» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Правильно ли отразить приобретенный товар и услуги у резидентов в строке 300.00.014

 
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых


Автор: amur-skaya
Добавлено: #1  Вт Май 11, 2010 09:36:45
Заголовок сообщения:

Татьяна*, банки выдают с/ф при оформлении паспорта сделки и может быть ещё в каких-то редких случаях, при этом с/ф идут с НДС. А вот за все свои услуги они никаких счетов-фактур не выдают. Поэтому я отметила строку 300.00.014 II, обязательно указав в скобках, что сюда идут услуги банка, на которые не были выданы счета-фактуры.


Автор: Марта
Добавлено: #2  Пн Май 10, 2010 13:44:19
Заголовок сообщения:

Татьяна* говорит:
банки выдают сч/ф на услуги с НДС

У банков в основном все услуги без НДС. Комиссия банка точно без НДС.
Татьяна* говорит:
а если это услуги без НДС, то стр. 300.00.016



Автор: tafel
Добавлено: #3  Пн Май 10, 2010 13:40:11
Заголовок сообщения:

Evgenya_65
В разделе «Сумма НДС, относимого в зачет»:
1) в строке 300.00.014 А указывается общая сумма оборотов по товарам, работам, услугам, приобретенным с налогом на добавленную стоимость в Республике Казахстан. Сумма в данной строке включает в себя сумму из строк 300.00.014 I А и 300.00.014 II А;
2) в строке 300.00.014 I А указывается сумма оборотов по товарам, работам, услугам, приобретенным на основании счетов-фактур;
3) в строке 300.00.014 II А указывается сумма оборотов по товарам, работам, услугам, приобретенным по прочим документам (кроме счетов-фактур), установленным статьей 256 Налогового кодекса;
4) в строке 300.00.014 В указывается общая сумма налога на добавленную стоимость по товарам, работам, услугам, приобретенным с налогом на добавленную стоимость в Республике Казахстан. Сумма в данной строке включает в себя сумму из строк 300.00.014 I В и 300.00.014 II В;
5) в строке 300.00.014 I B указывается сумма налога на добавленную стоимость по товарам, работам, услугам, приобретенным на основании счетов-фактур;
6) в строке 300.00.014 II B указывается сумма налога на добавленную стоимость по товарам, работам, услугам, приобретенным по прочим документам (кроме счетов-фактур), установленным статьей 256 Налогового кодекса;
Удачи!



Автор: Татьяна*
Добавлено: #4  Пн Май 10, 2010 10:58:51
Заголовок сообщения:

amur-skaya говорит:
А в строку 300.00.014 II - заносите сумму оборотов

amur-skaya говорит:
оплата услуг банка (без с/ф)

банки выдают сч/ф на услуги с НДС, считаю что стр. 300.00.014I, а если это услуги без НДС, то стр. 300.00.016



Автор: amur-skaya
Добавлено: #5  Пн Май 10, 2010 10:49:04
Заголовок сообщения:

Evgenya_65, В строку 300.00.014 I - заносите сумму оборотов по товарам, работам, услугам, приобретенным на основании счетов-фактур, выписанных только с НДС. При этом в строке А будет сумма, указанная в счете-фактуре без НДС, а в строке В сумма НДС.
А в строку 300.00.014 II - заносите сумму оборотов по товарам, работам, услугам, приобретенным по прочим документам (кроме счетов-фактур), установленным статьей 256 Налогового кодекса. То есть сюда у вас сядет: оплата услуг банка (без с/ф), уплата услуг почты (без с/ф) и так далее, все ваши затраты, по которым вам не дают счета-фактуры.
Так же не забывайте о том, что существуют счета фактуры, выписанные без НДС. Так вот такие счета-фактуры лягут в строку 300.00.016. В которой указывается сумма оборота по товарам, работам, услугам, приобретенным без налога на добавленную стоимость и по товарам, работам, услугам, приобретенным с налогом на добавленную стоимость, но по которым налог на добавленную стоимость не подлежит отнесению в зачет в соответствии со статьей 257 Налогового кодекса.



Автор: Evgenya_65
Добавлено: #6  Сб Май 08, 2010 12:36:00
Заголовок сообщения:

приобретенный товар и услуги у резидентов отражаются в строке ф300-300,00,14 это правильно


  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ