| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | От нашего имени заказчики сделали перережим НДС и оплатили тамож. НДС и сборы. Теперь требуют СФ |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | азиатка |
| Добавлено: | #1 Чт Янв 21, 2010 10:55:47 |
| Заголовок сообщения: | От нашего имени заказчики сделали перережим НДС и оплатили тамож. НДС и сборы. Теперь требуют СФ |
Здравствуйте! Помогите пожайлуста! Вопрос по перережиму НДС. Оборудование растомаживалось без НДС для зоны СЭЗ в начале 2008г, мы продали в мае в 2008г это оборудование заказчику по договору без НДС. Заказчик через год от нашего имени сделал перережим по НДС и оплатил таможенный НДС и таможенный сбор за нас.Теперь гл. бухгалтер заказчика требует от нас счет- фактуру на сумму НДС и сбора. Вопрос: Правы ли их действия и как все это отразить в бухгалтерии,ведь у нас все было закрыто по нулям в 2008г??? Просим в конкретном примере показать проводки. название темы изменено = Юнона |
|
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #2 Сб Фев 20, 2010 15:49:02 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Вы состояли на тот момент на учете по НДС? Сперва, если руководитель предприятия не против, Вы должны заключить дополнительное соглашение к договору 2008г. На основании дополнительного договора выставить дополнительную счет-фактуру на дополнительные расходы. Но вопрос в НДС и в том, на основании чего они смогли сделать "перережим НДС", ведь без доверенности от Вашего предприятия такого невозможно сделать. |
|||||
| Автор: | азиатка |
| Добавлено: | #3 Чт Июн 03, 2010 16:26:18 |
| Заголовок сообщения: | Как выписать счет-фактуру на сумму НДС и сбора, если заказчики за нас оплатили таможенный НДС и сбор |
Добрый день! Как выписать счет-фактуру на сумму НДС и сбора, если заказчики за нас оплатили таможенный НДС и сбор. |
|
| Автор: | Геннадьевна |
| Добавлено: | #4 Пт Июн 04, 2010 11:49:37 |
| Заголовок сообщения: | |
азиатка Вы уже создавали тему, вас просили пояснить. |
|
| Автор: | азиатка |
| Добавлено: | #5 Пт Июн 04, 2010 12:55:05 |
| Заголовок сообщения: | |
Простите! :) Да, мы являемся плательщиками по НСД и состоим с 2005г на учете. Дело в том, что импорт в кол-ве 8 шт оборудования был предназначен для зоны СЭЗ и растормаживался без НДС.Поставку мы сделали в 2008г и выписали счет-фактуру заказчикам в 2008г. Все мы с ними закрылись. А вот в октябре 2009г заказчики сделали перережим НДС, оформили ГТД на 2 шт оборудования за нас ,проплатили в НК таможенный НДС и сбор и просят что-бы мы ваписали счет-фактуру 2009г на сумму таможенного НДСа. Это возможно, у нас просто не будет никаких последствий, и что мне делать с этими 2 шт оборудованиями.я все ни как не могу понять. |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #6 Чт Июн 10, 2010 12:12:38 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Прежде чем делать "перережим" нужно было согласовать это с Вашей фирмой. Теперь нужно сделать доп.соглашение к тому договору о изменении в тамож.оформлении, составить акт о расходах понесенных клиентом при "перережиме". Они должны предоставить Вам оригиналы всех документов (себе пусть оставят копии). На основании всех этих документов выставляете дополнительную счет-фактуру связи с изменением условий сделки. Не забудьте что по ст.239 налог.кодекса
А чтобы понять как заполнить дополнительную счет-фактуру проделайте следующее: Общую сумму доп.затрат клиента складываете с общей суммой по прежней счет-фактуре. По полученной сумме сделайте правильную счет-фактуру как обычно с выделением НДС, такая счет-фактура была бы у Вас вначале если бы расстамаживали с НДС. Теперь останется отминусовать от оборотов и НДС по правильной счет-фактуре, оборот и НДС по выставленной ранее счет-фактуре и найдете оборот и НДС который нужно указать в дополнительной счет-фактуре. |
|||
| Автор: | азиатка |
| Добавлено: | #7 Чт Июн 17, 2010 15:52:57 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день, спасибо за ответ! Скажите, вот ранняя счет-фактура была выписана на сумму 63 304 000 тенге. Я прибавляю к 63 304 000 сумму там.НДС 1 392 656 и сбор 10 999 тенге клиента, получается =64 707 655 тенге. Теперь из суммы 64 707 655 выделяю НДС 6 932 963,04 и оборот 57 774 691,96. Потом Отминусовываю обороты по правильной счет-фактуре с ранней т.е. 57 774 691,96-63 304 000= -5 529 308,04; и НДС 6 932 963,04-0= 6 932 963,04. И теперь доп счет фактура будет выглядеть так: в оборотах я показываю с минусом -5 529 308,04, НДС 6 932 963,04 и Всего стоимость реализации = :Rose: 1 403 655т? Добавлено спустя 19 минут 53 секунды: И в наименовании в счет -фактуре написать таможенные расходы или НДС и сбор??? |
|
| Автор: | Елена Т | ||||||||
| Добавлено: | #8 Чт Июн 17, 2010 16:29:55 | ||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||
Не так, Вы не учли цитату из кодекса в моем прошлом сообщении
Значит надо применять ставку 2008г 13% Тогда НДС=7444243,5 и оборот =57263411,50
верно только меняем цифры, в итоге получается в дополнительной счетфактуре указываем корректировка оборота=-6040588,5 корректировка НДС=7444243,5, и общая сумма по счет-фактуре =1403655
Нет, то наименование которое было указано в первоначальной счет-фактуре. |
|||||||||
| Автор: | азиатка |
| Добавлено: | #9 Вс Июн 20, 2010 20:57:53 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо за корректировки, но главный бухгалтер заказчика просит, чтобы я выставила счет-фактуру 2009 годом т.к. декларация, которую они сделали была 2009г? |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #10 Пн Июн 21, 2010 10:44:13 |
| Заголовок сообщения: | |
Да, нужно делать на дату после выхода корректировочной декларации (КТС). |
|
| Автор: | азиатка |
| Добавлено: | #11 Пн Авг 16, 2010 15:23:05 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день! Опять вопрос по моей прошлой теме по перережиму 2-х лифтов. Заказчики просят выписать счет-фактуру: 1.Счет должен выписываться датой закрытия декларации т.е 02.10.09г 2. Счет должен быть дополнительный. С этим я согласна , а вот 3. В основании указать "Перережим лифтов по деларации №...." 4. В колонке "Стоимость товара" поставить сумму таможенного сбора 10 999 тенге он ложиться на себестоимость лифтов 5.В колонке "НДС" поставить сумму НДС с декларации 1 392 656 тенге. Правильно ли эти последние 3 (3,4,5) позиции? |
|