| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Не удержан налог с нерезидента |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | rapool |
| Добавлено: | #1 Пт Фев 19, 2010 16:44:16 |
| Заголовок сообщения: | Не удержан налог с нерезидента |
Подскажите как быть? Мы оплатили услуги экспертов в Нидерланды. То есть возникли доходы нерезидента из источника РК. По сути должны были удержать налог и перечислить в бюджет. Но этого не случилось. Так как руководство хотело применить Конвенцию, обещали что будут для этого все документы (сертификат резидентства и прочее), но этих документов мы и недождались. При составлении декларации по КПН эти суммы я не беру на вычет, но отражаю как стоимость услуг не подлежащих вычету и показываю в Приложении 100.04. Верно ли я отражаю и что нам за это будет? |
|
| Автор: | Глав.бух.бух |
| Добавлено: | #2 Пт Фев 19, 2010 16:57:33 |
| Заголовок сообщения: | |
У вас все равно остается обязательство по уплате КПН у источника. Не имеет значение поставите вы на вычеты или нет. Т.е вы должны начислить и уплатить в бюджетданный налог . Но уплаченный за нерезидента КПН у источника вы не имеете право поставить на вычеты, т.е. это невычитаемый расход. |
|
| Автор: | ANGEL22 | ||||
| Добавлено: | #3 Пт Фев 19, 2010 18:15:32 | ||||
| Заголовок сообщения: | Re: Не удержан налог с нерезидента | ||||
за невычитаемые суммы - думаю ничего... а вот КПН доначислят при проверке... а еще я думаю - что данные суммы (оплата нерезиденту за услуги) при наличии необходимых документов можно отнести на вычет - но это мое сугубо личное мнение :D Добавлено спустя 5 минут 40 секунд:
не согласна...если КПН включен в сумму договора - думаю можно.. если из собственных средств - то нет... |
|||||