» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Проводки по НДС при импорте товара

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Ежик в тумане
Добавлено: #1  Вт Авг 03, 2010 22:48:41
Заголовок сообщения: Проводки по НДС при импорте товара
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=545092#545092

Вечер добрый Уважаемые Форумчане!
Помогите распутатся.
Напишите проводки по приходыванию импортного товара.
1С-ка делает проводки:
ГТД по импорту - Дт 1420 - Кт 3397 (НДС по импорту)
Авансовый отчет - Дт 3397 - Кт 1251 (НДС оплачен при растаможке )
Реализация - Дт 3130 - Кт 6210 (НДС при реализации )
Заполняю 300-ую форму, НДС не получается. Слишком большой идет к уплате. Но мы его платили при растаможке весь. Есть чеки на уплату его.
Распишите пожалуста проводки, у кого как формирует 1С-ка (8-ка) или в бух.учете. Какие документы дают проводки (1С-ка 8-ка). Чтобы можно сверить на правильность у себя.
С ув. :Rose:
Автор: Айнука
Добавлено: #2  Вт Авг 03, 2010 22:57:15
Заголовок сообщения:
Ежик в тумане
почему у вас при реализации начисление НДС, а НДС в дебете?
при реализации проводки должны быть:
1210-3130 - начислен НДС
а в конце квартала закрываете период
3130-1420 - положительная разница в бюджет, отрицательная - переплата
Автор: Ежик в тумане
Добавлено: #3  Вт Авг 03, 2010 23:00:03
Заголовок сообщения:
Айнука говорит:
почему у вас при реализации начисление НДС, а НДС в дебете?

при реализации проводки должны быть:

1210-3130 - начислен НДС

Спасибо. Это я не правильно написала сюда. Извените.
Проводка по реализации НДС в Кредите.

Добавлено спустя 1 минуту 24 секунды:

Может не надо использовать счет 3397? НДС по импорту туда относить? А отнести его на другой счет?
Автор: Айнука
Добавлено: #4  Вт Авг 03, 2010 23:03:17
Заголовок сообщения:
Ежик в тумане
Вас интересуют проводки по импорту вообще или только по НДС?
Или проводки в 1С-8-ке по импорту?
Автор: Ежик в тумане
Добавлено: #5  Вт Авг 03, 2010 23:05:39
Заголовок сообщения:
Айнука говорит:
Вас интересуют проводки по импорту вообще или только по НДС?

Проводки по импорту вообще.
Айнука говорит:
Или проводки в 1С-8-ке по импорту?

Если есть такая возможность еще и связать с документами в 1С-ке которые сформируют эти проводки.
Я все провела. Только у меня есть подозрения что то не так считает програма. Хочу сверить.
Автор: Айнука
Добавлено: #6  Вт Авг 03, 2010 23:09:05
Заголовок сообщения:
3397 - Налоговый комитет, т.е. задолженность по НДС по импорту

ф. 300 заполняете каким образом? Импортируете с 1С или вручную?
Цифры напишите, сколько чего у вас должно получиться. НДС по импорту и по реализации.

по 1С надо завести тему в другом подфоруме.
Автор: Ежик в тумане
Добавлено: #7  Вт Авг 03, 2010 23:10:43
Заголовок сообщения:
Айнука говорит:
3397 - Налоговый комитет, т.е. задолженность по НДС по импорту

Так и провела на этот счет.
Айнука говорит:
ф. 300 заполняете каким образом? Импортируете с 1С или вручную?

Считаю вручную сейчас. Потому что 1С-ка не правильно ее собрала.
Айнука говорит:
по 1С надо завести тему в другом подфоруме.

Спасибо. Сейчас заведу.

Добавлено спустя 4 минуты 20 секунд:

Айнука говорит:
Цифры напишите, сколько чего у вас должно получиться.

Напишу завтра. Смотрю что распечатки с 1С-ки не все дома. :(
Автор: yar13ik
Добавлено: #8  Чт Мар 14, 2013 14:56:06
Заголовок сообщения:
В марте был приход товаров по импорту их прочих стран на сумму 92 500 642.80 KZT тенге, это сумма по инвойсу.
Пошлина была на сумму 6 537 362.22 KZT, таможенный сбор на сумму 16 848.00 KZT, доп расходы 44 642.85 KZT общая сумма по себестоимости составляет 99 099 495.87 KZT
Вопрос:
1. Как правильно отразит начисления и оплату пошлины в 1 с проводках.
Оплата производилась перечислением на лицевой счет НУ.
Куда будет правильнее посадить при оплате пошлину, на 3230 или 3397 и указать контрагенте НК которую мы оплачиваем.
2. Как правильно начислить НДС по импорту (в нашем случай при закрытии периода НДС не перекрывает между 3130 и 1420 и садиться сумма НДС на 3397).
Автор: VFrol
Добавлено: #9  Чт Мар 14, 2013 15:10:59
Заголовок сообщения:
yar13ik говорит:
в 1 с проводках

Предлагаю заполнить 1 с документ.(Не знаю какой , зависит от релиза 1 с ) :)
Автор: yar13ik
Добавлено: #10  Чт Мар 14, 2013 15:44:54
Заголовок сообщения:
VFrol говорит:
yar13ik говорит:
в 1 с проводках

Предлагаю заполнить 1 с документ.(Не знаю какой , зависит от релиза 1 с ) :)

Приход по импорту правильно отражает операции, т.е все доп расходы там пошлины, процедуры садятся в себестоимость. Оплата пошлины сидит на 3230 1030, тогда у меня 3397 не закрывается, т.к уплата пошлины указываем НУ по алм району. Как правильно будет отразит пошлину на 3230 или ж 3397?

Добавлено спустя 5 минут 31 секунду:

yar13ik говорит:
VFrol говорит:
yar13ik говорит:
в 1 с проводках

Предлагаю заполнить 1 с документ.(Не знаю какой , зависит от релиза 1 с ) :)

Приход по импорту правильно отражает операции, т.е все доп расходы там пошлины, процедуры садятся в себестоимость. Оплата пошлины сидит на 3230 1030, тогда у меня 3397 не закрывается, т.к уплата пошлины указываем НУ по алм району. Как правильно будет отразит пошлину на 3230 или ж 3397?

И по НДС оплата на 3130 1030 сидит, по приходу товаров сумма ндс 11 892 000 садится на 3397

Добавлено спустя 48 секунд:

:%):
Автор: VFrol
Добавлено: #11  Чт Мар 14, 2013 15:58:27
Заголовок сообщения:
yar13ik, Мысли вслух?
Все проводки формируются одним из документов :
ГТД - в программе 1С8
Поступление ТМЗ(импорт) в программе 1С7
Налоговый комитет выступает в качестве контрагента , отсюда проводки :
Дт1310(1330,2410) Кт3397 Налоговый комитет - сумма пошлины.
Дт1310(1330,2410) Кт3397 Налоговый комитет - сумма таможенных сборов.
Дт1420 Кт 3397 Налоговый комитет - сумма НДС.
может быть еще:
Дт 3397 Кт 3130 В случае если НДС взаимозачетом.(В оплату не входит)

Оплата :
Дт 3397 Кт 1030 Сумма таможенных оформлений (сбор,пошлина,НДС).

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ