| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Оформление в учете ГТД по экспорту при возврате материалов в головной офис |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Лаурка |
| Добавлено: | #1 Пн Окт 25, 2010 12:29:52 |
| Заголовок сообщения: | Оформление в учете ГТД по экспорту при возврате материалов в головной офис |
Помогите пожалуйста! Мы получаем материалы с головного офиса для локомотивов, все материалы, кроме колес мы списываем на затраты. Колеса мы не можем списать так как мы их отправляем на ремонт назад в головной офис. Наш гол. офис настаивает на том, чтобы мы списывали эти колеса. Как мне доказать что, по учету РК я не могу этого сделать и какие могут быть замечания налоговых органов по этому поводу. Заранее всем спасибо |
|
| Автор: | Лаурка |
| Добавлено: | #2 Пн Окт 25, 2010 14:47:24 |
| Заголовок сообщения: | |
:( ну пожалуйста |
|
| Автор: | Омарова Д.М. | ||
| Добавлено: | #3 Вт Окт 26, 2010 14:51:43 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
в КОАПе есть статья - за нарушение правил ведения учета бухгалтерского и налогового. Соответственно и штраф полагается. |
|||
| Автор: | Лаурка |
| Добавлено: | #4 Вт Окт 26, 2010 14:57:02 |
| Заголовок сообщения: | |
Это конечно понятно, спасибо за ответ, но я не могу им доказать что на основании ГТД по экспорту я должна сделать проводки ДТ 3320 КТ 1310, а не списать их на затраты |
|
| Автор: | Омарова Д.М. |
| Добавлено: | #5 Вт Окт 26, 2010 15:05:25 |
| Заголовок сообщения: | |
Лаурка поищите пока здесь http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=19470 Добавлено спустя 45 секунд: вот еще посмотрите http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=30477 Добавлено спустя 13 минут 36 секунд: Порядок списания материалов на ремонт http://balans.kz/viewtopic.php?t=31516 |
|
| Автор: | Лаурка |
| Добавлено: | #6 Ср Окт 27, 2010 11:37:04 |
| Заголовок сообщения: | |
Срасибо конечно за ссылки, очень полезные. Но я не нашла там ответа на свой вопрос. |
|
| Автор: | Lu | ||
| Добавлено: | #7 Ср Окт 27, 2010 11:45:43 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Значит, после рамонта вы их снова используете? 1. Списывать колеса вы должны только после их полного износа. (пусть висят на материалах) 2. Расходы на ремонт колес относите на вычеты. (если вы спишите колеса заранее, то и расходы на ремонт брать не сможете, т.к. по вашему БУ просто нечего будет ремонтировать) Думаю, этого вполне хватит для доказательства вашей правоты. |
|||
| Автор: | Лаурка |
| Добавлено: | #8 Ср Окт 27, 2010 11:49:21 |
| Заголовок сообщения: | |
Да я согласна, что мы можем относить стоимость ремонта на затраты, но при возврате колес с головного офиса, нигде в инвойсах не разделяются расходы по ремонту, а просто увеличивается цена в инвойсе :( |
|
| Автор: | Lu |
| Добавлено: | #9 Ср Окт 27, 2010 11:57:38 |
| Заголовок сообщения: | |
Уточните. Я правильно поняла, что в инвойсах цена отремонтированного колеса выставляется по такой съхеме: первоначальная цена колеса + издержки на ремонт? Т.е. получается, что вы, как бы приобретаете новое колесо, только дороже предидущего. Так? |
|
| Автор: | Лаурка |
| Добавлено: | #10 Ср Окт 27, 2010 12:00:11 |
| Заголовок сообщения: | |
Да все верно, они ставят в инвойсе цену колеса первоначальная+ издержки на ремонт, но нигде не отражают, что это именно ремонт, нет никаких актов и документов подверждающих факт ремонтных работ. |
|
| Автор: | Lu | ||
| Добавлено: | #11 Ср Окт 27, 2010 12:04:41 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Лаурка Тогда они правы, в том что настаивают на списании колес. Вы списываете старые, а взамен получаете новые (отремонтированные).
Ну и что, что нет информации о ремонте, вы просто приходуете "новые" колеса. |
|||
| Автор: | Лаурка |
| Добавлено: | #12 Ср Окт 27, 2010 12:06:34 |
| Заголовок сообщения: | |
А как быть с декларацией ГТД на экспорт, я же не могу не отразить ее в бухучете? |
|
| Автор: | Lu | ||
| Добавлено: | #13 Ср Окт 27, 2010 12:09:16 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Дайте более полную информацию. Экспорт чего, в какую страну. |
|||
| Автор: | Лаурка |
| Добавлено: | #14 Ср Окт 27, 2010 12:16:39 |
| Заголовок сообщения: | |
Наш головной офис находится в Германии. Локомотивы принадлежат не нам, мы их просто техобслуживаем., т.е колеса колеса которые ездять на локомотивах не наши. Колеса которые числится на нашем балансе, это те котрые мы меняем и ремонтируем в Германии. При отправке колес на ремонт составляется ГТД на экспорт10 на основании которой мы даем проводку Дт 3320 Кт 1310, а при их возврате Дт 1310 Кт 3320. Пожалуйста, помогите дойти до истины. :Rose: |
|
| Автор: | Lu | ||
| Добавлено: | #15 Ср Окт 27, 2010 12:35:21 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Как вы составляете ГТД и какие еще документы при этом оформляете? Например, вы оформляете с/ф: кол-во колес х цену = сумма. Т.е. оформляете, как реализацию? |
|||
| Автор: | Лаурка |
| Добавлено: | #16 Ср Окт 27, 2010 12:39:12 |
| Заголовок сообщения: | |
Нет при отправке колес у нас ГТД на экспорт, инвойс к нему, сопровождающие документы, а проводку я даю бухгалтерской справкой. |
|
| Автор: | Lu | ||
| Добавлено: | #17 Ср Окт 27, 2010 12:45:49 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Значит составляете ГТД на основании инвойса(счета-фактуры)? Получается все-таки реализация. |
|||
| Автор: | Лаурка |
| Добавлено: | #18 Ср Окт 27, 2010 12:47:42 |
| Заголовок сообщения: | |
Вы считаете что мы должны показывать реализацию Головному офису? |
|
| Автор: | Lu |
| Добавлено: | #19 Ср Окт 27, 2010 13:01:09 |
| Заголовок сообщения: | |
Вот я и добиваюсь от вас более полной информации, чтобы точнее ответить на ваш вопрос. На каком основании составляете ГТД? У вас что в контракте написанно? Как происходит расчет между вами и вашей головной организацией? Что вы пишете в инвойсе? Например:(наименование колеса 10 шт.х 5000 = 50000, а они вам присылают после ремонта? - колеса 10 шт х (5000+1000) = 60000) или по другому? |
|
| Автор: | Лаурка |
| Добавлено: | #20 Ср Окт 27, 2010 13:08:01 |
| Заголовок сообщения: | |
:cry: по контракту у нас, прописано, что материалы необходимые для техобслуживания отправляет Головной офис согласно поданным заявкам с Казахстана, сумма которая идет нам по техобслужанию попадает на прямую в Головной офис. 1. ГТД импорт поступили колеса 10шт х 1500Евро = 15000 Евро 2. ГТД экспорт отправка на реонт 10шт х 1500Евро = 15000 Евро 3. ГТД имп возврат отремонт/х колес 10шт х 2500Евро = 25000 Евро |
|