» | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Как правильно закрыть задолженность при ликвидации. |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
Автор: | ПАВЕЛ 123 |
Добавлено: | #1 Ср Июн 07, 2006 12:30:25 |
Заголовок сообщения: | Как правильно закрыть задолженность при ликвидации. |
Всем Привет! Уважаемые бухгалтера, буду признателен за помощь! Наше предприятие закрывается деятельности уже нет2года.Сдаем отчеты по 0. Но на балансе зависла задолженность по дебиту в долларах предприятия А-1000$ (Предприятие А нерезидент не имеющий постоянного учреждения в РК ) По кредиту та же сумма но уже предприятию Б.(Б- наш партнер в РК) Для закрытия этих сумм были состалены письма –Об оказании услуг по рекламе Предприятием А нашему предприятию. Вопрос №1 Будет ли относится эта сумма на вычеты. ? Будут ли также относится налоги с суммы (1000$) у источника выплаты на вычеты а НДС в зачет? По кредиторской задолженности. Поскольку эту сумму предприятию Б мы не можем вернуть, мы ее относим на доходную часть .С которой мы делаем начисление КПН и курсовой разницы. Будет ли относиться курсовая на вычеты. Согласно кодексу идет. Хотя деятельности у предприятия нет ,а следовательно статья 104(Не в целях получения дохода). Подскажите пожалуйста как правильно поступить в данной ситуации. :( |
Автор: | Talik | ||||||
Добавлено: | #2 Чт Июн 08, 2006 09:12:08 | ||||||
Заголовок сообщения: | Re: Как правильно закрыть задолженность при ликвидации. | ||||||
1 вопрос: задолженность висит в тенге или в долларах? и делали вы в течение этих двух лет корректировки на курс доллара?
Причем здесь письма???? И о чем эти письма? А куда делся стандартный пакет доков? (с/ф, АВР и т.д.)
А фирма Б знает о вашем закрытии??? И как она к этому относится??? Вы ставили ее в известность о вашей ликвидации? По закону - должны были... |
Автор: | ПАВЕЛ 123 |
Добавлено: | #3 Чт Июн 08, 2006 15:24:29 |
Заголовок сообщения: | |
С фирмой Б у нас трехсторонний договор они платят фирме А за нас. (у нас эти цифры проходят как авансовые платежи под поставку товара фирме Б) Получателем товара являемся мы, после операций по растаможке сертификации передаем(продаем) полученный товар фирме Б(партнеру) . Задолженность висит в долларах. На конец отчетного периода делаем корректировку курсовой. Документы: дополнительное соглашение об оказании услуг по мерчендайзингу, шелфингу.и подготовки персонала. Акт выполненных работ .Счета отсутствуют. Фирме Б мы направили письмо о закрытии +объявление. Со стороны налогового комитета ситуация выглядит так . На вычеты только услуги банка, остальное за счет нераспред. дохода , услуги полученные на сумму 1000 +налоги .Кредитовая задолженность – 1000$ в тенге 121000 в доход +начисление КПН |
Автор: | Talik | ||||
Добавлено: | #4 Чт Июн 08, 2006 17:45:21 | ||||
Заголовок сообщения: | |||||
Так бы сразу и сказали - аффилиированные компании... :D
А что такое мерчендайзинг и шелфинг? |