| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Нет сч/ф на авиабилеты |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Margarita |
| Добавлено: | #1 Вт Окт 26, 2010 21:22:31 |
| Заголовок сообщения: | Нет сч/ф на авиабилеты |
Здравствуйте. Приобрели авиабилеты перечислением. А сч/ф нет и не будет, т.к. отказываются выписывать (мы сами поздно обратились с просьбой выписать сч/ф). Как поступить в этой ситуации ? Разве это не повлияет при сдаче отчетности 300-ой ? |
|
| Автор: | Yelenko |
| Добавлено: | #2 Вт Окт 26, 2010 22:11:25 |
| Заголовок сообщения: | |
Скорее всего, Вы покупали авиабилеты у авиаагентства. Они счет-фактуру не выписывают, как правило, выписывают счет-накладную. НДС Вы возьмете в зачет, если сумма НДС выделена отдельной строкой в авиабилете и в нем же имеется РНН/ИНН перевозчика при наличии документов, подтверждающих оплату (плат.поручение, ПКО, ф.чек) и при наличии посадочных талонов (для электронного билета). Смотрите ст.256 НК РК. Данные суммы не будут отражаться в реестре счетов -фактур по приобретенным товарам, работам, услугам, а будут отражаться в строке 300.00.014 II - по прочим документам, установленным статьей 256 НК РК. Успехов! Добавлено спустя 15 минут 58 секунд: Да, а вообще-то Вы тему неправильно назвали, Вам ее надо было на две части разбить. Извините, Патрон, что я ответила на вопрос Маргариты. |
|
| Автор: | Ленуца | ||
| Добавлено: | #3 Вт Окт 26, 2010 22:30:43 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Yelenko Сюда тоже нужен посадочный талон, так как это тоже подтверждающий документ при взятии НДСа в зачет.
|
|||
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #4 Вт Окт 26, 2010 22:33:35 |
| Заголовок сообщения: | |
если билет не электронный на него ставится штампик при регистрации на рейс - поэтому посадочный талон некритично,а необходим при электронных билетах |
|
| Автор: | Ленуца |
| Добавлено: | #5 Вт Окт 26, 2010 22:36:21 |
| Заголовок сообщения: | |
Мара кому как, а лучше если будет посадочный талон!Тогда не до чего будет докопаться НК при проверке! :wink: |
|
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #6 Вт Окт 26, 2010 22:44:13 |
| Заголовок сообщения: | |
оно понятно, что чем больше - тем лучше, да и сотрудников лучше приучить ничегошеньки не выбрасывать... :yes: |
|
| Автор: | Yelenko | ||
| Добавлено: | #7 Вт Окт 26, 2010 23:01:25 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Я конечно понимаю, что можно все бумажки собрать, но слова из Кодекса не выкинешь. Там в п. 7 ясно написано, что суммой НДС, относимого в зачет является сумма, которая выделена отдельной строкой в проездном билете, выдаваемом на железнодорожном или воздушном транспорте с указанием идентификационного номера налогоплательщика - перевозчика. Никаких дополнительных требований нет. Посадочный талон требуется только для электронных билетов. |
|||
| Автор: | Ленуца | ||
| Добавлено: | #8 Вт Окт 26, 2010 23:17:13 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Лишним никогда не бывает. :) Добавлено спустя 33 секунды: и много места не занимает бумажка 3*4! |
|||
| Автор: | astra597 |
| Добавлено: | #9 Ср Дек 08, 2010 22:33:51 |
| Заголовок сообщения: | |
сотрудник предъявил авиабилет, но я не вижу в нем НДСа выделенного отдельной строкой. где именно на билете обычно пишется НДС? и если нет счет-фактуры как я должна провести этот билет? как услуги? не задевая 1251 счет? |
|
| Автор: | Yelenko | ||||
| Добавлено: | #10 Ср Дек 08, 2010 23:19:16 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
А это случайно не международный рейс? Если да, то в нем и не будет НДС. Международные перевозки облагаются по нулевой ставке Добавлено спустя 1 минуту 53 секунды:
Кто конкретно купил билет? Сотрудник или ваша компания оплатила его перечислением? |
|||||
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #11 Ср Дек 08, 2010 23:21:48 |
| Заголовок сообщения: | |
Нет строки с НДС, не берите просто в зачёт ничего, т.к. брать нечего |
|
| Автор: | astra597 | ||
| Добавлено: | #12 Чт Дек 09, 2010 12:54:12 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
билет купили по безналу. |
|||
| Автор: | nadit |
| Добавлено: | #13 Чт Дек 09, 2010 14:09:13 |
| Заголовок сообщения: | |
Если билет купили недавно, то обратитесь к поставщику что-бы они исправили билет. У них есть такая проблема распечатывают электронные билеты, то без реквизитов перевозчика, то без НДС. Проинструктируйте работников что-бы сразу документы смотрели на правильность оформления, а то будут два раза ходить. |
|
| Автор: | Yelenko |
| Добавлено: | #14 Чт Дек 09, 2010 16:07:49 |
| Заголовок сообщения: | |
Если билет купили по безналичному расчету, то Вы должны его отнести в подотчет: Дт 1251 (сотрудник) Кт 3310 (авиаагентство) Далее, когда работник отчитается и сдаст авансовый отчет, Вы отнесете этот билет на расходы Дт 7210 Кт 1251 Если перевозка международная, НДСа не будет. Если по территории РК, Вам в авиаагентстве нужно уточнить, почему не выделен отдельной строкой НДС, может быть это действительно техническая ошибка. Счет-фактура Вам не нужна, Если электронный билет Вам поправят и отразят сумму НДС и РНН перевозчика, то для отнесения ее в зачет Вам понадобится посадочный талон. Без него ни о каком отнесении суммы НДС в зачет речь идти не может. Успехов! |
|
| Автор: | YelenaS | ||||
| Добавлено: | #15 Чт Дек 09, 2010 16:45:26 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Как раз и не нужно ставить в подотчет сотруднику, т.к. не он оплачивал за билет, а организация. Дт 7210 Кт 3310 стоимость билета Дт 3310 Кт 1030 оплата за билет Добавлено спустя 2 минуты 10 секунд:
Вот тут я с вами полностью согласна. |
|||||
| Автор: | Yelenko |
| Добавлено: | #16 Чт Дек 09, 2010 16:50:45 |
| Заголовок сообщения: | |
Отчетным документом по командировке является авансовый отчет. В нем собираются все расходы по командировке, в том числе расходы на проезд. Поэтому не будет ошибкой, если данный авиабилет будет списан с подотчета. А в случае, если билет обычный, не электронный, или , например, ж/д билет (оплаченный также безналом) и если работник потеряет этот документ, Вы тоже сразу спишете его на расходы? С Уважением. |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #17 Чт Дек 09, 2010 18:05:39 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
это другая история А ксательно через подотчёт или напрямую списывать авиа билет - дело как прописано в учётной политике, я думаю оба варианта приемлемы. А к авансовому всё равно ав.билет с посадочнм приложить надо. |
|||
| Автор: | Yelenko | ||
| Добавлено: | #18 Чт Дек 09, 2010 18:11:36 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Вот потому я и написала:
Полностью согласна с Мара. |
|||