» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Ф 300.00 за 4 квартал, приложение 11 сумма попала на 2 КБК

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Сударыня
Добавлено: #1  Пт Ноя 27, 2009 13:10:13
Заголовок сообщения: Ф 300.00 за 4 квартал, приложение 11 сумма попала на 2 КБК
Отправила корректировочную ф 300.00 за 4 квартал, де в приложении 11 откорректировала НДС за нерезидента. Получено уведомление,где сумма корректировки упала на 2 КБК: 1. 105104 (который нужен) и 105101 (который не нужен). В чем проблема и как это исправить? :cry:
Автор: Елена Т
Добавлено: #2  Пт Ноя 27, 2009 13:39:11
Заголовок сообщения:
Корректировка 2008г ведь?
Всё верно, согласно ст.221 п.5 налог.кодекса за 2008г, сумма НДС уплаченная за нерезидента идет в зачет. Таким образом отражается начисление НДС по нерезиденту на кбк 105104 и как зачетная сторона на кбк 105101 (из стр.300.11.007=300.11.003+300.11.006).
Автор: Сударыня
Добавлено: #3  Пт Ноя 27, 2009 14:09:47
Заголовок сообщения:
Однако, в ошибочно поданном основном расчете данная сумма не села на КБК 105101, а села только на 105104, вот в чем проблема. И ще как отразить НДС по КБК 105105 НДС за товары из России, тоже в 11 приложении
Автор: Елена Т
Добавлено: #4  Пт Ноя 27, 2009 16:38:04
Заголовок сообщения:
Елена Т говорит:
не села на КБК 105101, а села только на 105104

Значит не заполнены строки
Елена Т говорит:
стр.300.11.007=300.11.003+300.11.006

Сударыня говорит:
как отразить НДС по КБК 105105 НДС за товары из России

Это импорт по ГТД?
Вот Вам темы для изучения
http://balans.kz/viewtopic.php?p=269402#269402
http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=276339#276339
http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=258573#258573

Добавлено спустя 9 минут 26 секунд:

Строка 300.11.002- сумма начисленного НДС по нерезиденту
Строка 300.11.003- сумма оплаченного НДС за нерезидента
По какой строке корректируете, увеличиваете или уменьшаете НДС за нерезидента?
Автор: Сударыня
Добавлено: #5  Пт Ноя 27, 2009 20:26:01
Заголовок сообщения:
Именно по этим строкам 300.11.002, НДС уменьшаем.
Автор: Елена Т
Добавлено: #6  Пн Ноя 30, 2009 10:31:07
Заголовок сообщения:
Сударыня говорит:
300.11.002, НДС уменьшаем

Тогда и стр.300.11.003 тоже должны откорректировать, чтобы сумма начисленного по стр.300.11.002 сходилась с суммой оплаты по стр.300.11.003. И конечно
Сударыня говорит:
105101 (который не нужен)
по этой строке также сядет корректировка. Это правила налог.кодекса. Излишне уплаченный КПН по нерезиденту можно вернуть, смотрите в кодексе 2009г ст.602 http://kodeks.kz/2009/

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ