» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как сейчас учитывается превышение суммы НДС, относимого в зачет, над суммой начисленного налога ?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: BIF-2005
Добавлено: #1  Пт Янв 22, 2010 21:46:53
Заголовок сообщения: Как сейчас учитывается превышение суммы НДС, относимого в зачет, над суммой начисленного налога ?
Во 2-м квартале 2009 г. у меня превышение составило 252953 тенге.
В 3-м превышения не было. Заплатил НДС по факту с учетом превышения во 2-м квартале.
В декабре 2009 г. оно превратилось в задолженность.
И в начале января расчетный счет в банке арестовали. Вызывают в налоговую.
Что делать ? В чем моя ошибка ?
Автор: Solitary
Добавлено: #2  Пт Янв 22, 2010 22:35:16
Заголовок сообщения:
BIF-2005 или вы не договариваете что-то, или вы ошиблись в цифрах, когда сдавали отчет за 3 квартал 2009г.
Исхожу из того, что налоговый период по НДС - является квартал, и выставить вам арест в январе налоговые органы не могли, т.к. данные за декабрь 2009г. вы еще не отразили в ф. 300 за 4кв 2009г.
Если конечно вы не сдали ФНО 300.00 за 4 кв 2009г. раньше (в январе 2010) (возможно и ликвидационную ФНО, если не проходили подтверждение регистр. учета по НДС).
Автор: Мара
Добавлено: #3  Пт Янв 22, 2010 22:46:39
Заголовок сообщения:
ох явно недоговаривает :evil:
Автор: BIF-2005
Добавлено: #4  Сб Янв 23, 2010 02:25:34
Заголовок сообщения:
Уведомление мне выслали от 3 декабря 2009 г., а оно как часто у нас бывает затерялось и, естественно, ровно через месяц в начале января 2010 г., не получив от меня никакого ответа, счет арестовали.

Ошики в цифрах нет . За 4-й квартал ф. 300 пока не сдал.

Может ли ошибка крыться в неправильном заполнении формы:

2-й квартал:

300.00.024 - 0
300.00.026 - 252953
300.00.027 - 252953
300.00.027 I - не заполнено

3-й квартал:

300.00.024 - 263334
300.00.026 - не заполнено
300.00.027 - 0
300.00.027 I - не заполнено

Упоачено НДС за 3-й квартал - 263334 - 252953 = 10381 тенге
Автор: Елена Т
Добавлено: #5  Сб Янв 23, 2010 12:50:12
Заголовок сообщения:
BIF-2005
Строки заполнены верно, может отчет за 2 квартал не сел, Вы смотрели по лицевому села сумма 252953 переплатой? Сумма садится на лицевой счет по строкам к начислению -300.00.024, к уменьшению (переплата)- 300.00.026.
Автор: кудряшка сью
Добавлено: #6  Сб Янв 23, 2010 15:40:49
Заголовок сообщения:
А в уведомлении что написано? Там должно быть основание-либо непредоставление отчета
Елена Т говорит:
BIF-2005
может отчет за 2 квартал не сел,

либо может несвоевременно перечислен платеж,и возникла пеня.
Автор: BIF-2005
Добавлено: #7  Вс Янв 24, 2010 01:02:13
Заголовок сообщения:
Уведомление о предоставлении формы в электронном виде получено.
Платеж перечислен вовремя.
В уведомлении НД написано о несвоевременном погашении задолженности по НДС (105101).

Я из принципа взял и минусовал НДС напрямую по дополнительной декларации (300.00.024,).
Автор: кудряшка сью
Добавлено: #8  Вс Янв 24, 2010 01:12:24
Заголовок сообщения:
BIF-2005 говорит:
минусовал НДС напрямую по дополнительной декларации (300.00.024,).

В этом случае останется всё равно долг по пени, если НК утверждает, что Вы несвоевременно перечислили.
Автор: BIF-2005
Добавлено: #9  Вс Янв 24, 2010 01:33:25
Заголовок сообщения:
НД утверждает, что мое превышение за 2-й квартал (300.00.026 - 252953 тг ) это задолженность по НДС.
Оно почему-то не минусовалось автьоматически. А статья переноса в новой ф. 300 исчезла.
А фактически я ничего не должен. Пени тоже получается необоснованне. Там маленькая сумма.
Автор: кудряшка сью
Добавлено: #10  Вс Янв 24, 2010 01:43:11
Заголовок сообщения:
Тогда два варианта
1.Не сел отчет за 2квартал,где указано превышение,и НД считает,что выставляет Вам остаток долга по НДС(263334 - 10381=252953)
2.Ошибка НД, сбой в программе(у самой суммы дважды "садились")
Посмотрите всё-таки лицевой счет, там вся картина и будет видна.
Автор: Вовун
Добавлено: #11  Вс Янв 24, 2010 09:56:08
Заголовок сообщения:
Ранее такая ошибка была и писал в службу поддержки и они сами перенесли задолженность в зачет

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ