| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Как правильно отразить корректировки по лжепредприятию в налоговом учете? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Auken |
| Добавлено: | #1 Вс Янв 24, 2010 17:45:10 |
| Заголовок сообщения: | Как правильно отразить корректировки по лжепредприятию в налоговом учете? |
Доброго времени суток коллеги! Кто сталкивалься с взаиморасчетами с лжепредприятием? Как заполнили 38 приложение 100 формы у меня не идет баланс. В налоговом учете как правильно отразить корректировки по лжепредприятии? Убрала с зачета НДС, а с вычетов сумму без НДС, теперь у меня доход и задолженность по налогам. |
|
| Автор: | Оксана_К |
| Добавлено: | #2 Вс Янв 24, 2010 18:13:08 |
| Заголовок сообщения: | |
38 приложение это какое? В 100ф. всего 18 приложений. В любом случае, если Вы убираете что-то из зачета, то налогооблагаемый доход увеличивается... |
|
| Автор: | Lavrusha |
| Добавлено: | #3 Вс Янв 24, 2010 18:15:11 |
| Заголовок сообщения: | |
Такого нет, у вас старая редакция. Ссылка на новую форму и правила на доске объявлений выделена красным. |
|
| Автор: | Геннадьевна |
| Добавлено: | #4 Вс Янв 24, 2010 18:33:58 |
| Заголовок сообщения: | |
Вообще сюда степлер нужен. КПН и НДС и 100 форма хез за какой год. Пять раз прочитала, не смогла понять, время жалко Auken почитайте: http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=153432#153432 |
|
| Автор: | Auken |
| Добавлено: | #5 Пн Янв 25, 2010 10:16:37 |
| Заголовок сообщения: | |
Прошу прошение не уточнила год который надо откорректировать. По ув. я убрала НДС и зачет за 2006 год. Поэтому заполняю 38 приложение 100 формы или я испровление должна дать уже новой 100 форме??? |
|
| Автор: | Света 2009 |
| Добавлено: | #6 Пн Янв 25, 2010 10:44:31 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте, сдаёте доп.форму 100 за 2006 год, из 12 приложения убираете вычет по расходам, связанным с лжепредприятием, соответственно корректируете КПН - доначисляете 30% от суммы вычета, который убрали по уведомлению (прил.29), в 38 приложении (Баланс) изменяете строку налоговые активы , т.к. доначислили КПН и так же сторнируете строку 100.38.038 - Прибыль, т.к. изменился налог. Баланс соблюдается. |
|
| Автор: | Auken |
| Добавлено: | #7 Пн Янв 25, 2010 10:53:52 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо за ответ. я все так же сделала, возникла кредит. задолженность передь бюджетом по НДС и прибыль. Это все в пассиве. и на эту сумму баланс не идет, в активе как отразить??? |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #8 Пн Янв 25, 2010 11:12:37 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Auken
Предлагаю как вариант: 1.Дт 5520-Кт 3110. 2.Дт 5520-Кт 3130. С ув. |
|||