» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Счет выписан и оплачен по старой ставке НДС. На какую сумму делать реализацию.

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Volgina A
Добавлено: #1  Чт Дек 25, 2008 17:42:33
Заголовок сообщения:
Уважаемые прфи,помогите-например мы сейчас выставили счет на оплату,на определенную сумму,и сейчас они его проплатили(предоплата)а товар они получат в следующем году(он еще не прищел,в январе будет) и в январе им надо будет выставить счет фактуру,но в январе ндс будет 12%,а счет мы выставили со ставкой 13% что делать??? :cry:

Добавлено спустя 5 минут 9 секунд:

или вот например мы выставили счет,они его проплатят в январе,как быть с ндс? они в январе проплатят счет с ндс 13% а он будет 12%-и счет-фактуру на 12% надо. помогите,не разберусь :cry:
Автор: ДемЕвгения
Добавлено: #2  Чт Дек 25, 2008 17:48:18
Заголовок сообщения:
У меня также было при переходе с 14 на 13 %. Ничего не меняла. В январе покупатели ТМЦ получили, счет-фактуры выписан 13%, НДС в сумме, а по причине понижения ставки по НДС мы цены не меняли.
Автор: Volgina A
Добавлено: #3  Чт Дек 25, 2008 17:50:12
Заголовок сообщения:
т.е. мне в январе выписывать счет фактуру по ставке 13%,а это правильно,налоговая к этому не предирется,я с таким в первй раз столкнулась,поэтому сомневаюсь :oops:
Автор: Fiona
Добавлено: #4  Чт Дек 25, 2008 17:58:13
Заголовок сообщения:
*МАКС* говорит:
т.е. мне в январе выписывать счет фактуру по ставке 13%,
Вы не поняли.
ДемЕвгения говорит:
У меня также было при переходе с 14 на 13 %. Ничего не меняла. В январе покупатели ТМЦ получили, счет-фактуры выписан 13%, НДС в сумме, а по причине понижения ставки по НДС мы цены не меняли.

в январе выпишите по ставке 12%. Цены оставите. Сумма по накладной и сч-ф.не изменится, только на счет 6010 на 1% больше уйдет.
Автор: Volgina A
Добавлено: #5  Чт Дек 25, 2008 18:05:17
Заголовок сообщения:
а разве цену останутся прежними или их подгонять нужно,нод прошлый год,чтоб итог сощелся со счетом того года,а какэто сделать стоимость товару увеличить?блин че то не доходит пока :crazy:
Автор: Елена Т
Добавлено: #6  Чт Дек 25, 2008 18:30:46
Заголовок сообщения:
У многих предприятий цена не зависит от ставки НДС. Кто устанавливает цены у Вас? Если шеф решит что можно снизить цену за счет изменения ставки на 1% то сделаете, а так у Вас по договору цены наверно уже оговорены, и выставлять счетфактуру Вы должны по договорной цене только НДС в цене уже будет 12%.

Добавлено спустя 6 минут 58 секунд:

Вот раньше по счет-фактуре на 100 тенге:
оборот по реализации без НДС - доход - 88,5
Ндс 13% -11,5
Теперь по счет-фактуре на 100 тенге будет:
оборот по реализации без НДС - доход - 89,3
Ндс 13% -10,7
В итоге оплачиваете НДС меньше на 0,8 (11,5-10,7) а доход увеличился из-за изменения ставки на 0,8 (89,3-88,5).
Это если Вы не будете менять цены.

Хотите меняйте цены на уменьшение, если Вам не нужен доп.доход (0,8) и уменьшенная (на 0,8) сумма к оплате НДС.
Автор: Volgina A
Добавлено: #7  Чт Дек 25, 2008 18:40:08
Заголовок сообщения:
спасибо,попробую разобраться. :Rose:
Автор: Елена Т
Добавлено: #8  Чт Дек 25, 2008 18:42:39
Заголовок сообщения:
Счет на оплату не основание для изменения, а в договоре должно быть оговорено что в цену ТМЗ входит налог НДС по ставкам согласно действующему налоговому законодательству на момент отгрузки ТМЗ или выполнения работ.
И даже если в договоре такого пункта нету, то договор - не оправдание нарушения налогового законодательства. Раз ставка утверждена 12% на 2009г, значит на отгруженные ТМЗ и работы/услуги в 2009г будете выписывать счет-фактуру с НДС 12%.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ