| Немцы перевозят груз с Германии до Алматы, и с Алматы до Уральска по ж\д. Какие налоги возникают?
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пн Окт 18, 2010 14:14:38
|
Сообщить модератору
|
|
Перевозка, которая оформяется Едиными перевозочными документами, будет считаться международной и если Казахстан подписал Конвенцию об избежании двойного налогообложения со страной контагента-перевозчика, то можете применить сниженную ставку КПН и 0% (в зависимости от того, что в конвенции). НДС за не нерезидентов на облагается.
На перевозку с Германии до Алматы должны быть перевозочные документы международного образца. КПН за нерезидента 5 % или 0% в зависимости от того, подписана ли конценция, пердоставил ли вам перевозчик сертификат резиденства и т.п. НДС за нерезидентов не облагается.
С Алматы по Уральска - это перевозка уже внутри КЗ, значит международной признаваться не будет. КПН 5 % или 0% если примените конвенцию.
НДС за нерезидента 12%.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пн Окт 18, 2010 14:26:40
|
Сообщить модератору
|
|
Контракта нет, есть только инвойс. А в ней:
Адрес погрузки -Германия, Место доставки-Казахстан, Уральск.
Добавлено спустя 2 минуты 9 секунд:
| SNika говорит: |
|
С Алматы по Уральска - это перевозка уже внутри КЗ, значит международной признаваться не будет. КПН 5 % |
Если внутри РК, КПН не будет-20%?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пн Окт 18, 2010 14:37:34
|
Сообщить модератору
|
|
| katy говорит: |
Контракта нет, есть только инвойс. А в ней:
Адрес погрузки -Германия, Место доставки-Казахстан, Уральск. |
Я имела в виду контракт с поставщиком товара, а не транспортной компании
| katy говорит: |
|
Если внутри РК, КПН не будет-20%? |
Да, считаю, что КПН внутри РК будет 20% на основании статьи 192 (цитата выше)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Пн Окт 18, 2010 16:13:13
|
Сообщить модератору
|
|
| katy говорит: |
|
DDP-Западно-Казахстанская обл. и полный адрес покупателя. |
katy
что-то неувязочка. Условия DDP предполагают оплату поставщиком транспорта и таможенную очистку.
Давайте еще раз. У Вас есть контракт с поставщиком Германии. Этот немец-поставщик производит товар (ну или закупает его для Вас где-то). По условиям с этим немцем вы забираете товар где-то в Германии и оплачиваете перевозку сами. Так? Растамаживаете в Алматы и везете товар в Уральск. Так? На обе перевозки у Вас один инвойс?
Если все верно и если нет документа о резидентстве транспортной компании, то я бы сделала так:
1. Общую сумму инвойса разбила бы на 2 части (в идеале попросить сделать это транспортную компанию)
2. До Алматы - КПН 5%, НДС за нерезидента нет
3. Алматы-Уральск. КПН 20% +НДС за нерезидента
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Пн Окт 18, 2010 16:25:00
|
Сообщить модератору
|
|
| Алиса говорит: |
|
что-то неувязочка. |
Извиняюсь, что запутала.
Ситуация такая:
Мы товар покупаем у немца 1. А немец 2 нам его перевозит. У нас с резидентом РК договор на поставку этого товара до Уральска.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Пн Окт 18, 2010 16:35:00 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| katy говорит: |
Контракта нет, есть только инвойс. А в ней:
Адрес погрузки -Германия, Место доставки-Казахстан, Уральск.
Добавлено спустя 2 минуты 9 секунд:
| SNika говорит: |
|
С Алматы по Уральска - это перевозка уже внутри КЗ, значит международной признаваться не будет. КПН 5 % |
Если внутри РК, КПН не будет-20%? |
У вас один инвойс, вы должны выделить территорию РК, с этой суммы 5 % КПН за нерезидента, НДС не возникает, так как перевозка международная
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Пн Окт 18, 2010 16:39:48
|
Сообщить модератору
|
|
| Алиса говорит: |
|
1. Общую сумму инвойса разбила бы на 2 части (в идеале попросить сделать это транспортную компанию) |
Собственно разделить придется в любом случае. Ведь растаможка в Алматы, а для включения в таможенную стоимость это деление потребует таможня
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Пн Окт 18, 2010 16:41:28
|
|
|
По РК не возникает никаких налогов, так как резидент РК доставляет ваш груз, судя по вашей ситуации, если перевозка была воздушная, то 5 % со стоимости авиаперевозки, терминальные расходы в Германии не брать
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Пн Окт 18, 2010 16:44:50
|
Сообщить модератору
|
|
| naily_ao говорит: |
|
По РК не возникает никаких налогов, так как резидент РК доставляет ваш груз |
Кажется, Вы не прониклись ситуацией, перевозчик тот же и к тому 1 инвойс на все
| katy говорит: |
|
Нам немцы перевозят груз с Германии до Алматы, дальше с Алматы до Уральска по ж\д. Мы получили один инвойс на перевозку |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#18 Пн Окт 18, 2010 16:48:24
|
Сообщить модератору
|
|
Я верно поняла ситуацию:
1. Покупаете товар у немца 1.
2. Немец 2 доставляет товар до Алматы.
3. Резидент РК дальше этот товар забирает в Алматы и довозит до Уральска.
Ответ:
1. Оформляете импорт товара, в ГТД по которому включится сумма по следующей операции (доставка немцем 2 до Алматы)
2. Возникает КПН у источника 5% по доходам немца 2, т.к. перевозка считается международной. НДС не облагается.
3. Обычная перевозка груза в пределах РК. Оплачивается по документам перевозчика - резидента РК. НДС по документам - в зависимости плательщик НДС перевозчик или нет. КПН у источника нет, т.к. перевозчиком выступает резидент РК.
Добавлено спустя 1 минуту 36 секунд:
| katy говорит: |
|
Немец2 доставляет груз до Уральска. |
учитывая это, согласна с мнением Алисы
| Алиса говорит: |
|
3. Алматы-Уральск. КПН 20% +НДС за нерезидента |
Добавлено спустя 1 минуту 3 секунды:
Запутала эта фраза
| katy говорит: |
|
У нас с резидентом РК договор на поставку этого товара до Уральска. |
, поэтому и решили, что с Алматы до Уральска довозит груз резидент РК.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#19 Пн Окт 18, 2010 16:53:03
|
Сообщить модератору
|
|
| Айнука говорит: |
|
Резидент РК дальше этот товар забирает в Алматы и довозит до Уральска. |
Немец 2 забирает груз у немца1, перевозит (авиаперевозка) до Алматы, и тот же немец2 доставляет этот груз до Уральска. Здесь только мы резиденты, и наши покупатели резиденты.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#20 Пн Окт 18, 2010 16:56:28
|
|
|
| Айнука говорит: |
Ответ:
1. Оформляете импорт товара, в ГТД по которому включится сумма по следующей операции (доставка немцем 2 до Алматы)
2. Возникает КПН у источника 5% по доходам немца 2, т.к. перевозка считается международной. НДС не облагается.
3. Обычная перевозка груза в пределах РК. Оплачивается по документам перевозчика - резидента РК. НДС по документам - в зависимости плательщик НДС перевозчик или нет. КПН у источника нет, т.к. перевозчиком выступает резидент РК. |
согласна
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#22 Пн Окт 18, 2010 16:56:37
|
Сообщить модератору
|
|
katy
Вы читали тему http://balans.kz/help/ прежде чем тему эту завести?
Для того чтобы Вас правильно поняли и быстрее вникли в Вашу ситуацию необходимо сведения изначально верные давать, а не запутывать людей.
Добавлено спустя 5 минут 32 секунды:
naily_ao
| Айнука говорит: |
Ответ:
1. Оформляете импорт товара, в ГТД по которому включится сумма по следующей операции (доставка немцем 2 до Алматы)
2. Возникает КПН у источника 5% по доходам немца 2, т.к. перевозка считается международной. НДС не облагается.
3. Алматы-Уральск. КПН 20% +НДС за нерезидента |
Вот так будет верно, т.к.
| katy говорит: |
|
Немец 2 забирает груз у немца1, перевозит (авиаперевозка) до Алматы, и тот же немец2 доставляет этот груз до Уральска. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#23 Пн Окт 18, 2010 17:08:55
|
Сообщить модератору
|
|
| Айнука говорит: |
|
А делить одну перевозку кто сможет? Немцы не хотят. Выставили одну сч\ф и все. Я первый раз сталкиваюсь с этим. |
Объясните, что для целей расчета НДС, деление сделать все равно придется
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#24 Пн Окт 18, 2010 17:12:42
|
Сообщить модератору
|
|
| Айнука говорит: |
|
Для того чтобы Вас правильно поняли и быстрее вникли в Вашу ситуацию необходимо сведения изначально верные давать, а не запутывать людей. |
Прошу прощения!!!
| Алиса говорит: |
|
Объясните, что для целей расчета НДС, деление сделать все равно придется |
Да, постараюсь им это оьяснить!
ЖМУ СПАСИБКИ!!!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#25 Пн Окт 18, 2010 17:14:14
|
|
|
| katy говорит: |
|
Немец 2 забирает груз у немца1, перевозит (авиаперевозка) до Алматы, и тот же немец2 доставляет этот груз до Уральска. Здесь только мы резиденты, и наши покупатели резиденты. |
запутали.........
если это оформлено одним инвойсом от одного перевозчика, в одном инвойсе все расписано, Германия-Алматы, Алматы-Уральск, то 5 % от суммы территории РК, ( т.е. авиаперевозка -5 %, территория РК-5 %, по территории РК возникает НдС, так как груз растаможится в аэропорту.
Добавлено спустя 3 минуты 42 секунды:
| Алиса говорит: |
|
делить одну перевозку кто сможет? Немцы не хотят. Выставили одну сч\ф и все. Я первый раз сталкиваюсь с этим. |
А это наша задача нерезидентам обьяснять как инвойсы оформлять, как туда налог на нерезидета вставлять, и как оформлять кредит-нот ( т.е. сумму налога на минус с инвойса),
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#27 Пн Окт 18, 2010 17:22:21
|
Сообщить модератору
|
|
| naily_ao говорит: |
|
в одном инвойсе все расписано, Германия-Алматы, Алматы-Уральск, |
В инвойсе только: Адрес погрузки-Германия, и Место доставки-Уральск. Но груз прилетит самолетом. Сейчас они связались с нами и предлагают еще вариант: Сами растаможат груз и пройдут таможенную очистку. . А такое возможно? Тогда нам остается только КПН заплатить?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#29 Пн Окт 18, 2010 17:41:01
|
Сообщить модератору
|
|
| Алиса говорит: |
|
Не рекомендую. Они заплатят НДС на таможне, растаможат, а вы этот НДС в зачет каким образом брать будете? |
И то правда.
Если даже они сами растаможать, наш КПН никуда ведь не денеться. Теже 5 % до Алмат, и 20 % до Уральска останутся. Я права?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#31 Пн Окт 18, 2010 17:46:00
|
Сообщить модератору
|
|
Идеальными для Вас были бы условия поставки CIP-Уральск. Тогда Вы бы растаможили товар в Уральске, заплатили бы НДС с таможенной стоимости и все. Ни о каком КПН у источника речь бы не шла
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#33 Пн Окт 18, 2010 17:56:02
|
Сообщить модератору
|
|
Я на всякий случай хочу заплатить 20 % КПН.
| Айнука говорит: |
|
сумму НДС еще и Вам перевыставят |
Они так и хотят сделать.
Добавлено спустя 44 минуты 3 секунды:
| katy говорит: |
|
Сами растаможат груз и пройдут таможенную очистку. |
Если НДС немцы заплатят, а КПН мы, больше ничего не нужно платить?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
