» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Проверка контрагента лжепредпринимателя

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Ольга Сушина
Добавлено: #1  Пт Ноя 19, 2010 09:51:42
Заголовок сообщения: Проверка контрагента лжепредпринимателя
По решению суда поставщик услуг признан лжепредпринимателем. Финансовая полиция утверждает, что после вынесения решения суда нам назначат в обязательном порядке комплексную проверку за последние 5 лет. Так ли это? Или очередной метод запугивания?
Автор: Рита
Добавлено: #2  Вс Ноя 21, 2010 00:34:30
Заголовок сообщения:
Может быть они имеют в виду, что если судом будет доказано, что у вас были сделки с лжепредпринимателями, то возникает высокая вероятность того, что вы будете включены в план комплексных проверок на следующий год (который, кстати, публикуется в конце года на официальном сайте Генпрокуратуры), потому что
Критерии оценки степени рисков говорит:
6. Критерии оценки риска определяются в следующем порядке:
...
2) осуществление сделок с лжепредприятиями, бездействующими налогоплательщиками и с предприятиями, регистрации которых судами признаны недействительными, а также сделок, совершение которых признано судом осуществленными без намерения осуществлять предпринимательскую деятельность:
если сумма сделок до 500 тыс. тенге, то – 5 баллов;
если сумма сделок от 500 тыс. тенге до 10 млн. тенге, то – 20 баллов;
если сумма сделок свыше 10 млн. тенге, то – 60 баллов;
...
8. Баллы по критериям риска суммируются для определения общего суммарного итога по всем критериям.
9. Результаты суммарного итога по всем критериям риска используются для дифференциации налогоплательщиков по степени рисков.
10. Дифференциация налогоплательщиков по степени рисков осуществляется следующим образом:
высокая степень риска – от 100 баллов (включительно) и выше;
средняя степень риска – от 50 (включительно) до 100 баллов;
незначительная степень риска – до 50 баллов.

При этом
Критерии оценки степени рисков говорит:
2. Настоящие Критерии не распространяются на следующих налогоплательщиков:
1) некоммерческие организации, представляющие только форму 130.00 декларации по корпоративному подоходному налогу (далее - КПН) (без формы 100.00);
2) организации, осуществляющие деятельность в социальной сфере и представляющие декларации по КПН формы 140.00 и 150.00;
3) индивидуальные предприниматели;
4) юридические лица, применяющие специальный налоговый режим на основе упрощенной декларации.

Автор: tn1
Добавлено: #3  Вс Ноя 21, 2010 10:55:08
Заголовок сообщения:
К сожалению к проверке надо быть готовым всегда - пугают или нет.
Наших арендаторов включили в комплексную через 1,5 года и без всяких лже.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ