| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Можно ли счет-фактуру для Германии выписать в евро и как заполнить |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | caspian |
| Добавлено: | #1 Ср Июл 21, 2010 10:37:10 |
| Заголовок сообщения: | Можно ли счет-фактуру для Германии выписать в евро и как заполнить |
Мне нужно выписть сч/фактуру для немецкой компании в Германию за услуги. Я начисляю НДС и что дальше? Я могу указать сумму в евро? Пожалуйста помогите, очень срочно. |
|
| Автор: | AndreyD |
| Добавлено: | #2 Ср Июл 21, 2010 10:58:01 |
| Заголовок сообщения: | |
расчеты в РК ведутся в тенге, НДС начисляете, счет-фактура нерезиденту не выставляется (инвойс, счет на оплату, но не счет-фактура) т.к. не могут быть соблюдены требования ст.263. |
|
| Автор: | Elmira_new |
| Добавлено: | #3 Ср Июл 21, 2010 11:05:20 |
| Заголовок сообщения: | |
в соответствии с пунктом 12 ст. 263 Стоимость товаров, работ, услуг и сумма налога на добавленную стоимость в счете-фактуре указываются в национальной валюте Республики Казахстан, за исключением случаев реализации товаров, работ, услуг по внешнеторговым контрактам, а также случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан. Случаи, предусмотренные законодательными актами связаны с контрактами на недропользование. Если ваша услуга не связана с внешнеторговыми контрактами, то счет-фактура должна быть выписана в тенге. Однако, если услуга связана с внешнеторговым контрактом, то можете указать сумму в евро. Таким образом, вы можете выставить Инвойс и акт выполненых работ, в той валюте, которая указана в Договоре с накручиванием НДС 12 %. Счет-фактура выписываее в тенге по курсу на день выставления счета. |
|
| Автор: | Elen | ||||
| Добавлено: | #4 Ср Июл 21, 2010 11:05:58 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
AndreyD в каком смысле не могут быть соблюдены требования? Добавлено спустя 4 минуты 6 секунд: Считаю, что выписывать счет-фактуру в валюте мы в любом случае можем. Точнее указывать обе валюты. Форма счета-фактуры не является утвержденной, и кроме требуемых реквизитов мы можем добавлять свои. Хотим указывать в двух валютах - нам НК не запрещает Добавлено спустя 1 минуту 27 секунд:
Почему только на недропользование? |
|||||
| Автор: | AndreyD |
| Добавлено: | #5 Ср Июл 21, 2010 13:44:45 |
| Заголовок сообщения: | |
Elen обязательное наличие РНН покупателя и дальнейшее включение с/ф в реестр выставленных с/ф, |
|
| Автор: | caspian |
| Добавлено: | #6 Пт Июл 23, 2010 15:32:59 |
| Заголовок сообщения: | |
У них нет РНН, они ноходятся в Германии. И что теперь? Помогите пожалуйста. |
|
| Автор: | Elmira_new |
| Добавлено: | #7 Пн Июл 26, 2010 16:43:32 |
| Заголовок сообщения: | |
п. 38 Правил по заполнению формы 300,07 гласит "Не отражаются в Реестре счета-фактуры, выписанные в адрес нерезидентов, не осуществляющих деятельность в Республике Казахстан, в том числе через филиал и представительство, а также выписываемые в адрес физических лиц, за исключением индивидуальных предпринимателей" У Вашего клиента должен быть Регистрационный номер в стране резидентства или Tax registration number, а также VAT registration number, т.е. номер регистрации НДС (однако последнего может и не быть). Думаю, достаточно запросить у клиента эти номера и указать их в счет-фактуре (для Декларации по КПН не помешает), хотя как я уже указала, для нашего реестра Вам не нужно будет эту счет-фактуру показывать. |
|
| Автор: | caspian |
| Добавлено: | #8 Пн Июл 26, 2010 17:07:38 |
| Заголовок сообщения: | |
как, совсем не показывать в 300 ф. только в 100 ф указывается, я что-то не поняла? Пжл, обьясните. |
|
| Автор: | Elmira_new |
| Добавлено: | #9 Пн Июл 26, 2010 17:29:48 |
| Заголовок сообщения: | |
в форме 300,00 оборот по реализации нерезиденту показываете в строке 300.00.001 А и НДС 300.00.001 В (см. подпункт 12) п 15 Правил заполнения 300.00 - в строке "300.00.001 X A указываются прочие обороты, не перечисленные в строках с 300.00.001 I А по 300.00.001 IX А"), но в реестре 300.07 указывать эту счет-фактуру не будете. в форме 100.00 согласно пункту 15. Правил по заполнению ф 100,00 указываете реализацию нерезиденту в строке 100.00.001, т.е. доход от реализации в соответствии со статьей 86 Налогового кодекса либо в той строке, которая соответствует Вашей услуге Добавлено спустя 2 минуты 10 секунд: вместо "показываете в строке 300.00.001 А и НДС 300.00.001 В" пожалуйста читайте "показываете в строке 300.00.001 Х А и НДС 300.00.001 Х В" |
|
| Автор: | Технический |
| Добавлено: | #10 Вт Июл 27, 2010 08:16:07 |
| Заголовок сообщения: | |
Файлы большие удалены. Elmira_new не следует выкладывать документы типа весь кодекс или все правила. Для этого есть urist.kz или salyk.kz где лежат все материалы. Следует давать ссылку на материал. |
|
| Автор: | Elmira_new |
| Добавлено: | #11 Вт Июл 27, 2010 10:11:22 |
| Заголовок сообщения: | |
хорошо, согласна с Вами Compass, больше не повторится |
|