» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Реестр счетов-фактур за 2010г сдан с ошибками. Как правильно внести в него изменения?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Марина Александровна
Добавлено: #1  Чт Июн 17, 2010 14:18:45
Заголовок сообщения: Реестр счетов-фактур за 2010г сдан с ошибками. Как правильно внести в него изменения?
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=391200#391200

Доброго всем времени суток. В дополнительных реестрах по НДС продолжать нумерамецию строк с первой строки или отчитывать допустим 100 пустых граф так как они уже заполненны в очередном реестре?
Автор: esiphi
Добавлено: #2  Чт Июн 17, 2010 14:44:52
Заголовок сообщения:
Марина Александровна
Марина Александровна говорит:
В дополнительных реестрах по НДС продолжать нумерамецию строк с первой строки

С второй строки -это верное решение.(2 строка- №101,3 стр- №102 и т.д.).
С ув.
Автор: MARKO
Добавлено: #3  Чт Июн 17, 2010 15:04:32
Заголовок сообщения:
Марина Александровна, все зависит от ого за какой период Вы собираетесь подавать доп реестр, если за 2010 год, то следующая за последней в уже отправленном реестре, если за 2009 год нужно посмотреть, по моему исправляете ту строку в которой ошибка
Автор: DreamDi
Добавлено: #4  Чт Июн 17, 2010 17:17:58
Заголовок сообщения:
Марина Александровна
доп до 2010 года:
1. Если надо добавить с/ф - заполняете со второй строки, поставив номер, следующий за номером последней с/ф в очередном реестре (т.е. если очередной реестр заканчивался номером 100, то в дополнительном ставите 101 и далеее).
2. Если надо изменить данные во уже внесенной в очередной реестр с/ф - заполняете со второй строки, поставив номер, соответствующий неправильной с/ф в очередном реестре (т.е. если ошибка допущена в с/ф с порядковым номером в реестре 87,то в дополнительном ставите номер 87).
доп за 2010г.:
1. Влюбом из двух случаев заполняете со второй строки, поставив номер, следующий за номером последней с/ф в очередном реестре .
Автор: mairawww
Добавлено: #5  Пт Сен 03, 2010 17:36:41
Заголовок сообщения: как правильно заполнить приложение 300,08
Сдала декларацию по НДС за 2 квартал 2010 г, ошиблась и дважды взяла в зачет сумму по счету и дваджы забила этот счёт в приложение 300,08, Хочу дать дополнительную декларацию на сторнирование суммы из зачёта,Как правильно заполнить приложение 300,08
Автор: Елена Т
Добавлено: #6  Пт Сен 03, 2010 18:25:50
Заголовок сообщения:
mairawww
Перенесла Вас в подходящую тему.
Проставляете в реестре номер повторяющейся строки (где повторно вбит счет) и вносите повторно все реквизиты (РНН, №счет-фактуры, дата), а суммы указываете с минусами.
Автор: Rubin
Добавлено: #7  Пт Сен 03, 2010 20:10:20
Заголовок сообщения:
Елена Т говорит:
Проставляете в реестре номер повторяющейся строки

Не согласна. С 2010 года при корректировке реестров заполняется строка с новым номером по порядку.
Так правильно (можете посмотреть сообщение 99):
DreamDi говорит:
доп за 2010г.:
1. В любом из двух случаев заполняете со второй строки, поставив номер, следующий за номером последней с/ф в очередном реестре .

Т.е. заполняете новую строку в доп. декларации с новым порядковым номером, правильными реквизитами и суммами с минусом.
Автор: СветланаЛ
Добавлено: #8  Пт Сен 03, 2010 22:05:36
Заголовок сообщения:
Т.е к примеру
Было в очередной 300, 8 прилож
1 № сч ф 23 100
2 № сч ф 32 120

Нужно исправить допустим 120 на 110 по строке 2
Дополнительная 2010год

3. № сч ф 32 ( -120)
4. № сч ф 32 110

Так верно?
Автор: Марта
Добавлено: #9  Пт Сен 03, 2010 23:07:15
Заголовок сообщения:
СветланаЛ
Верно у вас в примере, номер следующий за последним номером сданного реестра, в строке заполняются все реквизиты корректируемой счет-фактуры, суммы с минусами. Следующей строкой - правильный вариант счет-фактуры).
Автор: Елена Т
Добавлено: #10  Пн Сен 06, 2010 11:08:32
Заголовок сообщения:
Rubin
Верно, извиняюсь, я правила прошлого года указала.
mairawww, СветланаЛ
Правила ф.300 на 2010г говорит:
40. Внесение изменений и дополнений в Реестры производится с учетом следующего:
1) в основной форме декларации по НДС формы 300.00 с учетом отнесения к виду налоговой отчетности, предусмотренной в пункте 3 статьи 63 Налогового кодекса, обязательно проставление отметки в ячейке «дополнительная» или «дополнительная по уведомлению»;
2) в разделе «Общая информация о плательщике НДС» Реестра указываются регистрационный номер налогоплательщика, индивидуальный идентификационный (бизнес идентификационный) номер (при его наличии) и налоговый период за который вносятся изменения и дополнения;
3) в случае обнаружения ошибки в любой из граф В, С, D, E, F,G, Н, I, J раздела «Сумма НДС по реализованным товарам, работам, услугам» производится удаление из Реестра ранее указанного ошибочного счета-фактуры. Для удаления ошибочного счета-фактуры в дополнительном Реестре указывается номер строки, следующей за последним номером строки ранее представленного Реестра за период, в который вносятся изменения, указываются ранее отраженные реквизиты граф В, С, D, E, F, G, а в графах Н, I, J, указываются ранее отраженные суммы со знаком минус. Далее новой строкой вводится счет-фактура с правильными реквизитами и суммами;
4) в случае дополнения Реестра за налоговый период новыми строками указывается номер строки, следующей за последним номером строки ранее представленного Реестра за период, в который вносятся дополнения.
41. При применении подпунктов 3) и 4) пункта 40 Правил следует учесть, что если представляется первая дополнительная Декларация после представления очередной Декларации, то при дополнении Реестра или удалении строк из Реестра указывается номер строки, следующей за последней строкой Реестра к очередной Декларации.
Если представляется дополнительная Декларация к очередной Декларации, к которой уже представлялись дополнительные Декларации, то при дополнении Реестра или удалении строк из Реестра указывается номер строки, следующей за последней строкой Реестра, представленного к последней дополнительной Декларации.

Rubin говорит:
Т.е. заполняете новую строку в доп. декларации с новым порядковым номером, правильными реквизитами и суммами с минусом.

Автор: ORA
Добавлено: #11  Чт Янв 27, 2011 11:17:30
Заголовок сообщения:
прошу помочь, запутался в круговороте слов в правилах заполнения. дело в том что в августе 2010 отправлял 300-ку с реестрами, PDF сохранил. Теперь осень приходит камеральное уведомление о расхождении данных покупателя с моим реестром, как будто бы его вообще нет в реестре. С СОНО посмотрел свою форму, которая на сервере, а там реестров то и нет. Пришлось отправить допку по уведомлению по этому покупателю, и еще допку с остальными входящими и исходящими счетами фактурами. Вчера звонит инспектор и говорит , что у меня каша в реестрах, неправильно сдана допка по уведомлению, не по правилам. И тут же снова заглянул в очередную форму которая на сервере, а там блин реестры уже появились. Как мне теперь быть, там же сплошная каша творится. в двух приложения по 500-600 строк. Можно ли отзвать в таком случае ошибочно сданные дополнительные формы?
Автор: Галек
Добавлено: #12  Чт Янв 27, 2011 14:38:09
Заголовок сообщения:
сдала доп.300форму - надо было уменьшить сумму по строке в приложении 8. Изменения внесла по правилам 2009г. т.е. в приложении 8 указала номер строки (в котором нужно было изменить сумму) прописала все реквизиты и сумму указала за минусом. Теперь неверно сядет?

Posted after 1 minute 4 seconds:

доп.форму сдала за 3кв.2010г.
Автор: ORA
Добавлено: #13  Чт Янв 27, 2011 15:36:07
Заголовок сообщения:
Я тоже боюсь что неправильно сядет. по правилам 2010 года в п.41 другие правила.
Автор: воробушек
Добавлено: #14  Пт Янв 28, 2011 00:20:05
Заголовок сообщения:
Строку нужно было писать за №, который будет следующим за Вашей последней записью в реестре. Если их 119, то пишите 120.
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #15  Пт Янв 28, 2011 09:49:36
Заголовок сообщения:
Галек говорит:
сдала доп.300форму - надо было уменьшить сумму по строке в приложении 8. Изменения внесла по правилам 2009г. т.е. в приложении 8 указала номер строки (в котором нужно было изменить сумму) прописала все реквизиты и сумму указала за минусом. Теперь неверно сядет?

С 2010 г в случае обнаружения ошибки в реестрах производится удаление ранее указанного ошибочного счета-фактуры. Указываете следующий № за последним и вписываете все графы неправильного счета-фактуры РНН и т.д. только цифры ставите с "-". Далее новой строкой вводите все правильно.
Автор: Zarina M
Добавлено: #16  Пн Апр 11, 2011 15:52:37
Заголовок сообщения:
Добрый день! Помогите советом, как правильно сделать. За 1-ый квартал 2010г. была сдана основная по Ф.300, но бухгалтер не посмотрела и вбила в приложение 300,08 "Реестр по приобретенным товарам" счет-фактуру без НДС, т.е. она на калькуляторе сама вывела НДС, хотя эта организация не плательщик НДС, и в счет фактуре также указано Без НДС. как быть? мне вообще надо убрать эту организацию и сумму с реестра. Спасибо!
Автор: MoonflowerA
Добавлено: #17  Пн Апр 11, 2011 16:00:56
Заголовок сообщения:
Zarina M, В правилах по заполнению ф.300 написано подробно как нужно исправлять в 2010 году. Правила можно найти на сайте salyk.kz выбрав год ФНО.
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #18  Пн Апр 11, 2011 16:01:10
Заголовок сообщения:
Zarina M, по данной строке в реестре отразите с минусом облагаемый оборот и НДС.
Автор: Zarina M
Добавлено: #19  Пн Апр 11, 2011 16:04:29
Заголовок сообщения:
т.е. строка 87 (по ней ошибочно забито) и минусовые суммы?
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #20  Пн Апр 11, 2011 16:21:39
Заголовок сообщения:
Zarina M, да по этой строке отразите с минусом.
Автор: Zarina M
Добавлено: #21  Пн Апр 11, 2011 16:29:09
Заголовок сообщения:
извините за назойливость, т.е будет так, дополнительная по Ф.300 приложение 300,08
00000087 (укажу со второй строки) - РНН - БИН - №счет-ф - дата выписки - минус 43531 - минус 5224 - минус 5224??? так будет??
также мне будет нужно добавить счет-фактуры в этом же квартале:
00000089 (т.к. в основной у меня нумерация завершилась на строке 88) и т.д.??

Добавлено спустя 52 минуты 58 секунд:

по реестру в приложении 300,08 у меня вышло
-18446 (графа Н), -2213 (графа I): счет-фактура -43531 (графа Н) -5224 (графа I), и добавила счет-фактуру: 25085 (графа Н), 3011 (графа I).
в самой Ф.300 в зачетной части я указываю -18446 (графа Н), -2213 (графа I)??? верно?
Спасибо!
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #22  Пн Апр 11, 2011 17:25:36
Заголовок сообщения:
Zarina M, все верно.
Автор: Люба
Добавлено: #23  Ср Ноя 02, 2011 11:57:16
Заголовок сообщения:
Подскажите, как быть? Сдала дополнительную декларацию по НДС и в реестре номер строки проставила неверно. Нужно было поставить 3, а я проставила 2. Как правильно сделать исправление?
Автор: DreamDi
Добавлено: #24  Ср Ноя 02, 2011 12:35:51
Заголовок сообщения:
Люба, сегодня, 02 ноября в 20.00 как раз будет вебинар по Вашему вопросу, вот тема - http://balans.kz/viewtopic.php?t=39807 Заходите посмотреть :)
А по теме вопроса - за какой период вносили изменения? Это важно для правильного ответа на вопрос.

Добавлено спустя 1 минуту 37 секунд:

Ой, Вы тут не по теме написали, а я начала отвечать :sorry: Сейчас попросим перенести.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ