| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | При возврате счет-фактуры как правильно корректировать форму 300? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Юльчик06 |
| Добавлено: | #1 Вс Окт 24, 2010 20:49:02 |
| Заголовок сообщения: | При возврате счет-фактуры как правильно корректировать форму 300? |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=379202 Здравствуйте! Скажите пожалуйста, была реализация 15.06.2010, отчитались в 300 за 2 кв соответственно, теперь сделали возврат 14.09.2010 как мне теперь отразить правильно это в 3 форме? Добавлено спустя 28 минут 47 секунд: Ой в 300 форме, извините. Я должна указывать размер корректировки облагаемого оборота в 300 форме за 3 кв или мне нужно сдавать дополнительную за 2 кв? |
|
| Автор: | Алиса | ||
| Добавлено: | #2 Вс Окт 24, 2010 23:25:38 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Корректировку указываете в форме 300 в 3-м квартале (заполняете приложение 6 к форме 300.00)
Речь не о том, что заменили документы 2-го квартала (что неверно в данном случае), а о том, что оформлена процедура возврата, т.е. на сам возврат выписаны накладная и счет-фактура, а изначально выписанные документы остались в первоначальном виде. |
|||
| Автор: | Юльчик06 |
| Добавлено: | #3 Пн Окт 25, 2010 12:50:05 |
| Заголовок сообщения: | |
Т.е. мне в строке 300.00.004 указать сумму возврата с минусом, в приложении 6 к 300 форме стр 300.06.001 тоже будет с минусом и 300.06.009 с минусом. и в приложении №7 к 300 ф я тоже должна указать доп. сч-ф с минусом? |
|
| Автор: | Алиса | ||
| Добавлено: | #4 Пн Окт 25, 2010 13:46:00 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Юльчик06 Если Ваша компания поставщик, т.е. именно Ваша компания осуществила поставку, то при осуществлении возврата покупателем Ваша компания выписывает дополнительный счет-фактуру в соответствии со ст.265. Этот дополнительный счет-фактура (с отрицательным значением в данном случае) отражается в реестре 300.07, и кроме того, заполняется графа G
В 6-м приложении заполняете строку 300.06.001 "Возврат товара" Раздела "Корректировка облагаемого и освобоженного оборота" и суммовую строку 300.06.009. Строка 300.06.009 в соответствии с правилами переносится в строку 300.00.004 Если Ваша компания не оформляла соответствующим образом возврат покупателем, т.е. если в наличии не дополнительный счет-фактура, а счет-фактура и обычная расходная накладная, выписанные покупателем, то я в форме 300.00 оформила бы как обычную покупку товара |
|||
| Автор: | Юльчик06 |
| Добавлено: | #5 Пн Окт 25, 2010 15:03:03 |
| Заголовок сообщения: | |
Нет, возврат покупателем я оформила, выписала дополнительную счет-фактуру. Можно уточнить В 6-м приложении строку 300.06.001 "Возврат товара" Раздела "Корректировка облагаемого и освобоженного оборота" и суммовую строку 300.06.009 ставить минус??? И в 300.00.004 ставить минус? |
|
| Автор: | Татьяна* | ||
| Добавлено: | #6 Пн Окт 25, 2010 15:13:36 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Минус, у Вас корректировка оборота в сторону уменьшения |
|||
| Автор: | Алиса | ||
| Добавлено: | #7 Пн Окт 25, 2010 16:29:21 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Что же Вы так испуганно удивляетесь? Конечно, надо уменьшить тот оборот, который у Вас был в июне, ведь реализация реально уменьшилась, а Вы НДС оплатили с большей суммы и ее уменьшаете до актуальных значений Бывают ситуации, когда облагаемый оборот корректируется в сторону увеличения, но это не Ваша ситуация |
|||
| Автор: | Юльчик06 |
| Добавлено: | #8 Пн Окт 25, 2010 16:40:29 |
| Заголовок сообщения: | |
Все понятно, спасибо! |
|
| Автор: | Донна |
| Добавлено: | #9 Сб Ноя 06, 2010 22:18:10 |
| Заголовок сообщения: | |
Можно уточнить? Получается приложение 300.06 при возврате товара заполняют и поставщики и покупатели? Только поставщики заполняют "корректировка облагаемого оборота", а покупатели "корректировка НДС относимого в зачет". А дальше поставщики 300.07 с минусом. А покупатели 300.08 тоже с минусом. Правильно? |
|
| Автор: | Lapka |
| Добавлено: | #10 Вс Ноя 07, 2010 21:50:35 |
| Заголовок сообщения: | |
совершенно верно. Поставщик уменьшает начисленный НДС, покупатель - уменьшает зачетный НДС |
|
| Автор: | gauhar |
| Добавлено: | #11 Пт Окт 07, 2011 19:15:49 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте! Такой вопрос, по возврату товаров, был реализован товар, через два месяца наш покупатель возвращает товар с минусовой счет фактурой со своей стороны. Скажите пжл, как в данном случае правильно отразить в форме 300.00 - возврат товара, или же это будет уже считаться не возврат товара, а как реализация со стороны покупателя. Сув. |
|
| Автор: | Рита |
| Добавлено: | #12 Пт Окт 07, 2011 19:28:19 |
| Заголовок сообщения: | |
gauhar, если бы это была реализация, то в суммы счете-фактуре были бы не с минусом, а с плюсом. По-моему в этой ветке все понятно рассказали. |
|
| Автор: | minura |
| Добавлено: | #13 Пт Окт 07, 2011 23:41:14 |
| Заголовок сообщения: | |
gauhar, Поставщик должен выставить минусовую счф, а не Покупатель. В Приложении №7 укажите возврат Покупателя с минусом. |
|
| Автор: | Рита |
| Добавлено: | #14 Пт Окт 07, 2011 23:59:05 |
| Заголовок сообщения: | |
Точно - не обратила внимание, что gauhar говорит про покупателя. gauhar, еще вот здесь посмотрите http://balans.kz/viewtopic.php?t=29963 http://balans.kz/viewtopic.php?t=27725 http://balans.kz/viewtopic.php?p=171490#171490 |
|
| Автор: | bagira |
| Добавлено: | #15 Пн Янв 23, 2012 15:25:45 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день ! прочитала всю ветку, и хотела спросить, для корректировки НДС в 300ф за 4 кв 2011г , те же самы строки нужно заполнять указаные в посте №3,4 Заранее благодарю за ответ! |
|
| Автор: | Solitary3 | ||
| Добавлено: | #16 Пн Янв 23, 2012 20:37:25 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Сообщение № 4 как раз для вас. В нем содержится полный ответ по заполнению формы 300.00 при возврате товара покупателем. |
|||
| Автор: | bagira |
| Добавлено: | #17 Ср Янв 25, 2012 10:37:41 |
| Заголовок сообщения: | |
Доброе утро! Начала заполнять300ф, приложение 7 и у меня возник вопрос: В графе G в левой ячеки вибираю букву Д, а в правой ячейки я должна что нибудь проставить Ф или П или оставить пустую? |
|
| Автор: | Ежик в тумане | ||||
| Добавлено: | #18 Ср Янв 25, 2012 10:54:47 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Правильно
Остается пустой. с ув. |
|||||
| Автор: | bagira |
| Добавлено: | #19 Ср Янв 25, 2012 11:00:51 |
| Заголовок сообщения: | |
Уважаемы Ежик в тумане, еще вопрос, т.к я отправляю через КН можно поля БИН оставить пустыми? или их обязательно нужно забивать? |
|
| Автор: | Ежик в тумане | ||
| Добавлено: | #20 Ср Янв 25, 2012 12:04:04 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Если БИН вы не знаите, то оставте пустыми. С 01.01.2013 года водится БИН к обязательным указаниям. с ув. |
|||
| Автор: | gauhar |
| Добавлено: | #21 Пт Июл 12, 2013 00:51:48 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день! Мы вернули товар поставщику, который был отнесен в зачет в 2012г, во 2квартале. Вернули поставщикам товар в 3квартале 2012г. В каких строках отразить возврат в 300 форме, а также в приложении? С уваж. |
|
| Автор: | bagira | ||
| Добавлено: | #22 Чт Янв 30, 2014 13:50:06 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Добрый день! подскажите пожалуйста
|
|||
| Автор: | Трудоголик2 |
| Добавлено: | #23 Чт Янв 30, 2014 16:53:56 |
| Заголовок сообщения: | |
Заполняете приложение № 6, стр 300.06.024В переносится в стр 300.00.022 |
|
| Автор: | bagira |
| Добавлено: | #24 Чт Янв 30, 2014 17:32:24 |
| Заголовок сообщения: | |
Уважаемый Трудоголик2, получается что сумма в 8 приложение не будет идти с суммой в основной форме, на сумму минусовй счет.фактуры , при условии что все счета фактуры в 8 приложение с НДС...я права? |
|
| Автор: | Трудоголик2 |
| Добавлено: | #25 Пт Янв 31, 2014 08:39:31 |
| Заголовок сообщения: | |
Не правы, вы должны в приложении также отразить эту с-ф. |
|