» | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Поставщик-Англия, Грузоотправитель–Россия, Покупатель–Казахстан. Как определить сумму НДС? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
Автор: | minura |
Добавлено: | #1  Сб Янв 15, 2011 15:03:59 |
Заголовок сообщения: | Поставщик-Англия, Грузоотправитель–Россия, Покупатель–Казахстан. Как определить сумму НДС? |
Контактодержатель(Поставщик) - Англия, Грузоотправитель – Россия, Получатель(Покупатель) – Казахстан. Сданы формы 320 и 328, где НДС рассчитан на основании стоимости по российским документам, т.е. на стоимость намного меньше, чем по которой Англия поставляет в РК. Правильно ли определён объект начисления НДС? Или нужно было растамаживать товар и НДС рассчитать от стоимости по инвойсу Англии? У кого была такая практика, подскажите пож. |
Автор: | Нурас | ||||
Добавлено: | #2  Сб Янв 15, 2011 15:15:11 | ||||
Заголовок сообщения: | |||||
minura, Товар получен с России?! но правообладатель Англия?! сумма по договору какая?! Валюта расчета по договору какая? инвойс выписывается на основании договора. Добавлено спустя 4 минуты 45 секунд:
верно
не совсем понятно,как это по Российским документам. кто Вам выписывал?! |
Автор: | minura |
Добавлено: | #3  Сб Янв 15, 2011 15:22:04 |
Заголовок сообщения: | |
Нурас, У меня ситуация, аналогичная Вашей, как Вы говорили в одной из веток баланса. У меня вопрос в другом: НДС считать от суммы в инвойсе или от счф России? |
Автор: | Нурас | ||
Добавлено: | #4  Сб Янв 15, 2011 15:26:31 | ||
Заголовок сообщения: | |||
minura, Они у вас должны совпадать, не совсем понятно почему у вас суммы разные?!
значит с ним заключен контракт, тогда сумма НДС должен быть рассчитан с инвойса выписанного Англией. |
Автор: | minura | ||
Добавлено: | #5  Сб Янв 15, 2011 15:32:10 | ||
Заголовок сообщения: | |||
Да, контракт между Англией и РК. Добавлено спустя 1 минуту 10 секунд: Россия только Грузоотправитель Добавлено спустя 32 секунды: и Россия Продавец для Англии Добавлено спустя 5 минут 27 секунд:
И нужно было растамаживать товар? Добавлено спустя 55 секунд: 320 и 328 не нужно сдавать? |
Автор: | Поликсени | ||||||
Добавлено: | #6  Сб Янв 15, 2011 15:49:42 | ||||||
Заголовок сообщения: | |||||||
нет ясности в вопросе. Получается, что производитель товара РФ, Англия выкупает у РФ и продает вам, но груз отправляет РФ. Естественно, что Англия накрутила свой интерес. Подтвердите- если я правильно поняла вашу ситуацию. |
Автор: | minura |
Добавлено: | #7  Сб Янв 15, 2011 15:53:15 |
Заголовок сообщения: | |
Поликсени, Да, так и есть. |
Автор: | Поликсени |
Добавлено: | #8  Сб Янв 15, 2011 15:56:37 |
Заголовок сообщения: | |
РФ как грузоотправитель вам предъявила только транспортные в сч.ф? |
Автор: | minura |
Добавлено: | #9  Сб Янв 15, 2011 15:58:14 |
Заголовок сообщения: | |
да. Добавлено спустя 1 минуту 9 секунд: Контракта с Россией у РК нет. |
Автор: | Поликсени |
Добавлено: | #10  Сб Янв 15, 2011 16:02:52 |
Заголовок сообщения: | |
minura, когда ставите задачу, то надо предельно четко всё объяснять, от этого зависит ответ. В вашей ситуации вы ф.328 и ф.320 сдаете по российской сч.ф. на транспортные расходы. А ГТД делаете на импорт из Англии и НДС будет на сумму по инвойсу англичан. |
Автор: | minura |
Добавлено: | #11  Сб Янв 15, 2011 16:09:41 |
Заголовок сообщения: | |
Поликсени, На трансп. расходы нет доков, у нас поставка ДАФ. Добавлено спустя 1 минуту 38 секунд: Получается, дважды надо будет НДС платить что ли? Добавлено спустя 3 минуты 23 секунды: ТК пропустил товар без ГТД на импорт от Англии. НК приняли ф328, соответственно и Россия приняла 328, даже требовала. |
Автор: | Поликсени |
Добавлено: | #12  Сб Янв 15, 2011 16:14:54 |
Заголовок сообщения: | |
У вас в контракте с Англией написано, что условия поставки DAF ст.перехода? И РФ вам никаких документов не выписала? Если так, то вы ни 328, ни 320 не делаете, а бегом в таможню и оформляете ГТД на импорт из Англии |
Автор: | Нурас |
Добавлено: | #13  Сб Янв 15, 2011 16:15:03 |
Заголовок сообщения: | |
minura, если товар Российского происхождения (или расстаможен в России) и ввезен с территории России на территорию РК, тогда расстоможки товара не будет и размер НОБ для расчета НДС будет сумма указанная в контракте, и соответственно сумма с/ф должна совпадать с суммой по контракту. п 2ст276-2НК |
Автор: | Поликсени | ||||||
Добавлено: | #14  Сб Янв 15, 2011 16:16:13 | ||||||
Заголовок сообщения: | |||||||
я тогда ничего не понимаю..... :( Добавлено спустя 1 минуту 55 секунд: по моему minura, что-то не так нам говорит Добавлено спустя 1 минуту 20 секунд:
согласна. Добавлено спустя 35 секунд:
|
Автор: | Нурас | ||
Добавлено: | #15  Сб Янв 15, 2011 16:40:18 | ||
Заголовок сообщения: | |||
minura,
это взаимосвязанная компания?! |
Автор: | minura | ||
Добавлено: | #16  Сб Янв 15, 2011 16:47:39 | ||
Заголовок сообщения: | |||
Нет. Англия купила у России и продала РК. |
Автор: | Нурас |
Добавлено: | #17  Сб Янв 15, 2011 16:54:24 |
Заголовок сообщения: | |
minura, тогда читайте сообщение №13, это ответ на Ваш вопрос |
Автор: | minura | ||
Добавлено: | #18  Сб Янв 15, 2011 16:58:40 | ||
Заголовок сообщения: | |||
В Российской счф одна цена, а В английском инвойсе в разы больше. Как быть? |
Автор: | Нурас |
Добавлено: | #19  Сб Янв 15, 2011 17:05:42 |
Заголовок сообщения: | |
minura, с Вас информацию получаем крупинками)) не понятно вообще,почему Вам грузоотправитель выставляет счет фактуру?! они не должны вам выставлять с/ф,от них только ТТН получить и все. Сумму берете для НОБ НДС берете с инвойса Английской стороны,потому что вы у них покупаете товар так как контракт на покупку с Англией,а не с грузоотправителем. |
Автор: | minura | ||
Добавлено: | #20  Сб Янв 15, 2011 17:19:43 | ||
Заголовок сообщения: | |||
Россия счф нам не выставляет, счф было вместе с жд накладной. В реквизитах российской счф: Продавец-РФ,Покупатель-Англия,Грузополучатель-РК. Добавлено спустя 8 минут 18 секунд: Нурас, Поликсени, Может действительно, я неправильно формулирую свой вопрос? Попробую ещё раз вкратце. Если, что непонятно, то спросите. Я тож не могу знать, какие именно детали важны для полного ответа. К сожалению, пока что мы об одном и том же говорим. |
Автор: | Поликсени | ||||
Добавлено: | #21  Сб Янв 15, 2011 17:31:49 | ||||
Заголовок сообщения: | |||||
|
Автор: | Нурас | ||||||||||
Добавлено: | #22  Сб Янв 15, 2011 17:31:54 | ||||||||||
Заголовок сообщения: | |||||||||||
minura,
тем более тогда не должны брать в расчет НОБ НДС сч/ф России, так как она выписана не на вашу компанию,вы сами пишите покупатель Англия. и так возвращаемся к сообщению№1
верно
не верно
нет правильно
правильно |
Автор: | Поликсени |
Добавлено: | #23  Сб Янв 15, 2011 17:37:31 |
Заголовок сообщения: | |
Нурас, по моему уже вы подзапутались... |
Автор: | Нурас |
Добавлено: | #24  Сб Янв 15, 2011 17:39:17 |
Заголовок сообщения: | |
Поликсени, что не так?)) поправьте если ошибаюсь?! |
Автор: | minura |
Добавлено: | #25  Сб Янв 15, 2011 17:40:31 |
Заголовок сообщения: | |
По-хорошему должно быть так: Я приобретаю товар не у участника ТС. Декларирую на таможне, предоставляю все необходимые доки для определения фактурной стоимости товара, специалисты таможни определяют таможенную стоимость и рассчитывают НДС и др.соответствующие платежи, которые я должна оплатить. Так должно было быть. В моём случае Грузоотправитель – Россия, юридически у меня с Россией никаких взаимных обязательств нет. Только сопроводительные доки, в т.ч. счф. Мой поставщик Англия. Стоимость товара в инвойсе от Англии в разы больше чем в счф России. А НДС я оплатила от стоимости счф России. Пока у ТК и НК ко мне вопросов нет, но могут быть потом. Когда эта операция проводилась, было всё ново и неизведанно, и ТК и НК всё пропустили на ура. Россия требовала 328 и получила. |
Автор: | Поликсени | ||||
Добавлено: | #26  Сб Янв 15, 2011 17:41:12 | ||||
Заголовок сообщения: | |||||
не понятно |
Автор: | minura |
Добавлено: | #27  Сб Янв 15, 2011 17:41:21 |
Заголовок сообщения: | |
О!!! пока составляла свой вопрос стоко сообщ! |
Автор: | Поликсени | ||
Добавлено: | #28  Сб Янв 15, 2011 17:44:30 | ||
Заголовок сообщения: | |||
она требовала 328 на какую сумму, какую НОБ вы показали, если сч.ф. англичан и россиян отличаются на разы? |
Автор: | Нурас | ||
Добавлено: | #29  Сб Янв 15, 2011 17:44:32 | ||
Заголовок сообщения: | |||
Поликсени, да точно, запутался))) :oops:
правильно будет только подчеркнутое |
Автор: | minura |
Добавлено: | #30  Сб Янв 15, 2011 17:48:56 |
Заголовок сообщения: | |
Нурас, А какой док для начисления НДС по инвойсу? Раньше было ГТД? 328 не нужно было сдавать? Добавлено спустя 1 минуту 10 секунд: документ-основание хотела сказать |
Автор: | Поликсени | ||
Добавлено: | #31  Сб Янв 15, 2011 17:50:20 | ||
Заголовок сообщения: | |||
и сейчас ГТД если не из стран таможенного союза |
Автор: | Нурас |
Добавлено: | #32  Сб Янв 15, 2011 17:53:55 |
Заголовок сообщения: | |
minura, Ваш последний вопрос не понятен. |
Автор: | minura | ||
Добавлено: | #33  Сб Янв 15, 2011 17:57:25 | ||
Заголовок сообщения: | |||
Добавлено спустя 10 минут 6 секунд: Поликсени, Нурас, Вывод: 1.Декларируем 2.Платим НДС, рассчитанную как в ГТД (инвойс) 3.Отзываем 328 ??? |
Автор: | Поликсени | ||||
Добавлено: | #34  Пн Янв 17, 2011 09:58:43 | ||||
Заголовок сообщения: | |||||
Продолжим обсуждение, так как вопрос не получил нормального ответа, потому что приходится инфу крупицами добывать minura говорит:
minura говорит:
чья сч.ф, кем выписана, совпадает с суммой контракта? Если РФ вам только сопроводительную транспортную накладную выписала, то почему они требуют ф.328, на какую сумму?? |
Автор: | minura |
Добавлено: | #35  Пн Янв 17, 2011 17:22:20 |
Заголовок сообщения: | |
Поликсени, прочитайте ветку сначала и повнимательней. Вы задаете те же вопросы по-нескольку раз, и всё же благодарю за участие в моём вопросе. У меня контракт с Англией, инвойс от Англии. Стоимость контракта и в инвойсе соответствуют. В сопроводительных доках присутствует российская Счф, где Продавец-Россия, Покупатель-Англия, Получатель-РК. Англия выставляет в РК инвойс по другой стоимости, отличной от российской. Я незнаю почему, но с меня потребовали ф328 и уплату НДС от стоимости в счф России для Англии. У меня с Россией никаких взаимных обязательств нет, кроме как с Грузотправителем. Я считаю, что должна была декларировать эту поставку и уплатить НДС от стоимости в инвойсе. 1ое: НОБ другая и 2ое: код НДС другой. Сегодня была в НУ, сказали что всё было проведено правильно, но неуверены. Завтра пойду в ТК и обл.налоговую. |
Автор: | minura |
Добавлено: | #36  Вт Янв 18, 2011 17:55:46 |
Заголовок сообщения: | |
В обл.налоговой получила ответ: 1. Товар не декларируем, т.к. не было пересечения границ ТС. 2. Отзываем ф.328 и сдаем новую. 3. В разделе 1, ф328 указываем Поставщик - Англия, Покупатель - РК 4. В разделе 3, той же формы указываем Поставщик - Россия, Покупатель - Англия. 5. НДС начисляем на стоимость в инвойсе от Англии. 6. Оплачиваем недоплаченную разницу НДС в бюджет и соответствующие штрафы, пени. 7. КБК - 105105. |
Автор: | minura |
Добавлено: | #37  Ср Янв 19, 2011 08:28:38 |
Заголовок сообщения: | |
7. КБК - 105109. |
Автор: | tano |
Добавлено: | #38  Вт Ноя 29, 2011 09:59:12 |
Заголовок сообщения: | |
Уважаемые бухгалтера, разрешите задать свой вопрос. У меня ситуация немного отличается, и я в тупике, но когда спрашиваю налоговиков и тамож. службу конкретного ответа не получаю.Вопрос: У нас есть дилерское соглашение с Германией о продажи их продукции только у нас в РК. Мы нашли покупателей на территории РФ. Филиал нашего основного поставщика в курсе и вроде не против.Так вот- существуют договор между нами и Германией на реализацию, также договор между нами и Россией на поставку. Россия сама забирает. условия EXW. Вопрос- 1) какие доки должны быть для России от Германии (нам желательно,чтобы в графе получатель стояли именно Россия(речь идет об авиа накладной)). кто это регулирует? перевозчики? или наши продавцы? 2) если растамаживает Россия, значит и она платит налоги. так? а на основании чего? нашей счф? 3)какую тогда я должна подавать отчетность в налоговую? 328? и 320? Наши налоговики говорят, что я не могу выставлять счф, и подавать 328 и 320 формы. товар не наш, и товар не прошел таможенную "очистку" в РК. его же тут не было, границу не пересекал. значит-нельзя. Хотя если есть таможенный союз "очистка" вроде тогда проходит там. или я не права?Получается, что у меня вопросов больше чем ответов и в голове полная каша. Помогите пожалуйста разобраться. |