| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Какие проводки осуществляются за авиабилет если сотрудник не работник нащей компании |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Nura |
| Добавлено: | #1 Чт Авг 12, 2010 18:35:01 |
| Заголовок сообщения: | Какие проводки осуществляются за авиабилет если сотрудник не работник нащей компании |
Добрый день. Подскажите пожалуйста какие проводки необходимо сделать если наша компания покупает билет не сотруднику компании. |
|
| Автор: | NetA | ||
| Добавлено: | #2 Чт Авг 12, 2010 22:03:00 | ||
| Заголовок сообщения: | Re: Какие проводки осуществляются за авиабилет если сотрудник не работник нащей компании | ||
Во -первых, надо знать для каких целей. Во- вторых, нужно составить договор ГПХ с данным не сотрудником компании и удержать 10% ИПН. Так же авиабилет , который вы приобрели не для сотрудника вашей компании, не можете поставить на расходы. |
|||
| Автор: | Nura |
| Добавлено: | #3 Пт Авг 13, 2010 12:11:47 |
| Заголовок сообщения: | |
А если просто поставить не на вычет ? 7212. ? |
|
| Автор: | SNika |
| Добавлено: | #4 Пт Авг 13, 2010 12:29:01 |
| Заголовок сообщения: | |
Вначале нужно определиться кем является этот человек для вашей компании? Добавлено спустя 10 секунд: Вначале нужно определиться кем является этот человек для вашей компании? |
|
| Автор: | Nura |
| Добавлено: | #5 Пт Авг 13, 2010 13:00:07 |
| Заголовок сообщения: | |
Он не являлся сорудником нашей компании на тот момент когда мы ему покупали билеты . по истечении двух месяцев после покупки билета его приняли на работу в нашей компании . |
|
| Автор: | Аселечка | ||
| Добавлено: | #6 Пт Авг 13, 2010 13:11:44 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А кем он являлся на тот момент по отношению к компании? и почему, для чего ему купили билет? Если компания заключает договор ГПХ с физ лицом, то коммандировочные расходы должны включаться в общую договорную сумму и производиться от имени и за счет стороны исполнителя. |
|||
| Автор: | SNika |
| Добавлено: | #7 Пт Авг 13, 2010 13:15:18 |
| Заголовок сообщения: | |
нужно списать за счет прибыли и обложить ИПН сверху, т.к. ИПН должен исчисляться в момент выплаты доходов, а он на тот момент сотрудником не был, за счет прибыли потому что не сотрудник. хотя если составите с ним договор ГПО как с ФЛ на момент приобретения билета, и напишите что он представлял ваши интересы где-либо (на выставке, на переговорах там, я не знаю), и в договоре пропишите что вы ему оплачиваете командировочные, то можно взять и на вычет. |
|
| Автор: | Аселечка | ||
| Добавлено: | #8 Пт Авг 13, 2010 13:16:13 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
2 вопрос. А Вы как оплачивали налом или безналом? и какие документы получили от Компании, у которой приобрели билет? Добавлено спустя 4 минуты 54 секунды:
Расходы за счет нераспределеной прибыли должны быть санкционированы собственниками компании в форме протокольного решения. Добавлено спустя 2 минуты 50 секунд: А разве может Компания приобретать авиабилеты абсолютно без какой либо причины другим лицам? Добавлено спустя 7 минут 20 секунд: 2 вопрос задан на случай, если вы не будете составлять с ним договор ГПХ для того, чтоб взять на вычеты и в итоге Он по отношение к Вашей Компании будет - никем, так может вообще стоит переделать документы так, чтоб Ваша компания не имела никакого отношения к приобретению этого авиабилета. Если налом, то вообще думаю можно проигнорировать все документы от авиакомпании и никак не проводить этот билет и расходы по нему. |
|||
| Автор: | SNika |
| Добавлено: | #9 Пт Авг 13, 2010 13:32:46 |
| Заголовок сообщения: | |
Очень интересное мнение на счет протокола, в первый раз слышу. Тогда нужно было протокол и на покупку билета не сотруднику оформить в первую очередь. Добавлено спустя 52 секунды: Очень интересное мнение на счет протокола, в первый раз слышу. Тогда нужно было протокол и на покупку билета не сотруднику оформить в первую очередь. |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #10 Пт Авг 13, 2010 13:42:08 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
не думается, что это критично, обычно собранием решается к-нить расход, который значительно превышает активы, например.. А по-поводу - подобной санкции - будет утверждение фин.отчёта - будут и "меры"... Ну причина может быть и типа спонсорской помощи. Но думается, что в вашем случае было что-то типа - отправляли физ.лицо куда-то, с тем что бы потом и принять решение по его трудоустройству. Удержать ИПН, обосновать актом руководителя этот расход - и тогда на вычеты возможно. Проводить через расчёты с поставщиками-перевозчиком (так поняла билет куплен по безналу?). |
|||
| Автор: | SNika |
| Добавлено: | #11 Пт Авг 13, 2010 13:46:00 |
| Заголовок сообщения: | |
Можно оформить приказ о приёме на стажировку с последующим трудоустройством по окончании срока стажировки и при успешной её прохождении, тогда можно его и в командировку отправить. |
|
| Автор: | Gale |
| Добавлено: | #12 Пт Авг 13, 2010 13:54:43 |
| Заголовок сообщения: | |
SNika А разве за время стажировки з/п не начисляется? |
|
| Автор: | Аселечка | ||
| Добавлено: | #13 Пт Авг 13, 2010 14:35:24 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
... я имела ввиду здесь, что если просто купили авиабилет постороннему лицу, абсолютно не имеющему отношение к компании, но тем не менее по логике вещей это деньги собственников компании и они не могут просто так расходываться не на нужды, связанные с осуществлением предпринимательской деятельность. Из жизни, Вы хозяин компании, сами в произв. процессе не участвуете, есть наемный руководитель с правом первой подписи и т.д. - ваш наемный руководитель если оплатит постороннем ФЛ авиабилет - вряд ли вы обрадуетесь. Для этого и есть такого рода документы. А здесь я написала об этом, чтоб задающий вопрос себя остерег заранее с целью предупреждения дальнейших недоразумений с собственниками бизнеса |
|||
| Автор: | Нурас |
| Добавлено: | #14 Пт Авг 13, 2010 15:34:07 |
| Заголовок сообщения: | |
Nura предлагаю проводки: 3310-1030(1010) - 10 000 3397-3310 -10 000 3397-3120 -1000 7210-3397 - 11 000 |
|