» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

В какую строку формы 300 отнести счета-фактуры выписанные без НДС?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: ANGEL22
Добавлено: #1  Сб Мар 27, 2010 12:21:14
Заголовок сообщения: В какую строку формы 300 отнести счета-фактуры выписанные без НДС?
База знаний http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=322073#322073

Здравствуйте, в какую строку форму №300 отнести счета-фактуры выписанные без НДС? и показываются ли они вообще в форме?
Автор: Elis
Добавлено: #2  Сб Мар 27, 2010 12:40:24
Заголовок сообщения:
Выданные или полученные?
Счета-фактуры, полученные от поставщиков, вне зависимости от того, выделен ли в них НДС в зачет или нет, вы включаете в Приложение 300.08 вместе с полученными счетами-фактурами с НДС.
Автор: ANGEL22
Добавлено: #3  Сб Мар 27, 2010 12:43:20
Заголовок сообщения:
Извиняюсь, полученные. Указываю в реестре а в итоговые суммы никуда этот оборот не идет?
Автор: Марта
Добавлено: #4  Сб Мар 27, 2010 12:52:56
Заголовок сообщения:
ANGEL22
итог в строке "всего приобретено" 300.00.017
Автор: ANGEL22
Добавлено: #5  Сб Мар 27, 2010 12:55:55
Заголовок сообщения:
Это по счетам фактурам с НДС или без НДС тоже туда же?
Автор: Марта
Добавлено: #6  Сб Мар 27, 2010 13:07:15
Заголовок сообщения:
ANGEL22
Вначале СФ(с НДС и без НДС) включаются в строку 300.00.12 основной формы , а затем в строку итог 300.00.17
Автор: ANGEL22
Добавлено: #7  Сб Мар 27, 2010 13:09:17
Заголовок сообщения:
Теперь понятно. Спасибо большое :Rose: жму кнопку
Автор: Elis
Добавлено: #8  Сб Мар 27, 2010 13:10:50
Заголовок сообщения:
ANGEL22 говорит:
Это по счетам фактурам с НДС или без НДС тоже туда же?

И по счетам-фактурам с НДС, и по счетам-фактурам без НДС, и по другим документам без НДС (накладные от неплательщиков, квитанции от казпочты, услуги банка) - все это отражается в строке 300.00.012

Сумма по Приложению 300.08 не должна равняться строке 300.00.012.
Обысно в поле 300.00.012 сума больше, чем в Приложении, т.к. всегда есть товары, услуги, работы полученные без счетов-фактур.
Автор: ANGEL22
Добавлено: #9  Сб Мар 27, 2010 13:13:07
Заголовок сообщения:
Спасибо Elis :Rose:
Автор: Куаныш К.Т.
Добавлено: #10  Вс Мар 28, 2010 17:34:26
Заголовок сообщения:
Скажите, пожалуйста:
1. а если не включали в течении года в строку 300.00.012А СФ без НДС и например услуги банка по выпискам, то лучше доп сдать, чтоб включить?
2. строка 300.00.017 за год по сумме должно бить со строкой 100.00.030IV?
Автор: ha
Добавлено: #11  Вс Мар 28, 2010 17:54:21
Заголовок сообщения:
Куаныш К.Т. говорит:
Скажите, пожалуйста:
1. а если не включали в течении года в строку 300.00.012А СФ без НДС и например услуги банка по выпискам, то лучше доп сдать, чтоб включить?

Обязательно
Куаныш К.Т. говорит:

2. строка 300.00.017 за год по сумме должно бить со строкой 100.00.030IV?

Не всегда.
Автор: Куаныш К.Т.
Добавлено: #12  Вс Мар 28, 2010 18:03:29
Заголовок сообщения:
Не всегда, а тогда на какую сумму может быть разница, например командировка, страховка, представ р/х, т.е которые отраж-ся в др.строках ф.100, так?
Автор: ha
Добавлено: #13  Вс Мар 28, 2010 18:13:16
Заголовок сообщения:
Н-р, ОС в ф.300.00.017 они входят, а ф.100.00.030 нет, или подакцизный товар будет отличатся на разницу акциза, или импорт, то же будет разница.
Автор: Куаныш К.Т.
Добавлено: #14  Вс Мар 28, 2010 19:52:19
Заголовок сообщения:
Понятно, жму спасибо.
Автор: Спрашиваю
Добавлено: #15  Пн Мар 29, 2010 21:15:12
Заголовок сообщения:
а если были расходы без НДС, но счета фактуры не выписывались поставщиками, то их всё равно нужно включать в строку 300.00.12? и их показывать строке 300.00.12III или в итоговой?
Автор: Svetlana.B
Добавлено: #16  Пн Мар 29, 2010 22:19:50
Заголовок сообщения:
Спрашиваю говорит:
а если были расходы без НДС, но счета фактуры не выписывались поставщиками, то их всё равно нужно включать в строку 300.00.12?

Да
Спрашиваю говорит:
и их показывать строке 300.00.12III

нет
Спрашиваю говорит:
или в итоговой?

да
Автор: Gulden
Добавлено: #17  Пн Апр 05, 2010 16:17:07
Заголовок сообщения:
Превышение суммы НДС в какой строке указывается в 300.00.026, в 300.00.027 или 300.00.028?
Автор: Мара
Добавлено: #18  Пн Апр 05, 2010 16:20:09
Заголовок сообщения:
Gulden
не по теме вопрос...
Автор: kirishik
Добавлено: #19  Пн Апр 19, 2010 15:14:52
Заголовок сообщения:
Спрашиваю говорит:
а если были расходы без НДС, но счета фактуры не выписывались поставщиками, то их всё равно нужно включать в строку 300.00.12? и их показывать строке 300.00.12III или в итоговой?

В эту строку включали в 2009 году. А теперь куда?
Автор: Татьяна*
Добавлено: #20  Пн Апр 19, 2010 15:36:58
Заголовок сообщения:
в строке 300.00.016 указывается сумма оборота по товарам, работам, услугам, приобретенным без налога на добавленную стоимость и по товарам, работам, услугам, приобретенным с налогом на добавленную стоимость, но по которым налог на добавленную стоимость не подлежит отнесению в зачет в соответствии со статьей 257 Налогового кодекса
Автор: ландыш
Добавлено: #21  Вт Май 11, 2010 16:00:16
Заголовок сообщения:
ТОО выполняет работы. Выставляем с-ф за выполненные работы а так же выделяем отдельной строкой суточные с пометкой без НДС. Можно ли отнести сумму суточных в строку 300.00.006?
Автор: Elis
Добавлено: #22  Вт Май 11, 2010 19:54:05
Заголовок сообщения:
ландыш говорит:
Выставляем с-ф за выполненные работы а так же выделяем отдельной строкой суточные с пометкой без НДС.

ландыш, это как? Что значит - вы выставляете своим покупателям счет-фактуру, но сумма компенсации ваших суточных расходов у вас является необлагаемым оборотом? На основании какой статьи НК вы с этой суммы не платите НДС государству?
Автор: dina_210681
Добавлено: #23  Ср Май 12, 2010 09:18:22
Заголовок сообщения:
Вносить ли СФ в приложение 300.08, если у них нет серии и номера свидетельства
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #24  Ср Май 12, 2010 09:47:50
Заголовок сообщения:
dina_210681 говорит:
Вносить ли СФ в приложение 300.08, если у них нет серии и номера свидетельства
сч.ф. оформлены в нарушении ст.263 п.5, в сч.ф должно быть указано
Цитата:
5) номер свидетельства поставщика-плательщика налога на добавленную стоимость о постановке на регистрационный учет по налогу на добавленную стоимость;
следовательно в зачет НДС брать нельзя. В реестр их нужно включить не выделяя НДС. Но не легче ли попросить поставщика вписать свидетельство в сч.ф.(если оно имеется?)
Автор: elena_lee
Добавлено: #25  Ср Май 19, 2010 02:05:30
Заголовок сообщения:
Помогите пожалуйста в форме 300.00 за 2009 год:
1. Если в строку 300.00.012А, я включаю счет-фактуры, выписанные поставщиками без НДС, то в строке 300.00.012В будет стоять ноль, получается что 300.00.012В не обязательно равняется 300.00.012А *12%?
2. и ещё с-но статье 257 НК РК за 2009 год, есть суммы НДС которые не подлежат отнесению в зачет, где эти суммы отражаются? Т.к. если указать эти суммы оборотов без НДС в строке 300.00.012А и сумму НДС - в 300.00.012В, то получается, что я беру в зачет. Или может я ошибаюсь???
Автор: Elis
Добавлено: #26  Ср Май 19, 2010 02:35:24
Заголовок сообщения:
1. Не обязательно. Так составлена форма Ф300.00 за 2009 год.
2. Счета-фактуры по таким суммам отражаете в Ф300.08. Но в последней колонке "НДС в зачет" ставите 0
В поле 300.00.12 тоже в А указываете оборот, а в поле B ставите ноль.
Автор: Nora
Добавлено: #27  Вт Ноя 23, 2010 16:40:42
Заголовок сообщения:
Подскажите пожалуйста, вот какое дело:
ТОО снято с учета по НДС, реализация товаров производилась без НДС. с 1 марта 2010г ТОО вновь встает на учет по НДС. Покупатели произвели возврат товара реализованного без НДС уже в 3 кв. Возвратную накладную провожу без НДС-это понятно. А вот как отразить это в 300 форме-вопрос. Автоматически заполняется сторака -освобожденный оборот, а СОНО просит заполнить 2 приложение. В какой строке указывается данный оборот? И надо ли заполнять при этом приложение №2 300 формы?
Заранее спасибо за ответ!
Автор: ХочуВсёЗнать
Добавлено: #28  Вт Ноя 23, 2010 17:11:38
Заголовок сообщения:
этот оборот (возврат) вообще не указывается в ф.300.00.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ