» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Обязан ли резидент уведомлять кого-либо о счетах в иностранных банках?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Guldana
Добавлено: #1  Ср Апр 21, 2010 08:28:22
Заголовок сообщения: Обязан ли резидент уведомлять кого-либо о счетах в иностранных банках?
Вот, что я нашла в текущих НПА:
Согласно ст. 25 ЗРК о "Валютном регулировании и валютном контроле"
Статья 25. Счета резидентов
2-1. Уведомление физическим лицом о счете в иностранном банке не требуется. Об объемах переводов физических лиц-резидентов с собственных счетов (на собственные счета) в иностранных банках уведомляет уполномоченный банк, который осуществляет такие переводы.
Согласно Правил НБ РК "о валютных операциях"
64-1. Уведомление физическим лицом Национального Банка об открытии счетов в иностранных банках не требуется. Об объемах переводов денег на такой счет (с такого счета) ежемесячно до 20 числа месяца (включительно), следующего за отчетным периодом, уполномоченный банк уведомляет центральный аппарат Национального Банка в виде отчета по форме, установленной Приложением 1 к Правилам.
Слышала какой-то закон вступил в силу в марте этого года, который обязывает резидентов уведомлять кого-то о счетах за рубежом. Может кто то уже столкнулся с этим, помогите найти его, пожалуйста.
Автор: Дария Кайратовна
Добавлено: #2  Ср Апр 21, 2010 09:40:27
Заголовок сообщения:
http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=20246
Почитайте эту ветку, возможно, это - то, что Вам нужно
Автор: Elen
Добавлено: #3  Ср Апр 21, 2010 09:51:41
Заголовок сообщения:
Закон Республики Казахстан от 13.06.2005 N 57-3
"О валютном регулировании и валютном контроле":
Цитата:
Статья 25. Счета резидентов
2. Юридические лица - резиденты, за исключением банков и Национального оператора почты, обязаны уведомить Национальный Банк Республики Казахстан об открытии банковских счетов в иностранных банках в срок не позднее тридцати календарных дней со дня заключения договора с иностранным банком.

2-1. Уведомление физическим лицом о счете в иностранном банке не требуется. Об объемах переводов физических лиц - резидентов с собственных счетов (на собственные счета) в иностранных банках уведомляет уполномоченный банк, который осуществляет такие переводы.


Значит, юридические лица уведомляют НБ, физические - нет
Автор: Геннадьевна
Добавлено: #4  Ср Апр 21, 2010 11:22:59
Заголовок сообщения:
Guldana
Про нацбанк не знаю точно, но декларацию в НУ сдавать обязан, если физлицо, т.е. уведомлять родное государство, вне зависимости от наличия дохода по этим счетам :)
Цитата:
Статья 185. Декларация по индивидуальному подоходному налогу
1. Декларацию по индивидуальному подоходному налогу представляют следующие налогоплательщики-резиденты:
1) индивидуальные предприниматели;
2) частные нотариусы, адвокаты;
3) физические лица, получившие имущественный доход;

4) физические лица, получившие прочие доходы, в том числе доходы за пределами Республики Казахстан;
5) физические лица, имеющие деньги на банковских счетах в иностранных банках, находящихся за пределами Республики Казахстан.



  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ