» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Заполнение ф 100 за 2009 год Расходы по реализации товаров , услуг

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Янка
Добавлено: #1  Ср Янв 27, 2010 23:01:52
Заголовок сообщения: Заполнение ф 100 за 2009 год Расходы по реализации товаров , услуг
База знаний http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=321447#321447
Подскажите, где , в каком приложении отражать в 2009 году расходы по реализации? Правильно ли я понимаю, что 4 приложение заполняют только НЕ плательщики НДС. согласно правил
Цитата:
6. Составление формы 100.04 - Расходы по реализованным товарам, выполненным работам, оказанным услугам
38. Данная форма заполняется лицами, не являющимися плательщиками налога на добавленную стоимость

Автор: Cleaner
Добавлено: #2  Чт Янв 28, 2010 00:14:17
Заголовок сообщения:
Янка говорит:
Подскажите, где , в каком приложении отражать в 2009 году расходы по реализации?

Плательщикам НДС - ни в каком. Неплательщикам - 100.04.
Янка говорит:
Правильно ли я понимаю, что 4 приложение заполняют только НЕ плательщики НДС

Правильно.
Автор: Янка
Добавлено: #3  Чт Янв 28, 2010 09:15:22
Заголовок сообщения:
Cleaner, поясните пож-та, получается, что Плательщики НДС в форме не будут теперь отражать расшифровку по РНН и суммам своих поставщиков? Указываем расходы общей суммой в строках 100,00,30 и все?
Автор: ЕщеОдинБух
Добавлено: #4  Чт Янв 28, 2010 09:43:49
Заголовок сообщения:
Плательщики уже показали свои приобретения в приложении 300.08, с целью упрощения заполнения форм данные сведения для камералки наверное будут брать оттуда.
Автор: Cleaner
Добавлено: #5  Чт Янв 28, 2010 10:09:51
Заголовок сообщения:
Янка говорит:
получается, что Плательщики НДС в форме не будут теперь отражать расшифровку по РНН и суммам своих поставщиков? Указываем расходы общей суммой в строках 100,00,30 и все?

И все. По правилам плательщики НДС расшифровку не заполняют.
Автор: Aiguliera
Добавлено: #6  Чт Янв 28, 2010 10:33:07
Заголовок сообщения:
а если пол года был плательщиком НДС, а потом снялся с учета, то не заполнять тоже 4 приложение?
Автор: Марат Ак
Добавлено: #7  Пт Янв 29, 2010 15:31:43
Заголовок сообщения:
Тоже такая песня, 20 ноября снят с учета по НДС. По идее нужно заполнять только в части тех расходов, когда не состоял на учете. Или я неправ?
Автор: Lavrusha
Добавлено: #8  Пт Янв 29, 2010 16:18:47
Заголовок сообщения:
Марат Ак говорит:
По идее нужно заполнять только в части тех расходов, когда не состоял на учете

Тоже так считаю.
Автор: Era
Добавлено: #9  Пт Янв 29, 2010 16:19:03
Заголовок сообщения:
Есть у кого форма 100.00 в excel за 2009 год
Автор: naruto.aiman
Добавлено: #10  Пт Янв 29, 2010 16:46:32
Заголовок сообщения:
Era.
"у кого форма 100.00 в excel за 2009 год"
Формы 100.00 еще нет в СОНО и КН. :(
Автор: Ким Наташа
Добавлено: #11  Сб Янв 30, 2010 12:22:31
Заголовок сообщения:
ЕщеОдинБух говорит:
Плательщики уже показали свои приобретения в приложении 300.08, с целью упрощения заполнения форм данные сведения для камералки наверное будут брать оттуда.

Мы являемся плательщиками ндс, но в течение года в 8 приложении по ндс не показывали приобретения, по кот. не было ндс. Теперь возникает вопрос: что делать с приобретениями, кот. не были показаны в приложении?
Автор: Марта
Добавлено: #12  Сб Янв 30, 2010 12:30:32
Заголовок сообщения:
Ким Наташа говорит:
что делать с приобретениями, кот. не были показаны в приложении

Вам нужно сдать дополнительную отчетность .
Автор: Ким Наташа
Добавлено: #13  Сб Янв 30, 2010 13:44:13
Заголовок сообщения:
Все-таки значит сдавать доп. Еще вопрос возникает: в 100 форме не нашла формы финансовой отчетности: баланс, отчет о прибылях и убытках, о движении денежных средств. Как эти формы теперь сдавать? [/quote]
Автор: Kenga
Добавлено: #14  Сб Янв 30, 2010 13:57:11
Заголовок сообщения:
Ким Наташа, вот здесь обсуждали http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=14067
Автор: Евлеша
Добавлено: #15  Чт Мар 25, 2010 10:27:08
Заголовок сообщения:
Доброго всем дня! Возник вопрос по приложению 100.04 , заполнила это приложение (ТОО не платильщик НДС), далее смотрю в правила и не пойму, как поступить, в правилах говорится: "Сведения из данной формы не переносятся в Декларацию и приложения к ней. ", а сама итоговая сумма в какую строку переносится в саму декларацию?
Автор: Елена Т
Добавлено: #16  Чт Мар 25, 2010 10:30:59
Заголовок сообщения:
Евлеша http://balans.kz/viewtopic.php?p=320664#320664
Автор: Cleaner
Добавлено: #17  Чт Мар 25, 2010 10:31:21
Заголовок сообщения:
Евлеша говорит:
а сама итоговая сумма в какую строку переносится в саму декларацию?

В разные. Только не итоговая, а т.с. "промежуточные итоги".
Автор: Оксана_К
Добавлено: #18  Чт Мар 25, 2010 10:32:39
Заголовок сообщения:
Евлеша
Никакие данные из приложения 100.04 не переносятся в Декларацию. Эти данные служат только для камерального контроля.
Автор: Евлеша
Добавлено: #19  Чт Мар 25, 2010 10:43:23
Заголовок сообщения:
Дошло до меня, получается заполняется и строка 100.00.030 со всеми ее А, В, С и еще и 100.04 дабы еще подробней расшифровать по РНН, а то выходит, что Организации Неплатильщики нигде ранее не указывали эту информацию для налоговой, а я то подумала, что раз не переносится, то значит и в 100.00.030 и не попадает, мда выходные из коллеи видать выбили. :)

Добавлено спустя 11 минут 5 секунд:

вот еще уточнить хочу, а если в приложении 100.04 получается, что нам были реализованы услуги от одного поставщика, но с разным кодом вида расходов, например: финансовые услуги от банка -код видов услуг 1, и раньше расходы при обмене валюты, я ставила в прочие, это код 7, как поступить если по одному РНН (организации), но разные коды видов расходов?
Автор: Елена Т
Добавлено: #20  Чт Мар 25, 2010 11:03:41
Заголовок сообщения:
Соответственно кодам указывать, 2 раза.
Автор: Оксана_К
Добавлено: #21  Чт Мар 25, 2010 11:07:27
Заголовок сообщения:
Евлеша говорит:
если по одному РНН (организации), но разные коды видов расходов?

Делить...
Автор: Евлеша
Добавлено: #22  Чт Мар 25, 2010 11:09:18
Заголовок сообщения:
понятно и соответственно и в 100.00.030 IV и в B и в H
Автор: Оксана_К
Добавлено: #23  Чт Мар 25, 2010 11:20:31
Заголовок сообщения:
Евлеша говорит:
и соответственно и в 100.00.030 IV и в B и в H

Точно :yes:
Автор: Евлеша
Добавлено: #24  Чт Мар 25, 2010 11:25:16
Заголовок сообщения:
если в 100.00.030 IV А, я показываю стоимость товаров, сырья и материалов , то под каким кодом видов расходов в приложении 100.04 указать, в прочие?
Автор: Lapka
Добавлено: #25  Чт Мар 25, 2010 11:50:13
Заголовок сообщения:
не понятен Ваш вопрос
Автор: Милли
Добавлено: #26  Чт Мар 25, 2010 11:56:06
Заголовок сообщения:
Коды предусмотрены только по услугам, поэтому по материалам вообще не нужно ставить кодов, но если программа будет выдавать ошибку по этим строкам советую поставить прочие -7
Автор: Елена Т
Добавлено: #27  Чт Мар 25, 2010 13:38:11
Заголовок сообщения:
Милли говорит:
советую поставить прочие -7

Автор: Planeta
Добавлено: #28  Чт Мар 25, 2010 15:14:13
Заголовок сообщения:
Здравствуйте всем подскажите плиз По строкам 100.00.030 приобретение товаров, услуг указывать без включения НДС?
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #29  Чт Мар 25, 2010 15:15:25
Заголовок сообщения:
Planeta говорит:
приобретение товаров, услуг указывать без включения НДС
да
Автор: baglan
Добавлено: #30  Пт Мар 26, 2010 18:17:11
Заголовок сообщения: Может ли по чекам на бензин в конце месяца получить одну накладную и взять на вычеты по ней ГСМ?
Водитель заправляется на одной АЗС, есть только кассовый чек.Можно ли АЗС выписать одну накладную в конце месяца и взять с-но накладной ГСМ на расходы?
Автор: Галина К.
Добавлено: #31  Пт Мар 26, 2010 18:23:18
Заголовок сообщения: Расходы по реализованным товарам по ф.100.
Здравствуйте! Подскажите пожайлуста почему минусуем в строке 100.00.030 строку 100.00.030 (10)? В прошлом году сумма ставилась справочно и не минусовалась. Или всю сумму страховой премии ставим в строку 100.00.030H, затем минусуем в строке 100.00.030(10) расходы буд. периодов подлежащие отнесению на вычету в посл. периоды.Тогда что ставим на вычет в строку 100.00.048? Я поставила сумму за 5месяцев 2009г.(Страховка была оформлена в агусте м-це 2009г.). Извените,если что не понятно.
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #32  Пт Мар 26, 2010 18:27:09
Заголовок сообщения:
Галина К. говорит:
всю сумму страховой премии ставим в строку 100.00.030H

Галина К. говорит:
затем минусуем в строке 100.00.030(10) расходы буд. периодов подлежащие отнесению на вычету в посл. периоды
да
Автор: Галина К.
Добавлено: #33  Пт Мар 26, 2010 18:30:40
Заголовок сообщения:
А что ставим в строку 100.00.048?
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #34  Пт Мар 26, 2010 18:43:16
Заголовок сообщения:
baglan говорит:
Можно ли АЗС выписать одну накладную в конце месяца и взять с-но накладной ГСМ на расходы
можно
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #35  Пт Мар 26, 2010 18:37:25
Заголовок сообщения:
Галина К. как вариант
можно всю сумму страх.прем 2009-2010 отнести в стр.100.048, а в строку 100.00.030 Х отнести страх.2010, в любом случае РБП у вас с минусуются с вычетов (т.е. стр 100.00.030 Х минус с вычетов)

Добавлено спустя 7 минут 23 секунды:

и это правильный вариант
Автор: Svetlana.B
Добавлено: #36  Чт Апр 08, 2010 17:43:02
Заголовок сообщения:
Подскажите, пожалуйста, услуги, которые идут на увеличение стоимости объектов незавершенного строительства, показывать только в 100.00.030 VIII, или еще в 100.00.030 IV H?
Автор: Елена Т
Добавлено: #37  Чт Апр 08, 2010 17:55:10
Заголовок сообщения:
Сперва в 100.00.030 IV H и потом уже в 100.00.030 VIII.
Автор: Svetlana.B
Добавлено: #38  Чт Апр 08, 2010 18:04:10
Заголовок сообщения:
А зарплату работников, занятых на незавершенном строительстве, тоже в 100.00.030 V и в 100.00.030 VIII?
Автор: Елена Т
Добавлено: #39  Чт Апр 08, 2010 18:08:14
Заголовок сообщения:
Да, так.
Автор: Svetlana.B
Добавлено: #40  Чт Апр 08, 2010 18:10:59
Заголовок сообщения:
Спасибо! :Rose:
Автор: Елена333
Добавлено: #41  Пт Апр 09, 2010 15:29:15
Заголовок сообщения:
Уважаемые коллеги! Подскажите пожалуйста, может кто сталкивался?

Мы являемся плательщиками НДС с 4 кв.2009г. Заполнять ли 4 приложение за первые три квартала или нет?
Автор: Lapka
Добавлено: #42  Пт Апр 09, 2010 15:55:35
Заголовок сообщения:
заполняете за 1,2,3 квартал, пока были не плательщиками НДС
Автор: Bagdat!
Добавлено: #43  Пн Апр 12, 2010 12:00:33
Заголовок сообщения:
Здравствуйте. В какую строку ставим расходы на социальные выплаты?
Автор: Татьяна*
Добавлено: #44  Пн Апр 12, 2010 12:28:55
Заголовок сообщения:
100.00.030 V
Согласно правил по заполнению 100 формы в строке 100.00.030 V указываются расходы по начисленным доходам работников и иным выплатам физическим лицам, относимые на вычет в соответствии со статьей 110 Налогового кодекса
Автор: Juliya1
Добавлено: #45  Пн Апр 12, 2010 12:37:48
Заголовок сообщения:
Добрый день! Скажите пожалуйста, а расходы по приобретению основных средств не являющимися объектами имущественного налога отразить в строке 100,00,030 Н "Прочие услуги и работы" (но ведь тут прочие работы и услуги) или в IV А "Приобретено ТМЗ"? А также очень интересует куда внести расходы по приобретению услуг, которые в последствии были отнесены на себестоимость?
Автор: Мара
Добавлено: #46  Пн Апр 12, 2010 12:46:08
Заголовок сообщения:
Juliya1 говорит:
а расходы по приобретению основных средств

приложение 7 заполняете.....там и получите вычет от амортизации....который перенесётся в основную форму....
Juliya1 говорит:
А также очень интересует куда внести расходы по приобретению услуг, которые в последствии были отнесены на себестоимость?

через формулу остатки ТМЗ на начало +покупки-остатки на конец
Автор: Juliya1
Добавлено: #47  Пн Апр 12, 2010 13:31:13
Заголовок сообщения:
ТМЗ на начало не было,(это были услуги) значит занесем в в строку 100,00,030 IV Н?! А списание указывается? В прошлых формах не указывали! А 7 приложение точно для ОС не являющимися объектом обложения? У меня под рукой нет сейчас этого приложения, чтоб не возник этот вопрос в последующем, хочу убедиться сразу. :Rose:
Автор: *САМ*
Добавлено: #48  Пн Апр 12, 2010 13:35:26
Заголовок сообщения:
Juliya1 говорит:
ТМЗ на начало не было,(это были услуги) значит занесем в в строку 100,00,030 IV Н?! А списание указывается? В прошлых формах не указывали! А 7 приложение точно для ОС не являющимися объектом обложения? У меня под рукой нет сейчас этого приложения, чтоб не возник этот вопрос в последующем, хочу убедиться сразу. :Rose:


При учете амортизации ОС и НМА, учавствующих в предпринимательской деятельности фирмы они не подразделяются на объекты и необъекты обложения налогом на имущество.
Автор: Juliya1
Добавлено: #49  Пн Апр 12, 2010 13:36:25
Заголовок сообщения:
Так всё же, приобретение ОС не облогаемыми имущественным налогом, в какой строке указываем по приобретению?

Добавлено спустя 10 минут 26 секунд:

В какую строку отнести расходы по приобретению услуг, которые в последствии были отнесены на себестоимость?
Автор: *САМ*
Добавлено: #50  Пн Апр 12, 2010 13:51:35
Заголовок сообщения:
Juliya1 говорит:
Так всё же, приобретение ОС не облогаемыми имущественным налогом, в какой строке указываем по приобретению?


Все ОС в форме 100.07, переносим потом в строку 100.00.054

Добавлено спустя 9 минут 36 секунд:

Juliya1 говорит:
ТМЗ на начало не было,(это были услуги) значит занесем в в строку 100,00,030 IV Н?! А списание указывается? В прошлых формах не указывали!

Не очень понятно. Но в любом случае, услуги по приобретению ТМЗ, отнесенные на себестоимость я указываю в строке 100.00.030 IV H
Автор: YelenaS
Добавлено: #51  Пн Апр 12, 2010 14:23:01
Заголовок сообщения:
Juliya1 говорит:
А 7 приложение точно для ОС не являющимися объектом обложения?

Это вообще из другой оперы. В 7 приложении указываются все ОС приобретенные или выбывшие . Никакого отношения к имущественному налогу не имеют. Вы не путаете 100.00 декларация по КПН. В 7 приложении к ф.100 указываются затраты по всем ОС.
Автор: Мара
Добавлено: #52  Пн Апр 12, 2010 14:25:36
Заголовок сообщения:
Juliya1 говорит:
В какую строку отнести расходы по приобретению услуг, которые в последствии были отнесены на себестоимость?

Мара говорит:
через формулу остатки ТМЗ на начало +покупки (товаров, работ, услуг)-остатки на конец


Добавлено спустя 1 минуту 56 секунд:

Juliya1 говорит:
на себестоимость

т.о. если ваши расходы остались в себестоимости на корнец года - он будут в остатках ТМЗ на конец периода....а если что-то "ушло", опять же через значение ТМЗ на конец "выравнивается"....
Автор: YelenaS
Добавлено: #53  Пн Апр 12, 2010 14:29:50
Заголовок сообщения:
Juliya1 говорит:
ТМЗ на начало не было,(это были услуги)

Если были не списаные услуги на начало года, то это были, по всёй видимости, расходы будущих периодов . Тогда заносите в строку 100.00.30.VI.
Автор: Мара
Добавлено: #54  Пн Апр 12, 2010 14:32:36
Заголовок сообщения:
YelenaS говорит:
по всёй видимости

гадаем, однако....
думаю, что речь идёт просто о расходах периода, которые пошли на увеличение стоимости товара, например....
Автор: Juliya1
Добавлено: #55  Вт Апр 13, 2010 10:13:27
Заголовок сообщения:
Добрый день всем! Что-то у меня "голова уже кругом". В конечном результате, всё как всегда окажеться простым.... Поставим вопрос иначе, приобретение компьютеров и офиснуй мебели в какой строке заполнить? Только лишь в приложении 7?

Добавлено спустя 6 минут 31 секунду:

Мы оказали архитектурные услуги, часть из этой работы выполнила другая организация представив документы. Руководство решило по услугам вести учет с/с, соответственно данные суммы и были отнесены на счет с/с.
Автор: Елена Т
Добавлено: #56  Вт Апр 13, 2010 10:29:43
Заголовок сообщения:
Juliya1 говорит:
Только лишь в приложении 7?

Да.
Juliya1 говорит:
часть из этой работы выполнила другая организация представив документы.

В прочие услуги 100.00.030 IV H.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ