| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Уведомление НУ о исключении счетов-фактур выписанные лжепредприятием. Как ответить? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Снегурочка |
| Добавлено: | #1 Вс Май 02, 2010 14:38:03 |
| Заголовок сообщения: | Уведомление НУ о исключении счетов-фактур выписанные лжепредприятием. Как ответить? |
Здравствуйте к нам пришло уведомление о выявлении по камеральному контролю у нас сделок с лжепредприятием и соответственно исключения этих сумм из зачета по НДС и вычетов по КПН за 2006-2007 год. Уведомление от 27.04.2010. Я прочитав информацию на форуме узнала, что в уведомлении должен быть указан номер и дата решения суда. У нас в уедомлении такого нет, там просто наименование и РНН лжепредприятия. На www.salyk.kz данных о ликвидации или об исключении из гос.реестра нет, там просто стоит дата регистрации предприятия и все. На этом же сайте в списке лжепредприятий на 23.04.2010 года его тоже нет. Как мне правильней ответить на данное уведомление? |
|
| Автор: | MaximulusA |
| Добавлено: | #2 Вс Май 02, 2010 18:07:42 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день! Приходило подобное уведомление, тоже без номера и дата решения суда. Формулировка была "С начала деятельности признать регистрацию недействительной"...или что то в таком роде. Поход в юр.отдел НК принес результаты-дали электронную копию решения Добавлено спустя 2 минуты 56 секунд: И кстати то предприятие и в списках лже нет, и на Салыке тоже действующее, хотя дело было в августе прошлого года |
|
| Автор: | Снегурочка |
| Добавлено: | #3 Вс Май 02, 2010 21:31:49 |
| Заголовок сообщения: | |
ок, значит схожу и после уже будем думать |
|
| Автор: | MaximulusA |
| Добавлено: | #4 Пн Май 03, 2010 06:36:25 |
| Заголовок сообщения: | |
Снегурочка Пожалуйста, отпишитесь после Вашего "крестового похода", что да как |
|
| Автор: | Снегурочка |
| Добавлено: | #5 Вт Май 11, 2010 23:03:41 |
| Заголовок сообщения: | |
MaximulusA Была в НК решения суда нет, будем судиться теперь. |
|
| Автор: | MaximulusA | ||
| Добавлено: | #6 Ср Май 12, 2010 00:08:40 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А что юристы НК говорят? по поводу уведомления? Добавлено спустя 8 минут 1 секунду: В эту тему пригласить бы Василия, я думаю он бы дал дельный совет |
|||
| Автор: | Снегурочка |
| Добавлено: | #7 Ср Май 12, 2010 00:19:12 |
| Заголовок сообщения: | |
ничего конкретного, они ссылаются на то что фин.пол. завел уголовное дело против директора предприятия и все |
|
| Автор: | Ведмедь | ||||||
| Добавлено: | #8 Ср Май 12, 2010 01:10:03 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
читаем п.4 ст.46 НК 2009
Следовательно на этом основании делаем запрос в НУ с требованием предоставить копию решения суда. В противном случае на основании абзаца третьего п.2 ст.587 НК вы можете не согласиться с указанными нарушениями.
|
|||||||
| Автор: | alperen |
| Добавлено: | #9 Ср Май 12, 2010 08:00:49 |
| Заголовок сообщения: | |
т.е. снимать суммы и нести ответственность за эти действия должна налоговая,а нам высылать только решение суда ? |
|
| Автор: | Ведмедь |
| Добавлено: | #10 Ср Май 12, 2010 08:17:53 |
| Заголовок сообщения: | |
alperen вы поняли что написали? |
|
| Автор: | alperen | ||
| Добавлено: | #11 Ср Май 12, 2010 08:20:38 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Отсюда вывод
Добавлено спустя 1 минуту 24 секунды: Судиться - себе дороже. Проще снять сумму. Суды стоят порой не меньше чем сомнительный ндс. |
|||
| Автор: | Ведмедь | ||
| Добавлено: | #12 Ср Май 12, 2010 08:28:06 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Здесь не обсуждается вопрос, что сколько стоит. А находятся законные пути решения этих вопросов.
Есть еще и КПН, а так же пеня за период с 2006 года. И поверьте там набегает очень хорошая сумма. |
|||
| Автор: | alperen |
| Добавлено: | #13 Ср Май 12, 2010 08:30:52 |
| Заголовок сообщения: | |
Может быть. У нас производдство и ндс в зачете есть всегда и по КНП переплату держим. Была ситуация в 2007 году. Решили снять и нервы не трепать и время с экономить. Добавлено спустя 7 минут 16 секунд: Да и все говорят ,что по лже нет положительных решений в пользу налогоплательщиков или цена высока. |
|
| Автор: | Снегурочка |
| Добавлено: | #14 Ср Май 12, 2010 13:48:10 |
| Заголовок сообщения: | |
alperen Вам просто легко держать и переплату по КПН и зачет НДС, но есть предприятия где КПН платят миллионами и так же НДС и если еще и переплачивать, то проще сразу закрыться. А судиться мы будем потому что как правильно заметил Ведмедь нет решения суда, а значит данное уведомление мы можем обжаловать. Получится или нет время покажет. |
|
| Автор: | alperen |
| Добавлено: | #15 Ср Май 12, 2010 17:35:41 |
| Заголовок сообщения: | |
Думаю все дело в планировании. У нас тоже миллионы. Так для справки. |
|
| Автор: | alperen |
| Добавлено: | #16 Чт Май 13, 2010 12:03:13 |
| Заголовок сообщения: | |
И у всех производственных фирм всегда есть зачет на запас необходимого сырья. Если вы купи-продай тогда надо высчитывать ндс и его планировать |
|
| Автор: | Elis | ||
| Добавлено: | #17 Чт Май 13, 2010 17:40:05 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
alperen, еще раз будете советовать - на все плюнуть и утереться - пойдете вон из этой ветки. Здесь человек пришел узнать способы решения вопроса в свою пользу. Ветка "Линейки" у нас в другом подфоруме. Так, для справки.
Заведение уголовного дела не является основанием для признания налогоплательщика лжепредпринимателем. Уголовное дело можно как открыть, с таким же успехом и закрыть... |
|||
| Автор: | Снегурочка |
| Добавлено: | #18 Чт Май 13, 2010 19:56:49 |
| Заголовок сообщения: | |
Не у всех |
|
| Автор: | alperen | ||||
| Добавлено: | #19 Чт Май 13, 2010 20:04:26 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Я ни одного подобного слова из этой тирады не советовал ,тем более в такой форме. И если есть время-деньги можете обращаться в любые инстанции по данному вопросу. Наши позиции основывались на публикуемых материалах ВС РК на их сайте и других юридических сайтах по данному вопросу и так же из этих материалов выводы о бесперспективности . Положительных решений даже на уровне ВС нет. Добавлено спустя 1 минуту 19 секунд: Я говорю о нашем опыте и никогда бы не взял на себя смелость советовать бороться ....... или остановиться....... Очень все рискованно.))) Добавлено спустя 3 минуты 25 секунд:
Я понимаю что не у всех - это про зачет НДС. Если фирма производственная , то у нее должны быть запасы сырья и материалов. Так учит логистика. Ни у кого не кончаются материалв 30 или 31 и начинают их закупать 1-2 Всегда есть запас на опрделенное количество дней иначе производство будет простаивать на стыке отчетных периодов. |
|||||
| Автор: | alkaed |
| Добавлено: | #20 Сб Май 22, 2010 10:40:46 |
| Заголовок сообщения: | |
Думал что найду ответ в этой теме, но тут сплошной флуд, кто-нибудь может ответить о порядке действий? Ситуация аналогичная у топик-стартера: пришло уведомление о сделках с лжепредприятием (к слову сказать конторка там была и вправду серая) и отзыве НДС полученного от них, с уплатой недоимки. Каким образом теперь скорректировать ранее поданную отчетность? Если я правильно понимаю: нужно за минусом указать разницу НДС по товарам приобретенным РК в основной декларации и обнулить итоговый НДС и саму счет-фактуру в реестре, подав все это как доп.форму. Если я не прав, поправьте меня. P.S. допик надо в старой версии НДС НП подавать? Т.к. зачет был взят еще до создания СОНО. |
|
| Автор: | СветланаЛ |
| Добавлено: | #21 Сб Май 22, 2010 12:35:18 |
| Заголовок сообщения: | |
Да, сдаете допы с минусом по НДС 300ф, 307 и КПН в программе СГДСза тот период ,когда были сделки. Конечно потиом проследить на лицевом счете пеню, чтобы сразу оплатить. |
|
| Автор: | SV III |
| Добавлено: | #22 Сб Май 22, 2010 13:17:49 |
| Заголовок сообщения: | |
Дополнительную по уведомлению сдаете в СГДС, по номерам строк в реестре 307 где были указаны данные счета проводите корректировку, т.е. суммы с минусом, также корректируете 300. Все это распечатываете вместе с уведомлением и прикладываете к письму, в котором указываете, что исключили из зачета данные счета. |
|
| Автор: | Aliya | ||||
| Добавлено: | #23 Сб Май 22, 2010 20:26:07 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Вам необходимо сдать доп.форму, только не обнулить а сминусовать сумму ндс, сдавать все это нужно в старых версиях ИС НДС . Добавлено спустя 19 секунд:
Вам необходимо сдать доп.форму, только не обнулить а сминусовать сумму ндс, сдавать все это нужно в старых версиях ИС НДС . Добавлено спустя 1 минуту 5 секунд: глюк похоже |
|||||
| Автор: | Tais |
| Добавлено: | #24 Вт Май 25, 2010 13:45:47 |
| Заголовок сообщения: | |
Помогите по след.вопросу: получила увед. по лжепредприятию за 2007г. и задумалась - как правильно отразить корректировку.В форме 307.00 на стр.А пишу № строки,на стр.В гр.G не трогаю,H с минусом,Iне трогаю,J c с минусом.В 300.00 300.00.011 в гр.В общая сумма лжепред. с минусом,а гр.А ничего. В налоговой говорят,что в 307.00 отметить все с минусом,но в бух.учете я не могу все удалить,т.к. сделка существовала.На Балансе пишут в гр.G + сумму НДС.Я совсем запуталась. В 100.00 в приложении 12 надо добавить сумму НДС и перенести общую сумму сделки на не вычет. Помогите не примере: G Всего ст-ть без НДС - 3289474 H в т.ч. облагаемый - 3289474 I НДС 460526 J в зачет 460526 где и что ставить в 300.00,307.00 и 100.00? |
|
| Автор: | Елена Т | ||||||||||||
| Добавлено: | #25 Вт Май 25, 2010 15:35:11 | ||||||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||||||
B,C,E,F повторяете данные согласно счет-фактуре. Отминусовать суммы надо полностью по всем графам от G до J. Ведь признали лжепредпринимательство и соответственно нужно убрать все суммы по ним.
Почему же также минусуете обороты как и минусуете НДС.
Кто то говорит что удалить, а я за то чтобы оставить как есть, но в налоговом учете не забыть сделать всё как требует налог.комитет.
Нужно провести как безвозмездно полученное имущество, и тогда себестоимость можно будет отнести на вычет. Добавлено спустя 32 минуты 38 секунд:
В бух.учете Вы сделаете тогда только доначисление КПН и корректировку ранее произведенного зачета. Про безвозмездно полученное имущество - посмотрите форму 100, есть отдельно строка в форме. |
|||||||||||||
| Автор: | Svetlana.B | ||
| Добавлено: | #26 Пн Дек 27, 2010 16:37:36 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Елена Т,
Нужно или можно? На основании какой ст. НК, действующего до 2009г.? |
|||
| Автор: | Svetlana.B |
| Добавлено: | #27 Вт Дек 28, 2010 10:14:44 |
| Заголовок сообщения: | |
Так как же все-таки корректировать 100.00? 1. В прил.12 убирать приход материалов, товаров, услуг, и потом за все последующие года корректировать остатки 2. признать доход от безвозмездно полученного имущества один раз в тот году, когда были операции с лжепредпринимателем |
|
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #28 Вт Дек 28, 2010 10:33:12 |
| Заголовок сообщения: | |
1. как можно убрать? если этот факт имел место? 2. как же оно безвозмездно получено? если платили? |
|
| Автор: | Svetlana.B |
| Добавлено: | #29 Вт Дек 28, 2010 10:56:43 |
| Заголовок сообщения: | |
Мара, а как Вы предлагаете исключить вычет из расходов по КПН? Я же имею в виду только налоговый учет |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #30 Вт Дек 28, 2010 11:29:30 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
думается, что может быть просто убирать на невычеты (типа в строках приложения по расходам по реализованным товарам где например использование с не предпринимательской) вот только додуматься до конца никак не могу...С НДСом бы как...всё таки его не надо в это приложение "путать", а только корректировкой в 300 провести. А в бух учёте не навычитаемые что ли...А себестоимость в бух учёте не трогать, возникший КПН - на расходы по КПН. Добавлено спустя 1 минуту 9 секунд: Так надеялась, что не надо будет в это дело вникать :( |
|||
| Автор: | Svetlana.B | ||
| Добавлено: | #31 Вт Дек 28, 2010 11:43:03 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Это было бы хорошим решением, но в 12 приложении шли реестры под буквами А, В, С и т.д. с указанием РНН и суммы. По аналогии с корректировкой НДС, где в 307.00 требуют скорректировать строки лжепредпринимателя с минусом, мне кажется, что и в 100.00 также нужно делать. |
|||
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #32 Вт Дек 28, 2010 13:58:25 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
да там то можно было бы так же минус только НДС в зачёте поставить.... ну хорошо, убираем просто покупки и остатки(вруг есть?) в расходах по реализации, но в доход точно ничего не ставим же... на вычет от себестоимости пойдёт только то, что имело себестоимость с налоговой целью, а при этом доход налогоблагаемый увеличится, так как не спишится себестоимость такого товара, мы её просто в налогом учёте никак не показываем. Либо - если эта бадяга "висит" в остатках ТМЗ, то в принципе и не увеличится налогооблагаемый доход.. |
|||
| Автор: | Svetlana.B | ||
| Добавлено: | #33 Вт Дек 28, 2010 14:11:50 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Мара, вы были правы:
Налоговики сказали именно так и корректировать! Спасибо! :Rose: |
|||
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #34 Вт Дек 28, 2010 14:21:30 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
ну мне тоже так советовали - не через доход говорят ни в коем случае, я все отгоняла ситуацию, но вот настло время подзадумываться, хотя ещё по судам ходим, проигрываем, конечно... |
|||
| Автор: | АР |
| Добавлено: | #35 Чт Ноя 10, 2011 11:10:59 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день, уважаемые коллеги. Получили уведомление - по лжепредприятию следует исключить НДС в зачет и вычеты за 2007 год. Дело в том, что приобрели основное средство, кот.является ФА, начислялась налоговая амортизация, в 2010 это ОС продали. С НДС понятно-уберем из зачета, а по КПН придется вносить изменения в декларации за 2007-2010 годы? И в 2010 вся сумма реализации ОС будет являтся доходом? Подскажите, пожл, как откорректировать КПН в этой ситуации? Может быть есть какой-то способ, не хочется из-за небольшой суммы менять 4 декларации по КПН? |
|
| Автор: | esiphi | ||||||||
| Добавлено: | #36 Чт Ноя 10, 2011 12:03:10 | ||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||
АР,
В данной ситуации предлагаю: 1.2007-Дт 5520-Кт 3110- сумма начисленной налоговой амортизации*ставка КПН,доп.ф.100.00.Начислено,к уплате. 2.2008-Дт 5520-Кт 3110- сумма начисленной налоговой амортизации*ставка КПН,доп.ф.100.00.Начислено,к уплате. 3.2009-Дт 5520-Кт 3110- сумма начисленной налоговой амортизации*ставка КПН,доп.ф.100.00.Начислено,к уплате. 4.2010-Дт 5520-Кт 3110- сумма начисленной налоговой амортизации*ставка КПН,доп.ф.100.00.Начислено ,к уплате. 5.При начислении пени-2011 г.Дт 7470-3110-(пеня). 6.Дт 3110-Кт 1030. С ув. |
|||||||||
| Автор: | АР |
| Добавлено: | #37 Чт Ноя 10, 2011 14:28:56 |
| Заголовок сообщения: | |
Наверное я не совсем верно задала вопрос, меня интересует действительно ли нужно подавать 4 доп.декларации по КПН? Другого способа нет? Например отразить в декларации по КПН за 2007 год это ОС, как безвозмездно полученное, будет доход. |
|
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #38 Чт Ноя 10, 2011 15:23:11 |
| Заголовок сообщения: | |
Да мне кажется, если включить в доход в 2007ом, не надо амортизацию потом корректировать. ОС же реально было. Его стоимость в доход включили, как бы безвозмездно полученное... |
|
| Автор: | АР |
| Добавлено: | #39 Чт Ноя 10, 2011 18:53:31 |
| Заголовок сообщения: | |
Коллеги, добрый вечер, может быть у кого-то была такая-же ситауция, поделитесь опытом. |
|
| Автор: | СветланаЛ |
| Добавлено: | #40 Чт Ноя 10, 2011 23:29:47 |
| Заголовок сообщения: | |
Думаю вам надо убрать из вычетов аоммортизацию за 2007, 2008, 2009, а в 2010 году продаете основное и как отражаете в декларации? Там возможно вообще не было вычет, если стоимость на конец подгруппы больше стоимости реализации. (Надо смотреть декларацию) Материально выгоднее только 20 % от суммы амортизации оплатить, чем от всей сумму актива. Но конечно трудоемко. Добавлено спустя 9 минут 59 секунд: Т.е если поступило уведомление по лже... и признана сделка недействительной, то по налоговому учету надо исключить эту сделку и откорректировать налоги.А по бух учету основное средство не надо убирать, только указыважите проводки по начислению НДС и КПН. |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #41 Пт Ноя 11, 2011 07:19:09 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
АР,
В данной ситуации считаю ,что Вам необходимо внести изменения в налоговую отчетность ,а затем четко , ясно и аргументировано ответить на него с приложением доказательств об исполнении Уведомления.Думаю,что Вашей фирме желательно ,чтобы уведомление было снято с контроля и не последовали санкции налогового органа за неисполнения уведомления НУ. С ув. |
|||