» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Заполнение стр.300.00.031 ф.300 за 1квартал 2010г с учетом стр.300.00.027 ф.300 за 4квартал 2009г.

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: margo09
Добавлено: #1  Ср Май 12, 2010 12:07:39
Заголовок сообщения: Заполнение стр.300.00.031 ф.300 за 1квартал 2010г с учетом стр.300.00.027 ф.300 за 4квартал 2009г.
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=338635#338635

подскажите пожалуйста при заполнении строк 300.00.26 и 300.00.27 сумма ставится положительная? В строке 300.00.27 за 1 квартал 2010 сумма ставится с нарастающей. ( уменя в 2009 году сумма превысила относимого в зачет над начисленной я в строку 300.00.26 поставила сумму положительную) В этом году опять у меня превышает сумма относимого в зачет и начисленная. Значит в строке 300.00.27 мне ставить с плюсом за 2009 год?
Автор: mamarkovaolga
Добавлено: #2  Ср Май 12, 2010 12:13:20
Заголовок сообщения:
http://balans.kz/viewtopic.php?t=18978
посмотрите здесь, если не найдете ответ продолжим
Автор: Нурас
Добавлено: #3  Ср Май 12, 2010 12:13:39
Заголовок сообщения:
да,цифра должна быть положительная.
Автор: Елена Т
Добавлено: #4  Ср Май 12, 2010 12:20:45
Заголовок сообщения:
margo09
Если получается сумма положительная то проставляется, а если отрицательная то не проставляется.
margo09 говорит:
В этом году опять у меня превышает сумма относимого в зачет и начисленная. Значит в строке 300.00.27 мне ставить с плюсом за 2009 год?

Данные строки 300.00.027 ф.300 за 2009г+ 300.00.030 ф.300 за 1кв.2010г= и проставляете в строку 300.00.031 ф.300 за 2010г.
Автор: margo09
Добавлено: #5  Ср Май 12, 2010 12:25:11
Заголовок сообщения:
У меня в 2009 году НДС превышал над начисленным был с минусом, я сдала отчет за 4 квартал и поставила эту сумму в строку 300.00.26 без минуса, а теперь за 1 квартал 2010 года у меня опять превышает над начисленным тоже с минусом. Мне нужно заполнить строку 300.0026 поставить сумму в 2010 году которая превышает и также заполнить строку 300.00.27 с плюсом уже за 2009 год?
Автор: Елена Т
Добавлено: #6  Ср Май 12, 2010 12:34:03
Заголовок сообщения:
Результат надо считать по формуле
2010г
300.00.027 (ф.300 за 2009г) - 300.00.029 (ф.300 за 1кв.2010г) + 300.00.030 (ф.300 за 1кв.2010г)
и далее
Елена Т говорит:
Если получается сумма положительная то проставляется, а если отрицательная то не проставляется.

Автор: margo09
Добавлено: #7  Ср Май 12, 2010 12:36:51
Заголовок сообщения:
В прошлом году у меня нет суммы в строке 300.0027, только сумма стоит 300.00.26(потому что мы только плательщики НДс с 01 ноября 2009 года)
Автор: Елена Т
Добавлено: #8  Ср Май 12, 2010 12:41:56
Заголовок сообщения:
Значит надо сдать доп.отчет с проставлением суммы в строке 300.00.027.
Автор: margo09
Добавлено: #9  Ср Май 12, 2010 12:45:56
Заголовок сообщения:
Тогда мне надо будет ставить в 2009 году и в строке 300.0026 и 300.0027 две одинаковые положительные суммы
Автор: Елена Т
Добавлено: #10  Ср Май 12, 2010 12:51:04
Заголовок сообщения:
Да, верно.
Автор: margo09
Добавлено: #11  Ср Май 12, 2010 12:54:16
Заголовок сообщения:
а в 2010 году в строке 300.00 27 я ставлю положительную суму но уже с плюсом ту сумму которая в 2010 году ( например в 2009 году у меня переплата была в бюджет 100000 и в этом году 100000, то в строке 30.0027 я ставлю 200 000 а в строке 300.0026 100000) так?
Автор: Елена Т
Добавлено: #12  Ср Май 12, 2010 12:59:17
Заголовок сообщения:
margo09 говорит:
а в 2010 году в строке 300.00 27

Читайте правила заполнения, уже запутались какой год какая строка. В 2010г стр.300.00.031= в 2009г стр.300.00.027
Автор: margo09
Добавлено: #13  Ср Май 12, 2010 13:02:35
Заголовок сообщения:
спасибо большое.
Автор: larka
Добавлено: #14  Ср Май 12, 2010 13:33:02
Заголовок сообщения:
27) в строке 300.00.026 указывается сумма разрешенного зачета при применении пропорционального метода отнесения в зачет по полученным товарам, работам и услугам, используемым для целей облагаемых оборотов. Сумма, отражаемая в данной строке определяется как произведение сумм из строк 300.00.024 и 300.00.008 (300.00.024 х 300.00.008). Данная строка обязательно заполняется при использовании пропорционального метода отнесения в зачет налога на добавленную стоимость;
28) в строке 300.00.027 указывается сумма разрешенного зачета в случае, если налогоплательщиком используются одновременно пропорциональный и раздельный методы отнесения в зачет сумм налога на добавленную стоимость согласно пунктам 4 и 5 статьи 260, пунктам 2, 3 и 5 статьи 262 Налогового кодекса. Данная строка не заполняется в случае применения пропорционального или раздельного метода отнесения в зачет налога на добавленную стоимость.
Сумма в строке 300.00.027 определяется как произведение сумм из строк (300.00.024 I x 300.00.010), (300.00.024 III x 300.00.008) и суммы из строки 300.00.024 II или по формуле: (300.00.024 I x 300.00.010) + (300.00.024 III x 300.00.008) + 300.00.024 II. При этом при применении пунктов 4 и 5 статьи 260 Налогового кодекса величина строки 300.00.024 II равна нулю;
Автор: margo09
Добавлено: #15  Ср Май 12, 2010 14:56:31
Заголовок сообщения:
Спасибо большое.
Автор: margo09
Добавлено: #16  Ср Май 12, 2010 17:24:56
Заголовок сообщения:
В какой строке мне ставить превышающую сумму НДС относимого в зачет над суммой начисленногоналога с нарастающим итогом при пропорциональном методе
Автор: Нурас
Добавлено: #17  Ср Май 12, 2010 17:29:52
Заголовок сообщения:
в строке 300,00,31 с нарастающим итогом
Автор: margo09
Добавлено: #18  Ср Май 12, 2010 17:38:52
Заголовок сообщения:
Положительную сумму ставить?
Автор: Нурас
Добавлено: #19  Ср Май 12, 2010 17:42:35
Заголовок сообщения:
да положительную без знака "-" (минус)
Автор: margo09
Добавлено: #20  Ср Май 12, 2010 17:45:05
Заголовок сообщения:
спасибо вам огромное.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ