» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как правильно закрыть задолженность при ликвидации.

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: ПАВЕЛ 123
Добавлено: #1  Ср Июн 07, 2006 12:30:25
Заголовок сообщения: Как правильно закрыть задолженность при ликвидации.
Всем Привет!
Уважаемые бухгалтера, буду признателен за помощь!
Наше предприятие закрывается деятельности уже нет2года.Сдаем отчеты по 0.
Но на балансе зависла задолженность по дебиту в долларах предприятия А-1000$
(Предприятие А нерезидент не имеющий постоянного учреждения в РК )
По кредиту та же сумма но уже предприятию Б.(Б- наш партнер в РК)
Для закрытия этих сумм были состалены письма –Об оказании услуг по рекламе
Предприятием А нашему предприятию.
Вопрос №1 Будет ли относится эта сумма на вычеты. ?
Будут ли также относится налоги с суммы (1000$) у источника выплаты на вычеты а НДС в зачет?

По кредиторской задолженности. Поскольку эту сумму предприятию Б мы не можем вернуть, мы ее относим на доходную часть .С которой мы делаем начисление КПН
и курсовой разницы.
Будет ли относиться курсовая на вычеты.
Согласно кодексу идет. Хотя деятельности у предприятия нет ,а следовательно статья 104(Не в целях получения дохода).
Подскажите пожалуйста как правильно поступить в данной ситуации. :(
Автор: Talik
Добавлено: #2  Чт Июн 08, 2006 09:12:08
Заголовок сообщения: Re: Как правильно закрыть задолженность при ликвидации.
ПАВЕЛ 123 говорит:
Но на балансе зависла задолженность по дебиту в долларах предприятия А-1000$ :(

1 вопрос: задолженность висит в тенге или в долларах?
и делали вы в течение этих двух лет корректировки на курс доллара?

ПАВЕЛ 123 говорит:
Для закрытия этих сумм были состалены письма –Об оказании услуг по рекламе Предприятием А нашему предприятию.

Причем здесь письма???? И о чем эти письма? А куда делся стандартный пакет доков? (с/ф, АВР и т.д.)

ПАВЕЛ 123 говорит:
По кредиторской задолженности. Поскольку эту сумму предприятию Б мы не можем вернуть, мы ее относим на доходную часть .

А фирма Б знает о вашем закрытии??? И как она к этому относится??? Вы ставили ее в известность о вашей ликвидации? По закону - должны были...
Автор: ПАВЕЛ 123
Добавлено: #3  Чт Июн 08, 2006 15:24:29
Заголовок сообщения:
С фирмой Б у нас трехсторонний договор они платят фирме А за нас.
(у нас эти цифры проходят как авансовые платежи под поставку товара фирме Б) Получателем товара являемся мы, после операций по растаможке сертификации передаем(продаем) полученный товар фирме Б(партнеру) .


Задолженность висит в долларах. На конец отчетного периода делаем корректировку курсовой.
Документы: дополнительное соглашение
об оказании услуг по мерчендайзингу, шелфингу.и подготовки персонала. Акт выполненных работ .Счета отсутствуют.

Фирме Б мы направили письмо о закрытии +объявление.

Со стороны налогового комитета ситуация выглядит так .
На вычеты только услуги банка, остальное за счет нераспред. дохода , услуги полученные на сумму 1000 +налоги .Кредитовая задолженность – 1000$ в тенге 121000 в доход +начисление КПН
Автор: Talik
Добавлено: #4  Чт Июн 08, 2006 17:45:21
Заголовок сообщения:
ПАВЕЛ 123 говорит:
С фирмой Б у нас трехсторонний договор они платят фирме А за нас.
(у нас эти цифры проходят как авансовые платежи под поставку товара фирме Б) Получателем товара являемся мы, после операций по растаможке сертификации передаем(продаем) полученный товар фирме Б(партнеру) .


Так бы сразу и сказали - аффилиированные компании... :D
ПАВЕЛ 123 говорит:

Документы: дополнительное соглашение
об оказании услуг по мерчендайзингу, шелфингу.и подготовки персонала. Акт выполненных работ .Счета отсутствуют.


А что такое мерчендайзинг и шелфинг?

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ