать? Скажем, 15000 тенге, или как? Наемных у меня нет. Подскажите пожалуйста.
Автор: Розита
Добавлено: #54  Вт Апр 28, 2009 14:13:39
Заголовок сообщения:
Подскажите как правильно начислять ИП пенсионные взносы.

Вот например ИП назначил себе з/п 150 000

пенсионые 15 000
соц отчис 5400

А когда заполнять форму 910 в строке пенс взносы за ИП 45 000
соц отчис 16200

Так будет правильно???
Автор: *САМ*
Добавлено: #55  Вс Фев 01, 2009 22:57:26
Заголовок сообщения:
baursak говорит:
1. Вопрос: что писать в 910.00.013-16 строчках? В сданной ранее, очередной декларации за этот же квартал сумма соц отчислений и ОПВ получилась максимальная по зак-ву.

Вы кто ИП? Если ОПВ заполняли, значит ИП.
baursak говорит:
сумма соц отчислений и ОПВ получилась максимальная по зак-ву.

Почему? Вы сами захотели такое ОПВ? А соц. отч. за ИП с МЗП.
Вы заполняете только строки, кот. коснулись изменения в начислении. Если Вы доначисляете, то со знаком "+". Если Вы доначисляете доход, то строки по ОПВ и СО не заполняете, т.к. их не коснулись изменения.
baursak говорит:
2. Подскажите где можно посмотреть примеры по "-" и "+" дополнительным формам по ТОО по 01 режиму: ссылки по инету, книги и.т.п.

В Правилах заполнения ФНО. Здесь есть.
Автор: baursak
Добавлено: #56  Вс Фев 01, 2009 22:26:24
Заголовок сообщения: Заполнение Формы 910, строки 910.00.014-910.00.017 - ОПВ и СО за самого ИП
База знаний: http://balans.kz/viewtopic.php?p=175559#175559

Народ подскажите пож-ста. Нужно сдать 910 ф, дополнительную за предпоследний квартал- недосчитал суммарный доход.
1. Вопрос: что писать в 910.00.013-16 строчках? В сданной ранее, очередной декларации за этот же квартал сумма соц отчислений и ОПВ получилась максимальная по зак-ву.
2. Подскажите где можно посмотреть примеры по "-" и "+" дополнительным формам по ТОО по 01 режиму: ссылки по инету, книги и.т.п.
Спасибо заранее

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ