Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Проводки по отражению КПН и НДС с нерезидента?

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Регистрация Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров

Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам

Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%

Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23%

с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 51 688

с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048

Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000.

Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.

Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328

Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488

Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Налоговая проверка при закрытии ТОО

Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:

Посмотрите похожие темы
Проводки по отражению тендерной гарантии?
Проводки по отражению бонуса по платежным карточкам
Проводки по отражению возмещения ущерба при ДТП страховой компанией
Бухгалтерские проводки по отражению Уставного капитала в новом ТОО?
Бухгалтерские проводки по отражению операций с ценными бумагами


	На главную Энциклопедия Баланса »

Проводки по отражению КПН и НДС с нерезидента?

Глеб Нерезидент Баланса

#1 Пт Мар 11, 2011 13:01:23	Сообщить модератору

Пример 1 Инопартнер выставил нам счет по пуско-наладочным работам по прибору. Выставил счет-фактуру 5000р +18%(НДС)=5900р В договоре порядок удержания КПН и НДС с нерезидента не определен. Естественно выплатили нерезиденту 5900. С какой суммы уплачивается КПН и какая дается проводка? С какой суммы уплачивается НДС и какая дается проводка? Пример 2 Приобрели товары с России. Завожу операцию в 1С 8.0 через документ "Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов". В кредите по умолчанию стоит 3130, что нужно поставить в дебет? При условии оплаты этих сумм НДС в текущем квартале могу ли я поставить эти суммы в зачет по основному НДС? Какие проводки нужно будет дать в 1с 8.0 или через какой документ?

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

esiphi Лучший спасатель 2013 Спасибки: +5733 Профиль Личное сообщение

#2 Пт Мар 11, 2011 13:28:02

Глеб,

Глеб говорит:

выплатили нерезиденту 5900.
С какой суммы уплачивается КПН и какая дается проводка?
С какой суммы уплачивается НДС и какая дается проводка?

Предлагаю:
1.Дт 7210-Кт 3190-1180 (5900*20%).
Дт 3190-Кт 1030-1180 (КНП 101104)
2.Дт 7210-Кт 3130- 708 (5900*12%).
Дт 3130-Кт 1030-(КНП 105104).
С ув.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Трудоголик2 Лучший спасатель 2012 Спасибки: +2647 Профиль Личное сообщение

#3 Пт Мар 11, 2011 13:36:15

Глеб говорит:

Пример 1

КПН удерживаете с 5900*20%=1180
Дт 7710 Кт 3110
НДС начисляете на (5900+1180)*12%=849,6 Дт 1630 Кт 3130. После оплаты Дт 1420 Кт 1630.

Глеб говорит:

Пример 2

Дт 1630 Кт 3130
После оплаты Дт 1420 Кт 1630

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

esiphi Лучший спасатель 2013 Спасибки: +5733 Профиль Личное сообщение

#4 Пт Мар 11, 2011 13:37:08

Глеб говорит:

Завожу операцию в 1С 8.0 через документ "Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов". В кредите по умолчанию стоит 3130, что нужно поставить в дебет?

Предлагаю:
1.Дт 1420-Кт3130.(ф.328).
2.Дт 3130-Кт 1030(КНП-105109).

Глеб говорит:

При условии оплаты этих сумм НДС в текущем квартале могу ли я поставить эти суммы в зачет по основному НДС?

Да.(ф.300.00.стр.300.00.017 II.
С ув.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz